Document · PDF

Bijlage 1 Najaarsnota 2025 gemeente Zandvoort

Gemeenteraad 11 november 2025, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Najaarsnota 20257.655 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Najaarsnota 2025 gemeente Zandvoort

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .................................................................................................................................... 2 Voorwoord .......................................................................................................................................... 3 1 Inleiding ............................................................................................................................................ 4 2 Financiële rapportage 2025.............................................................................................................. 5 3 Investeringen .................................................................................................................................. 25 Bijlage 1: Begrotingswijziging Najaarsnota 2025 .............................................................................. 28 Bijlage 2: Reserves ............................................................................................................................. 32

Voorwoord Het college biedt u hierbij de Najaarsnota 2025 Zandvoort aan. De Najaarsnota geeft informatie over de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting. De financiële stand van zaken laat een negatief resultaat zien van € 1.516.000. De grote posten zoals een incidenteel nadeel op de jeugdhulp, actualisatie van de financieringslasten, kosten voor de extra verkiezingen zorgen voor een nadelig effect. Dit wordt gedeeltelijke gecompenseerd door de gevolgen van de meicirculaire 2025. Structurele effecten uit de Najaarsnota zijn meegenomen in de Programmabegroting 2026. De verwachte investeringen zijn enigszins aangepast, maar we liggen goed op koers om het ambitieuze investeringsprogramma volgens plan uit te voeren. Dit jaar wordt onder andere gewerkt aan Nieuw Noord De Krocht en P de Zuid. In hoofdstuk 3 worden de ontwikkelingen meer in meer detail behandeld. De gevolgen van de Septembercirculaire voor Zandvoort zijn bij het opstellen van de najaarsnota nog niet bekend. Hierover volgt een raadsinformatiebrief waarin de consequenties in beeld worden gebracht. Een eerste scan laat zien dat de vooruitzichten positief zijn, het Rijk komt zijn belofte na alsnog de tekorten van jeugdzorg in 2023/2024. Daarom verwachten wij bij de Decemberrapportage positief effect te kunnen rapporteren. September 2025

1 Inleiding In de najaarsnota wordt verantwoording afgelegd over de voortgang van de beleidsrealisatie en financiën in het lopende begrotingsjaar. De rapportage geeft een vooruitblik van de te verwachten realisatie over het gehele jaar. Alle in de financiële tabellen vermeldde bedragen zijn maal € 1.000, tenzij anders vermeld.

2 Financiële rapportage 2025 Met het verwerken van alle voor- en nadelen komt het saldo van het lopende boekjaar € 0,3 miljoen lager uit op € 1,5 miljoen negatief. De egalisatiereserve bevat voldoende middelen om deze incidentele tekorten bij de jaarrekening op te vangen. Extra inzet in Zandvoort, om impuls te geven aan bijvoorbeeld extra budget voor de Tennisclub, verhuizing van het Zandvoorts Museum, onderzoek Kiosken en extra inzet handhaving worden betaald met incidentele middelen. Daarnaast is er ook een incidenteel nadeel op de jeugdhulp, actualisatie van de financieringslasten en zijn er kosten voor de extra verkiezingen die zorgen voor een nadelig effect. Dit wordt gedeeltelijke gecompenseerd door de gevolgen van de meicirculaire 2025. Ter informatie wordt ook het structurele beeld weergegeven. De provincie kijkt bij haar beoordeling vooral naar het structureel begrotingssaldo. Een sluitende begroting op basis van incidentele baten (zoals reserves of eenmalige subsidies) kan op korte termijn positief lijken, maar is op lange termijn risicovol. Het structureel begrotingssaldo kijkt naar het verschil tussen structurele baten en structurele lasten. Dit zijn inkomsten en uitgaven die jaarlijks terugkeren en dus een vast onderdeel vormen van de gemeentelijke exploitatie. Het structureel begrotingssaldo komt na de wijzigingen in de najaarsnota uit op € 1,7 miljoen positief.

De structurele baten zijn voldoende om de structurele lasten te dekken. Structureel begrotingssaldo PB25

2025

Begrotingssaldo na bestemming PB25 Begrotingssaldo na de voorjaarsnota Mutaties Najaarsnota 2025 Begrotingssaldo na de najaarsnota Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo na de Najaarsnota 2025

€ 121 n € 1.199 n € 317 € 1.516 n € 3.244 € -1.728 v

Onder het totaal aan incidentele baten en lasten van € 3,2 miljoen vallen posten uit de programmabegroting 2025 en de voorjaarsnota 2025, zoals het nog vast te stellen Strategisch Beheerplan Openbare Ruimte (SBOR) voor een duurzame en doelgerichte aanpak van de openbare ruimte of de transformatie van standplaatsen naar modulaire kiosken voor een aantrekkelijk kustgebied en extra middelen voor groen. Ook posten vloeiend uit de actieagenda's Toerisme en recreatie en Evenementen voor een jaarrond aantrekkelijke vrijetijdseconomie vallen hieronder, net als de post 200-jarig bestaan van Zandvoort als badplaats. Financieel overzicht In het overzicht hieronder zijn het begrotingssaldo en de mutaties opgenomen. Het begrotingssaldo is het verschil tussen de totale baten en lasten in een begrotingsjaar. Dit saldo kan positief zijn (meer inkomsten dan uitgaven) of negatief (meer uitgaven dan inkomsten). Het begrotingssaldo geeft een momentopname van de financiële situatie van de gemeente in een specifiek jaar. Het begrotingssaldo komt na de wijzigingen in de najaarsnota uit op € 1,5 miljoen negatief. De egalisatiereserve is voldoende om dit tekort te dekken. Bij de voorjaarsnota werd uitgegaan van een negatief resultaat van € 1.199.000. 5

De Najaarsnota richt zich op het lopende boekjaar, eventuele meerjarige mutaties zijn opgenomen in de Programmabegroting 2026-2030. In het overzicht hieronder is een samenvatting opgenomen van de wijzigingen (groter dan € 100.000). 2025

1 2 3

Stand Programmabegroting 2025 Mutaties voorjaarsnota 2025 Stand na de Voorjaarsnota 2025

€ 121 € 1.078 € 1.199

Mutaties Najaarsnota Stand Programmabegroting 2026

€ 317 € 1.516

Sociaal domein Jeugdhulp Zandvoort Voorzieningen volwassen Bijstellen onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Instellen reserve BUIG -Dekking egalisatiereserve (overschot 2024) en dekking verwacht overschot 2025

€ 651 -€ 121 € 181 -€ 181 -€ 160 € 160 € 466 -€ 466

Overige < € 100.000

-€ 50

Fysiek domein: Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid

-Doeluitkering 4

Bijstellen opvang Oekraïense vluchtelingen, bijstelling lasten: -Bijstelling baten:

€ 98 -€ 98 € 101

-Reserve duurzaamheidsfonds Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie -Doeluitkering Overige posten < € 100.000

-€ 101 -€ 92

10 11 12 13

Burger en bestuur Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds Extra verkiezingen Actualisatie financieringslasten en baten Overige posten < € 100.000

-€ 460 € 100 € 200 € 89

Totaal alle wijzigingen Najaarsnota 2025

€ 317

Sociaal domein 1. Jeugdhulp Zandvoort Binnen het beleidsveld Jeugd staat een begrotingsoverschrijding van € 650.000. Deze overschrijding is met name toe te schrijven aan een significante stijging van het aantal aanvragen voor maatwerkvoorzieningen, met een nadruk op situaties van acute onveiligheid en excessieve casuïstiek. Er is een toename van jeugdigen en gezinnen waarbij direct ingrijpen noodzakelijk is om 6

de veiligheid te waarborgen. Dit leidt tot een intensiever beroep op specialistische jeugdhulp en kostbare maatwerkvoorzieningen die vaak excessief van aard zijn. De zorgplicht die de gemeente heeft, in combinatie met onze verantwoordelijkheid om de veiligheid van jeugdigen te garanderen, maakt deze extra inzet noodzakelijk. 2. Voorzieningen volwassen Uit de Meicirculaire 2023 volgde een taakstelling voor het financiële effect van de afschaffing van het abonnementstarief. Dit bestond voor 2025 uit extra middelen ter compensatie van gemeenten voor gestegen kosten als gevolg van de invoering van het abonnementstarief Wmo en voor 2026 en verder uit een taakstelling. Doordat de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage is uitgesteld wordt de taakstelling voor 2026 in de Meicirculaire 2025 teruggedraaid. De compensatie over 2025 ter hoogte van € 108.675 blijft in stand en valt daarom vrij aan de algemene middelen. Verder is er basis van circa 3 tot 4 maanden aan facturatiedata een prognose opgesteld voor 2025 voor de Wmo maatwerkvoorzieningen. De uitgaven volgen grotendeels de trend die in de Voorjaarsnota 2025 is opgenomen. Er worden alleen hogere inkomsten uit eigen bijdragen verwacht, waardoor er in totaal circa € 121.000 (bestaande uit € 147.000 hogere eigen bijdragen inclusief compensatie en € 26.000 hogere lasten) vrijvalt aan de algemene middelen. 3.

Bijstellen onderwijsachterstandenbeleid (OAB) Op basis van de huidige prognose voor het onderwijs achterstanden beleid worden de uitgaven van deze specifieke uitkering bijgesteld. De verwachting is dat de uitgaven met € 181.000 stijgen tot een totaal van € 484.000 . Tegelijkertijd worden de inkomsten met hetzelfde bedrag bijgesteld.

4. Bijstellen opvang Oekraïense vluchtelingen, bijstelling lasten: In de Voorjaarsnota 2025 is de begroting voor de opvang van Oekraïense ontheemden bijgesteld. Er is circa € 3.810.000 aan lasten voor 2025 geraamd en - in afwachting van de Rijksbijdrage en de inning van de eigen bijdragen - is hetzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachting is tot het einde van het jaar circa € 80.000 minder benodigd om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. Dit bedrag wordt gedekt vanuit de bijdrage vanuit het Rijk en de ontvangen eigen bijdragen en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal zowel aan de lastenals batenkant voor aangepast. Het betreft: - Verhoging geraamde opvang-gerelateerde kosten (circa € 100.000) in programma 2; - Verlaging van de geraamde kosten voor leefgeld in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang (circa € 180.000) in programma 3. 5 Instellen reserve BUIG Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie (LKS). Om de uitvoering van deze wetten blijvend op niveau te houden, wordt voorgesteld om een reserve BUIG in te stellen, waaraan de niet-bestede middelen gedoteerd worden.

Hierdoor blijven de middelen in de toekomst beschikbaar voor de uitvoering. De eerste storting in de reserve bedraagt € 316.000 afkomstig uit de

egalisatiereserve waarin het overschot van de BUIG vanuit de jaarrekening 2024 is gestort en € 150.000 vanwege een verwacht overschot in 2025. 6. Overige posten < € 100.000 Hieronder valt het rechtzetten van de budgetten sociale basis.

Fysiek domein: 7. Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid Als gevolg van de actualisatie van het Beleidsplan Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven hoger uit dan eerder begroot in 2025. Dit wordt gedekt uit de Reserve duurzaamheidsfonds. 8. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit (programma 5 en 7). 9. Overige posten < € 100.000 Hieronder vallen de posten huurbaten vastgoedportefeuille en de zorgmiddelen bibliotheek. Burger en bestuur 10. Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds In de informatienota Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds (2025/534306 van 24 juni) zijn de gevolgen van de meicirculaire toegelicht. 11. Extra verkiezingen Dit jaar moet de gemeente extra verkiezingen voor de Tweede Kamer organiseren, die gehouden zullen worden op 29 oktober. De kosten hiervoor zijn niet begroot.

Omdat de termijn voor de organisatie van de verkiezingen korter is dan voor reguliere verkiezingen, moet rekening worden gehouden met extra kosten, zoals inhuur van personeel om de organisatie goed te kunnen laten verlopen. De inschatting van de totale kosten is € 100.000. Vergoeding van het Rijk komt achteraf via de algemene uitkering en zal dan ten gunste komen van de algemene middelen. 12. Actualisatie financieringslasten en baten Door een minder liquide positie dan begroot en het aangaan van een grote lening voor de aankoop van het voormalige Holland Casino vallen de rentelasten zowel kort als lang hoger uit dan begroot. Gelijktijdig hiermee stijgt de rente toerekening aan de grondexploitaties (GREXEN) doordat het voorcalculatorische percentage nu te laag blijkt, dit leidt tot minder winstgevende grex (€ 75.000) en dus een dotatie aan de GREX voorziening en onttrekking aan de egalisatiereserve voor dit bedrag.

13. Overige posten < € 100.000. Hieronder vallen de posten schadevergoeding, wijziging subsidie Zandvoortse reddingsbrigade en hogere dividend. 2.1 Totaaloverzicht per programma Pr.

Begroting 2025 Begroting 2026 gewijzigd mutaties bijgesteld mutaties

Lasten 1

Maatschappelijke participatie

8.680

238

8.917

Ondersteuning en Zorg

14.853

658

15.512

140

Werk, Inkomen en Schulden

12.226

-149

12.077

Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie

24.070

127

24.197

Duurzaamheid

6.808

184

6.992

Burger, Bestuur en Veiligheid

9.229

247

9.476

Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead

10.684

371

11.054

-569

-266

-835

Baten 1

Maatschappelijke participatie

Ondersteuning en Zorg

-3.846

-67

-3.912

Werk, Inkomen en Schulden

-7.280

-39

-7.319

Ruimtel.ontw,Toerisme&Economie

-16.223

-149

-16.372

Duurzaamheid

-6.145

-100

-6.244

Burger, Bestuur en Veiligheid

-1.058

-4

-1.063

Alg. Dekkingsmiddelen&Overhead

-48.276

-807

-49.083

Reserves

-1.953

-1.879

-140

Saldo

1.199

317

1.516

Toevoegingen / onttrekkingen reserves

2.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgettair relevante wijzigingen Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort

-37 v

0 n

Bijstellen OAB budget

0 n

Budgetneutrale bijstelling begroting voor GALA uitgaven

0 n

9 n

0 n

-28 v

Neutrale wijzigingen

Raadsbesluiten reeds genomen Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland Totaal

Budgettair relevante wijzigingen Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort De activiteiten binnen de sociale basis worden op diverse beleidsvelden binnen de gemeenteprogramma’s geboekt. De begroting wordt budgetneutraal aangepast, zodat deze de kosten volgt. Het betreft een verschuiving naar programma 1 van circa € 11.000 uit programma 2 en circa € 2.000 uit programma 6. Daarnaast valt er een reservering van € 50.000 vrij naar de algemene middelen. Neutrale wijzigingen Bijstellen OAB budget Op basis van de huidige prognose voor het onderwijs achterstanden beleid worden de uitgaven van deze specifieke uitkering bijgesteld. De verwachting is dat de uitgaven met € 181.000 stijgen tot een totaal van € 484.000 . Tegelijkertijd worden de inkomsten met hetzelfde bedrag bijgesteld. Budgetneutrale bijstelling begroting voor GALA uitgaven Op basis van de laatste prognose op GALA is de verwachting dat er in 2025 meer uitgegeven gaat worden dan momenteel begroot. Hiervoor zijn nog middelen beschikbaar op de balans. Via deze mutatie worden daarom de baten en lasten budgetneutraal opgehoogd met ca. € 85.000. Raadsbesluiten reeds genomen Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland Op basis van raadstuk 2025/457819 wordt de begroting voor de Zandvoortse bijdrage aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) in 2025 met € 61.000 budgetneutraal bijgesteld.

Dit is inclusief de € 15.000 aanvulling van de algemene reserve. Hiervoor is bij de Voorjaarsnota 2025 een stelpost opgenomen van € 61.000 op programma 6, welke middels deze mutatie over de juiste programma’s wordt verdeeld. De begrotingswijziging is op 9 juli vastgesteld door het algemeen bestuur van de VRK. Dit heeft de volgende impact per programma: - Programma 1: € 9.000 nadeel 10

- Programma 2: € 5.000 nadeel - Programma 6: € 14.000 voordeel

2.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgetoverhevelingen Overhevelen innovatiebudget consortia

-90 v

90 n

Overhevelen overbruggingszorg pluspunt

-50 v

50 n

Bijstellen budgetten voorzieningen volwassenen (inclusief PGB’s en eigen bijdrage)

-121 v

0 n

Overschrijding jeugdhulp Zandvoort

651 n

0 n

Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort

-11 v

0 n

180 n

0 n

Bestemming resultaat jaarrekening 2024

28 n

0 n

Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland

5 n

0 n

592 n

140 n

Budgettair relevante wijzigingen

Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 Raadsbesluiten reeds genomen

Totaal

Budgetoverhevelingen Overhevelen innovatiebudget consortia Er wordt € 90.000 onderschreden op het innovatiefonds consortia doordat het totaalbedrag van € 150.000 niet in zijn geheel in 2025 wordt gerealiseerd. De realisatie van projecten binnen het innovatiefonds vraagt om een zorgvuldige voorbereiding en afstemming met alle betrokken partners. Hierbij is sprake van complexe opgaven en vernieuwende werkwijzen, die tijd vergen om goed te kunnen landen in de praktijk. Een deel van de middelen zal daarom worden doorgeschoven naar een later moment waarop de uitvoering daadwerkelijk start. Overhevelen overbruggingszorg pluspunt In 2025 wordt een bedrag van € 100.000 besteed aan de pilot voor overbruggingszorg in Zandvoort. Een zorgvuldige analyse is uitgevoerd in samenwerking met meerdere partijen om de benodigde middelen vast te stellen. Als gevolg hiervan is de aanvang van het project vertraagd, waardoor een bedrag van € 50.000 wordt doorgeschoven naar 2026. Budgettair relevante wijzigingen Bijstellen budgetten voorzieningen volwassenen (inclusief PGB’s en eigen bijdrage) Uit de Meicirculaire 2023 volgde een taakstelling voor het financiële effect van de afschaffing van het abonnementstarief.

Dit bestond voor 2025 uit extra middelen ter compensatie van gemeenten voor gestegen kosten als gevolg van de invoering van het abonnementstarief Wmo en voor 2026 en verder uit een taakstelling. Doordat de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage is uitgesteld wordt de taakstelling voor 2026 in de Meicirculaire 2025 teruggedraaid. De compensatie over 2025 ter hoogte van € 108.675 blijft in stand en valt daarom vrij aan de algemene middelen. 12

Verder is er op basis van circa 3 tot 4 maanden aan facturatiedata een prognose opgesteld voor 2025 voor de Wmo maatwerkvoorzieningen. De uitgaven volgen grotendeels de trend die in de Voorjaarsnota 2025 is opgenomen. Er worden alleen hogere inkomsten uit eigen bijdragen verwacht, waardoor er in totaal circa € 120.000 (bestaande uit € 147.000 hogere eigen bijdragen inclusief compensatie en € 26.000 hogere lasten) vrijvalt aan de algemene middelen. Overschrijding jeugdhulp Zandvoort Binnen het beleidsveld Jeugd staat een begrotingsoverschrijding van € 650.000. Deze overschrijding is met name toe te schrijven aan een significante stijging van het aantal aanvragen voor maatwerkvoorzieningen, met een nadruk op situaties van acute onveiligheid en excessieve casuïstiek. Er is een toename van jeugdigen en gezinnen waarbij direct ingrijpen noodzakelijk is om de veiligheid te waarborgen. Dit leidt tot een intensiever beroep op specialistische jeugdhulp en kostbare maatwerkvoorzieningen die vaak excessief van aard zijn. De zorgplicht die de gemeente heeft, in combinatie met onze verantwoordelijkheid om de veiligheid van jeugdigen te garanderen, maakt deze extra inzet noodzakelijk. Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort Voor een toelichting, zie 2.1.1 Maatschappelijke participatie.

Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 In de Voorjaarsnota 2025 is de begroting voor de opvang van Oekraïense ontheemden bijgesteld. Er is circa € 3.810.000 aan lasten voor 2025 geraamd en - in afwachting van de Rijksbijdrage en de inning van de eigen bijdragen - is hetzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachting is tot het einde van het jaar circa € 80.000 minder benodigd om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. Dit bedrag wordt gedekt vanuit de bijdrage vanuit het Rijk en de ontvangen eigen bijdragen en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal zowel aan de lasten- als batenkant voor aangepast. Het betreft: - Verhoging geraamde opvang-gerelateerde kosten (circa € 100.000) in programma 2; - Verlaging van de geraamde kosten voor leefgeld in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang (circa € 180.000) in programma 3. Raadsbesluiten reeds genomen Bestemming resultaat jaarrekening 2024 Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland Voor een toelichting, zie 2.1.1 Maatschappelijke participatie.

2.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgettair relevante wijzigingen Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds

148 n

0 n

Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025

-180 v

0 n

Instellen reserve BUIG

-150 v

0 n

Opvoeren begroting kinderopvangtoeslagaffaire

0 n

Verwerken formatiebesluit om om overgang van werk naar werk en van uitkering naar werk te versnellen

-7 v

0 n

-189 v

Neutrale wijzigingen

Totaal

Budgettair relevante wijzigingen Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds In de informatienota Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds (2025/534306 van 24 juni) zijn de gevolgen van de meicirculaire toegelicht. Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 Voor een toelichting, zie 2.1.2 Ondersteuning en Zorg. Instellen reserve BUIG Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie (LKS). Om de uitvoering van deze wetten blijvend op niveau te houden, wordt voorgesteld om een reserve BUIG in te stellen, waaraan de niet-bestede middelen gedoteerd worden. Hierdoor blijven de middelen in de toekomst beschikbaar voor de uitvoering. De eerste storting in de reserve bedraagt € 316.000 afkomstig uit de egalisatiereserve waarin het overschot van de BUIG vanuit de jaarrekening 2024 is gestort. Opvoeren begroting kinderopvangtoeslagaffaire Voor de uitvoering van de specifieke uitkering kinderopvangtoeslagaffaire worden uitgaven gedaan om de gedupeerden te compenseren en te ondersteunen. Dit omvat onder andere financiële compensatie, hulp bij het oplossen van schulden, en ondersteuning bij het vinden van werk of huisvesting.

Ook de ambtelijke uitvoeringskosten worden hieruit gefinancierd. De kosten hiervan worden voor 2025 begroot op €39.500, hier staan inkomsten van het rijk tegenover voor hetzelfde bedrag.

Verwerken formatiebesluit om om overgang van werk naar werk en van uitkering naar werk te versnellen Bij de voorjaarsnota 2024 is besloten om de overgang van werk naar werk en van uitkering naar werk te versnellen. Met dit besluit wordt de formatieve inzet verwekt.

2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie financieringslasten en baten

75 n

0 n

Huurbaten vastgoedportefeuille

-72 v

0 n

Zorgplichtmiddelen bibliotheek

-20 v

0 n

-35 v

0 n

Quickscan ondergrondse parkeergarage Badhuisplein-De Favaugeplein

30 n

0 n

Totaal

-22 v

Neutrale wijzigingen Actualiseren inhuurraming projecten afdeling Programma- en Gebiedsmanagement Budgetverschuiving naar Projecten Raadsbesluiten reeds genomen

Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie financieringslasten en baten Door een minder liquide positie dan begroot en het aangaan van een grote lening voor de aankoop van het voormalige Holland Casino vallen de rentelasten zowel kort als lang hoger uit dan begroot. Gelijktijdig hiermee stijgt de rente toerekening aan de grondexploitaties (GREXEN) doordat het voorcalculatorische percentage nu te laag blijkt, dit leidt tot minder winstgevende grex en dus een dotatie aan de voorziening en onttrekking aan de egalisatiereserve voor dit bedrag. Huurbaten vastgoedportefeuille De vastgoedportefeuille van de gemeente is onderhevig aan mutaties. Zo worden er jaarlijks nieuwe overeenkomsten afgesloten, maar ook beëindigd. Het gevolg hiervan is dat de huurbaten fluctueren. Voor 2025 worden de verwachte baten met € 74.000 verhoogd met een voordeel voor de algemene middelen. Dit betreft met name hogere bijdragen voor servicekosten (€ 17.500), indexering van erfpachten (die nog niet in de begroting was opgenomen, € 18.000) en de hogere huren van strandhuisjes na wijziging van de overeenkomsten (€ 35.000). Per saldo is er een voordeel van € 72.000 wanneer ook de servicekosten en -bijdrage voor De Krocht worden opgenomen; vanwege de beoogde startdatum in 1 oktober a.s. zijn de servicekosten beperkt tot € 2.000 in 2025.

In de Programmabegroting 2026 wordt een structureel voorstel voor de huur en servicekosten van De Krocht gedaan. Zorgplichtmiddelen bibliotheek Bij de septembercirculaire 2024 is voor 2025 € 100.000 aan zorgplichtmiddelen voor de bibliotheek beschikbaar gekomen . Hiervan is € 80.000 nodig. Het restant valt vrij.

Neutrale wijzigingen Actualiseren inhuurraming projecten afdeling Programma- en Gebiedsmanagement Afdeling Programma- en Gebiedsmanagement maakt voor tijdelijke werkzaamheden gebruik van inhuur. In 2025 wordt extra inzet gepleegd op de projectoverstijgende onderzoeken zoals onderzoek naar de stikstofbank, parkeerbeleid en kern kustzone. De kosten worden opgevangen binnen het bestaande onderzoeksbudget. Budgetverschuiving naar Projecten Raadsbesluiten reeds genomen Quickscan ondergrondse parkeergarage Badhuisplein-De Favaugeplein In de vergadering van 16 juli 2024 heeft de gemeenteraad besloten (2024/1113363) € 30.000 te reserveren voor de quickscan naar het realiseren van een ondergrondse parkeergarage tussen het Holland Casino en Dirk van den Broek. Het onderzoek is gestart en de kosten worden conform voorstel gedekt door een onttrekking aan de Investeringsreserve parkeren.

2.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Neutrale wijzigingen Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid in 2025

98 n

0 n

Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie

-14 v

0 n

Subsidie Duurzaamheid Toekomstige Bedrijventerreinen en Energiebesparingsakkoord

0 n

Subsidies Duurzaamheid

0 n

Totaal

84 n

Neutrale wijzigingen Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid in 2025 Als gevolg van extra werkzaamheden Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven hoger uit dan eerder begroot in 2025. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit. Subsidie Duurzaamheid Toekomstige Bedrijventerreinen en Energiebesparingsakkoord Middels deze wijziging wordt de verwachte uitnutting van de beschikte subsidies aangepast in de begroting. Subsidies Duurzaamheid Middels deze wijziging wordt de verwachte uitnutting van de beschikte subsidies aangepast in de begroting.

2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgettair relevante wijzigingen Extra verkiezingen

100 n

0 n

Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds

102 n

0 n

Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort

-2 v

0 n

Wijziging materiaalsubsidie en verkoopopbrengst Zandvoortse Reddingsbrigade

22 n

0 n

Bestemming resultaat jaarrekening 2024

35 n

0 n

Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland

-14 v

0 n

Totaal

243 n

Raadsbesluiten reeds genomen

Budgettair relevante wijzigingen Extra verkiezingen Dit jaar moet de gemeente extra verkiezingen voor de Tweede Kamer organiseren, die gehouden zullen worden op 29 oktober. De kosten hiervoor zijn niet begroot. Omdat de termijn voor de organisatie van de verkiezingen korter is dan voor reguliere verkiezingen, moet rekening worden gehouden met extra kosten, zoals inhuur van personeel om de organisatie goed te kunnen laten verlopen. De inschatting van de totale kosten is € 100.000. Vergoeding van het Rijk komt achteraf via de algemene uitkering en zal dan ten gunste komen van de algemene middelen. Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds In de informatienota Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds (2025/534306 van 24 juni) zijn de gevolgen van de meicirculaire toegelicht. Rechtzetten budgetten Sociale Basis Zandvoort Voor een toelichting, zie 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Wijziging materiaalsubsidie en verkoopopbrengst Zandvoortse Reddingsbrigade De materiaalsubsidie voor de Zandvoortse Reddingsbrigade wordt voor 2025 bijgesteld met € 25.000. Dit in verband met de hoger uitgevallen kosten op de vaartuigen. Daarnaast wordt er voor 2025 € 4.153 meer verkoopopbrengst voor het materieel gerealiseerd dan begroot.

Raadsbesluiten reeds genomen Bestemming resultaat jaarrekening 2024 Budgetneutrale bijstelling begroting Veiligheidsregio Kennemerland Voor een toelichting, zie 2.1.1 Maatschappelijke participatie. Voortgang beleid Veiligheid & Handhaving De gemeente is samen met belangrijke ketenpartners als de politie aan de slag met de uitvoering van de acties uit het Actieprogramma voor 2025-2026. Hierbij wordt gefocust op de door de raad gestelde prioriteiten. Dit zijn de aanpak van ondermijnende criminaliteit, de aanpak van jeugdoverlast en jeugdcriminaliteit en het waarborgen van de veiligheid en voorkomen van overlast als het gaat om horeca, toerisme en evenementen. Samen met veiligheidspartners wordt gewerkt aan het signaleren en aanpakken van ondermijnende activiteiten in Zandvoort. In 2025 heeft Zandvoort is er zowel een digitale als een fysieke campagne geweest om inwoners en ondernemers te stimuleren signalen van ondermijning te melden. Ook zijn er verschillende integrale controles geweest samen met partners als de politie, ODIJmond en de NLA gericht op bijvoorbeeld illegale bewoning, illegale prostitutie, garageboxen en misstanden bij bedrijven. De jeugdaanpak is volop in uitvoering waarbij er ingezet wordt op vroegtijdig signaleren en interveniëren bij jongeren die dreigen af te glijden richting het criminele circuit.

Hierbij wordt nauw samengewerkt met partijen binnen de integrale aanpak jeugdoverlast en jeugdcriminaliteit. Vanuit handhaving zijn jeugdboa’s actief die specifiek ingezet worden op plekken waar sprake is van jeugdoverlast. De capaciteit voor het veilig laten verlopen van evenementen is uitgebreid. Hierdoor is de veiligheid van evenementen, ook met de forse stijging van het aantal evenementen dit jaar, meer geborgd. Ook is er een forse integrale inzet om Zandvoort ook op warme drukke dagen veilig te houden. Vanuit het veiligheidsdomein worden hiervoor extra politie, extra handhavers en extra cameratoezicht ingezet. Ook wordt hiervoor nauw samengewerkt met onze strandpachters en ondernemers. Dit jaar heeft de Formule 1 voor de een na laatste keer plaatsgevonden. Dit evenement heeft een grote impact op de mobiliteit en openbare orde en veiligheid. De personele inzet in de uitvoering is groot. Voor handhaving is er op dit moment in de winterperiode geen bezetting in de namiddag en avond. Daarnaast is er de wens vanuit het college om bezetting voor handhaving te creëren op de zondagochtend in de zomer. Het college heeft hier in de voorjaarsnota een voorstel voor gedaan.

2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2025

Begroting 2026

Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie financieringslasten en baten

200 n

0 n

Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds

-710 v

0 n

Hoger dividend

-74 v

0 n

Vergoeding schade bewoner

92 n

0 n

35 n

0 n

14 n

0 n

7 n

0 n

-437 v

Neutrale wijzigingen Actualiseren inhuurraming projecten afdeling Programma- en Gebiedsmanagement Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Verwerken formatiebesluit om om overgang van werk naar werk en van uitkering naar werk te versnellen Totaal

Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie financieringslasten en baten Door een minder liquide positie dan begroot en het aangaan van een grote lening voor de aankoop van het voormalige Holland Casino vallen de rentelasten zowel kort als lang hoger uit dan begroot. Gelijktijdig hiermee stijgt de rente toerekening aan de grondexploitaties (GREXEN) doordat het voorcalculatorische percentage nu te laag blijkt, dit leidt tot minder winstgevende grex en dus een dotatie aan de voorziening en onttrekking aan de egalisatiereserve voor dit bedrag. Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds In de informatienota Gevolgen meicirculaire 2025 gemeentefonds (2025/534306 van 24 juni) zijn de gevolgen van de meicirculaire toegelicht. Hoger dividend De dividendbaten vallen circa € 74.000 hoger uit dan begroot. Voornamelijk veroorzaakt door een niet begroot dividend SRO van € 50.000 en hoger dividend BNG. Voorgesteld wordt het voordeel SRO € 50.000 te doteren aan de Reserve Duurzaamheidsfonds met als doel de dekking van de toekomstige investering in verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed. De overige € 24.000 komt t.g.v. saldo begroting. Vergoeding schade bewoner Vergoeding schade als gevolg van (oneigenlijk) gebruik toeristisch verhuur nabij gelegen pand Neutrale wijzigingen

Actualiseren inhuurraming projecten afdeling Programma- en Gebiedsmanagement Voor een toelichting, zie 2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Voor een toelichting, zie 2.1.5 Beheer en onderhoud. Verwerken formatiebesluit om om overgang van werk naar werk en van uitkering naar werk te versnellen Voor een toelichting, zie 2.1.3 Werk inkomen en Schulden.

2.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Specificatie reserves

Begroting 2025

Begroting 2026

Reserve Duurzaamheidsfonds

Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid in 2025

-98 v

0 n

Egalisatiereserve

Actualisatie financieringslasten en baten

-75 v

0 n

Algemene Reserve

Bestemming resultaat jaarrekening 2024

4.347 n

0 n

Egalisatiereserve

Bestemming resultaat jaarrekening 2024

633 n

0 n

Reserve Duurzaamheidsfonds

Hoger dividend

50 n

0 n

Egalisatiereserve

Instellen reserve BUIG

-316 v

0 n

Reserve BUIG

Instellen reserve BUIG

466 n

0 n

Algemene Reserve

Investering pumptrack is vervallen

120 n

0 n

Reserve Kapitaallasten

Investering pumptrack is vervallen

-120 v

0 n

Reserve Budgetoverheveling

Overhevelen innovatiebudget consortia

90 n

-90 v

Reserve Budgetoverheveling

Overhevelen overbruggingszorg pluspunt

50 n

-50 v

Reserve Investering parkeren

Quickscan ondergrondse parkeergarage Badhuisplein-De Favaugeplein

-30 v

0 n

5.118 n

-140 v

Totaal toevoeging/onttrekking reserves

In deze specificatie van de reserves is de bestemming van het rekeningresultaat 2024 van € 5,04 miljoen meegenomen. Deze balansmutatie kan geen onderdeel uitmaken van het totaaloverzicht in paragraaf 2.1. waardoor de reservemutaties in deze verschillende overzichten niet aansluiten. Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid in 2025 Als gevolg van extra werkzaamheden Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven hoger uit dan eerder begroot in 2025. Actualisatie financieringslasten en baten Door een minder liquide positie dan begroot en het aangaan van een grote lening voor de aankoop van het voormalige Holland Casino vallen de rentelasten zowel kort als lang hoger uit dan begroot. Gelijktijdig hiermee stijgt de rente toerekening aan de grondexploitaties (GREXEN) doordat het voorcalculatorische percentage nu te laag blijkt, dit leidt tot minder winstgevende grex en dus een dotatie aan de voorziening en onttrekking aan de egalisatiereserve voor dit bedrag. Bestemming resultaat jaarrekening 2024 Hoger dividend De dividendbaten vallen circa € 74.000 hoger uit dan begroot. Voornamelijk veroorzaakt door een niet begroot dividend SRO van € 50.000 en hoger dividend BNG. Voorgesteld wordt het voordeel SRO € 50.000 te doteren aan de Reserve Duurzaamheidsfonds met als doel de dekking van de toekomstige investering in verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed.

De overige € 24.000 komt t.g.v. saldo begroting. 23

Instellen reserve BUIG Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie (LKS). Om de uitvoering van deze wetten blijvend op niveau te houden, wordt voorgesteld om een reserve BUIG in te stellen, waaraan de niet-bestede middelen gedoteerd worden. Hierdoor blijven de middelen in de toekomst beschikbaar voor de uitvoering. De eerste storting in de reserve bedraagt € 316.000 afkomstig uit de egalisatiereserve waarin het overschot van de BUIG vanuit de jaarrekening 2024 is gestort. Overhevelen innovatiebudget consortia Er wordt € 90.000 onderschreden op het innovatiefonds consortia doordat het totaalbedrag van € 150.000 niet in zijn geheel in 2025 wordt gerealiseerd. De realisatie van projecten binnen het innovatiefonds vraagt om een zorgvuldige voorbereiding en afstemming met alle betrokken partners. Hierbij is sprake van complexe opgaven en vernieuwende werkwijzen, die tijd vergen om goed te kunnen landen in de praktijk. Een deel van de middelen zal daarom worden doorgeschoven naar een later moment waarop de uitvoering daadwerkelijk start. Overhevelen overbruggingszorg pluspunt In 2025 wordt een bedrag van € 100.000 besteed aan de pilot voor overbruggingszorg in Zandvoort.

Een zorgvuldige analyse is uitgevoerd in samenwerking met meerdere partijen om de benodigde middelen vast te stellen. Als gevolg hiervan is de aanvang van het project vertraagd, waardoor een bedrag van € 50.000 wordt doorgeschoven naar 2026. Quickscan ondergrondse parkeergarage Badhuisplein-De Favaugeplein In de vergadering van 16 juli 2024 heeft de gemeenteraad besloten (2024/1113363) € 30.000 te reserveren voor de quickscan naar het realiseren van een ondergrondse parkeergarage tussen het Holland Casino en Dirk van den Broek. Het onderzoek is gestart en de kosten worden conform voorstel gedekt door een onttrekking aan de Investeringsreserve parkeren.

3 Investeringen 3.1 Ontwikkeling jaarschijf In de Voorjaarsnota 2025 is de jaarschijf van het Investeringsplan geactualiseerd naar € 14,9 miljoen, inclusief de aanvullingen waarover in de Voorjaarsnota is besloten. In voorbereiding op de Programmabegroting heeft opnieuw een actualisatie plaatsgevonden van het Investeringsplan. Daarbij is ook de huidige jaarschijf geactualiseerd, wat heeft geleid tot een bijgestelde prognose voor de investeringen in dit jaar. De geactualiseerde jaarschijf voor 2025 is, inclusief de voorstellen voor verhogingen en nieuwe investeringen in de Programmabegroting, € 14,6 miljoen. Dit houdt in dat de verwachte investeringen dit jaar ten opzichte van het Investeringsplan zoals dat bij de Voorjaarsnota is vastgesteld, per saldo met € 0,3 miljoen zijn afgenomen. Deze afname is het gevolg van het deels in tijd verschuiven van enkele investeringen. De verschuivingen en de hogere, lagere en nieuwe investeringen worden in de Programmabegroting toegelicht. In het overzicht onder 3.1.2 in deze Najaarsnota wordt volstaan met een toelichting op hoofdlijnen bij relatief grote wijzigingen. De getallen in de tabellen in dit hoofdstuk zijn bedragen x € 1.000,Jaarschijf 2025 Verwachte investeringen

Voorjaarsnota

NJN / Begroting

Verschil

14.862

14.580

-282

Het Investeringsplan wordt vastgesteld bij de Programmabegroting 2026-2030. 3.2 Prognose realisatie investeringen Met een prognose van € 14,6 miljoen ligt de verwachting voor dit jaar iets hoger dan de verwachting in 2024 bij de Najaarsnota; deze lag toen op € 14 miljoen. De uiteindelijke realisatie in 2024 bedroeg € 8,4 miljoen. De verwachting is dus dat er dit jaar 75% meer wordt geïnvesteerd dan vorig jaar. De geraamde investeringen dit jaar zijn relatief hoog doordat met Nieuw Noord, het theater aan de Grote Krocht en het overloopterrein P-de Zuid enkele grote investeringsprojecten in uitvoering zijn. De prognoses voor dit jaar zijn in onderstaande tabel geclusterd en per programma weergegeven.

Jaarschijf 2025

Voorjaarsnota

Begroting / Najaarsnota

Mutatie

Percentage t.o.v. Voorjaarsnota

Programma 1 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7

1.082 9.296 4.240 144 100

424 9.639 4.183 144 190

-658 343 -57 0 90

39% 104% 99% 100% 190%

Totaal

14.862

14.580

-282

98%

Toelichting op prognose per programma

Programma

Voorjaarsnota Begroting

Percentage Toelichting

1 Maatschappelijke participatie

1.082

424

4 Ruimtelijke ontwikkeling Toerisme & Economie

9.296

9.639

5 Duurzaamheid

4.240

4.183

99% Een aantal relatief kleine mutaties, die per saldo leiden tot een vrijwel ongewijzigd investeringsvolume.

6 Burger, Bestuur en Veiligheid

144

100% Een aantal relatief kleine mutaties, die per saldo leiden tot een vrijwel ongewijzigd investeringsvolume.

7 Overhead

100

190

190% De toename komt uit een versnelling in de investering in de vergaderposten voor de raad, die volledig in 2025 wordt gerealiseerd.

18.862

14.580

Totaal

39% De daling komt voort uit het in tijd verschuiven van (de betaling voor) de verbouwing van de Oranje Nassauschool en BSO de Dribbel, die voornamelijk in 2026 zal plaatsvinden. 104% Een aantal relatief kleine mutaties, die per saldo leiden tot een vrijwel ongewijzigd investeringsvolume.

98%

Toelichting Kleurcodes: Prognose jaarschijf > 80% Prognose jaarschijf > 60% en < 80% Prognose jaarschijf < 60%

3.3 Realisatie investeringen t/m juni De realisatie tot en met juni bedraagt € 6 miljoen, of 40% van de totale verwachte jaarschijf. Dit is aanzienlijk meer dan vorig jaar, toen per eind juni € 2,2 miljoen was gerealiseerd. Het is gebruikelijk dat de uitgaven in de tweede helft van het jaar hoger liggen dan in de eerste helft. Realisatie per programma

Begroting

Realisatie t/m juni

Procentueel

424 9.639 4.183 144 190 14.580

0 3.540 2.445 15 0 6.000

0% 37% 58% 10% 0% 41%

Programma 1 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Totaal

3.4 Kredietoverschrijdingen In de Financiële Verordening is in artikel 5 bepaald: "Het college informeert de raad als een investeringskrediet met minimaal 5% van het krediet, met een minimum van € 25.000, dreigt te worden overschreden of wanneer bijdragen door derden ter dekking van het krediet niet of in mindere mate dreigen te worden ontvangen, met minimaal van 5% van de verwachte baten met een 26

minimum van € 25.000, in de eerstvolgende tussenrapportage of via een afzonderlijk voorstel aan de raad. De raad wordt altijd geïnformeerd als een overschrijding van € 100.000 of meer wordt voorzien, of wanneer meer dan € 100.000 aan geraamde bijdragen van derden naar verwachting niet worden ontvangen, ook al is dit minder dan 5% van het investeringskrediet of minder dan 5% van de verwachte bijdragen door derden in een krediet. Het college voegt hierbij een voorstel voor wijziging van het krediet en de (meerjaren)begroting of een voorstel voor bijstelling van het beleid." Er is sprake van kredietoverschrijdingen groter dan € 25.000 bij één investering. De werkzaamheden aan de parkeerplaatsen Friedhoffplein P-de Zuid blijken duurder dan het vrijgegeven krediet. Per eind juni is sprake van een kredietoverschrijding van € 44.000 (€ 420.000 krediet, € 464.000 besteed). De overschrijding is met name het gevolg van aanvullende maatregelen die nodig bleken vanwege het uitzonderlijk droge voorjaar, extra inzet op bewonersparticipatie en bijkomende werkzaamheden aan de openbare verlichting. 3.5 kredietbesluiten Voor een aantal lopende of dit jaar startende investeringen worden voorbereidingskredieten of aanvullend kredieten vrijgegeven. Markt- en evenementenkasten In de Voorjaarsnota 2025 is aangekondigd dat deze investering zal worden afgesloten met de jaarrekening.

Inmiddels is echter een nieuwe markt- en evenementenlocatie vastgesteld waarvan de bijbehorende kast vervangen moet worden. De evenementenkast op het middeneiland van het Raadhuisplein met satellietkastjes rondom de Rotonde Raadhuisplein heeft het einde van de technische levensduur bereikt. Om deze reden zal de investering worden voortgezet en niet per eind 2025 worden afgesloten. De kosten passen nog binnen de in de Voorjaarsnota opgenomen € 220.000 alleen was nog niet dit hele bedrag als krediet vrijgegeven. Voor de vervanging van markt- en evenementenkasten worden een aanvullend krediet van € 45.000 vrijgegeven. De Schelp openbare ruimte Voor het vervangen van de bestrating, het verbeteren van de buitenruimte en het vergroenen van de omgeving wordt een voorbereidingskrediet van € 114.000 aangevraagd. De verwachting is dat het project eind 2025 in uitvoering gaat en in 2026 wordt opgeleverd. Friedhoffplein - P-de zuid parkeren Voor de onder 3.4 beschreven kostenoverschrijding en afronding van het project wordt een aanvullend krediet vrijgegeven van € 80.000.

Bijlage 1: Begrotingswijziging Najaarsnota 2025 1 Maatschappelijke participatie

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 1.1

Onderwijs

1.556

181

1.737

1.2

Sport

1.582

1.3

Sociale Basis

5.542

5.598

1.1

Onderwijs

-252

-181

-433

1.2

Sport

-118

1.3

Sociale Basis

-199

-85

-284

8.111

-28

8.083

Baten

Totaal

2 Ondersteuning en Zorg

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 2.1

Voorzieningen volwassenen

5.321

5.336

2.2

Voorzieningen jeugd

5.814

511

6.324

140

2.3

Opvang, wonen en herstel

3.718

133

3.851

2.1

Voorzieningen volwassenen

-36

-147

-182

2.3

Opvang, wonen en herstel

-3.810

-3.730

11.007

592

11.599

140

Baten

Totaal

3 Werk inkomen en Schulden

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 3.1

Werk

1.905

1.971

3.2

Inkomen

10.005

-272

9.733

3.3

Schulden

316

373

3.1

Werk

-373

3.2

Inkomen

-6.907

3.3

Schulden

-39

-189

4.757

Baten

Totaal

4.946

4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 4.1

Wonen en ruimtegebruik

3.007

145

3.152

4.2

Economie, toerisme en cultuur

5.193

-20

5.173

4.3

Leefomgeving

12.453

4.4

Overige beheertaken

3.417

3.419

4.1

Wonen en ruimtegebruik

-1.272

-75

-1.347

4.2

Economie, toerisme en cultuur

-40

4.3

Leefomgeving

-11.869

-35

-11.904

4.4

Overige beheertaken

-3.043

-39

-3.082

7.847

-22

7.825

Baten

Totaal

5 Beheer en onderhoud

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 5.1

Milieu

558

5.2

Energie

1.112

184

1.296

5.3

Circulariteit

3.331

5.4

Klimaatbestendigheid

1.807

5.2

Energie

-811

-100

-911

5.3

Circulariteit

-2.589

5.4

Klimaatbestendigheid

-2.745

663

747

Baten

Totaal

6 Burger, bestuur en veiligheid

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 6.1

Dienstverlening

1.035

100

1.135

6.2

Gemeentelijk bestuur

2.068

2.103

6.3

Openbare orde en veiligheid

6.126

112

6.238

6.1

Dienstverlening

-442

6.3

Openbare orde en veiligheid

-616

-4

-621

8.171

243

8.413

Baten

Totaal

7 Algemene dekkingsmiddelen & overhead

nr.

Beleidsveld

Begroting 2025 Begroting Begroting gewijzigd Voorstel bijgesteld 2026 wijziging

Lasten 7.1

Lokale belastingen & heffingen

1.403

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

109

223

332

7.3

Overhead

9.171

148

9.319

Baten 7.1

Lokale belastingen & heffingen

-11.074

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

-37.200

-807

-38.007

7.3

Overhead

-3

-37.593

-437

-38.029

Reserves

-1.953

-1.879

-140

Totaal

1.199

317

1.516

Totaal Toevoegingen / onttrekkingen reserves

Bijlage 2: Reserves Begroting 2025

Omschrijving

Begroting 2026

Algemene reserve Beginstand 1/1 Bij: Jaarrekeningresultaat 2024 Af: Bestemmingsvoorstellen jaarrekening Pumptrack (vrijval reserve kapitaallasten) Eindstand 31/12

18.955 4.410 -63 120 23.422

23.422

Reserve SIA Beginstand Eindstand

3.400 3.400

3.689 -110 -180

3.401

Duurzaamheidsfonds Beginstand 1/1 Vastgestelde kaders duurzaamheidsfonds Beleidsplan duurzaam Zandvoort Actualisatie duurzaamheidsfonds Aanpassing stimuleringsbudget Zandvoort

23.422

-269 -98

Specifieke uitkering decentrale overheden Klimaat en Energie Revolverende fondsen Eindstand 31/12

3.401

3.132

Egalisatiereserve Beginstand 1/1 Jaarrekeningresultaat 2024

3.367 633

3.118

Exploitatielasten verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat Red evenementen / Holland Casino fonds MPG Evenementenbeleid Grondexploitatie Strandlift Instellen reserve BUIG (overschot 2024) Eindstand 31/12

-75 -76 -153 -87 -75 -100 -316 3.118

2.849

Reserve uitvoering regelingen SD Beginstand 1/1 Uitvoering kinderopvangtoeslag (KOT) Eindstand 31/12

100

-147 -122

Omschrijving Reserve Kapitaallasten Beginstand 1/1 Waterveld hockeyveld Af: Theater de Grote krocht (reserve kapitaallasten) Activa LDC Multicourt toplaag Pumptrack (vrijvallen) Boulevard Paulus Loot (N/Z) openbare ruimte (wegen), Boulevard de Favauge openbare ruimte (wegen) Investering Verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat naar Reserve Kapitaallasten Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Eindstand 31/12

Begroting 2025 7.588 -12 -52 -14 -120

Begroting 2026 7.437 -12 -35 -52 -14

-78

125

-8

7.437

7.237

Reserve budgetoverheveling Beginstand 1/1

1.276

400

Budgetoverheveling sloopkosten Manege Ruckert - Dotatie budget sloopkosten aan reserve Budgetoverheveling Onderzoekskosten Ruimtelijke ontwikkeling - omgevingswet

-224 -41 -200

-41

Incidentele rijksvergoeding goed verhuurschap (NJN2024)

-15

Fietsparkeerplaatsen en oplaadmogelijkheden (NJN2024) Budgetoverheveling Cultuur; 200 jaar Badplaats en Businesscase De Krocht Wet betaalbare huur Toeristische visie 2024 budgetoverheveling Noodhulp Kenter

-90

Budgetoverheveling accomodatiebeleid - Dotatie materieel budget 2024 Portefeuilleplan maatschappelijk vastgoed Budgetoverheveling tbv Banenafspraak banen Budgetoverheveling mantelzorgondersteuning Budgetoverheveling Projectoverstijgende onderzoekskosten van 2024 naar 2025 Budgetoverheveling Gebiedsvisie Noordboulevard/Circuitgebied van 2024 naar 2025 Overbruggingszorg Pluspunt Innovatiebudget consortia Eindstand 31/12

-15 -27 -73 -109 -102 -20 -50

-20

-50 -100 50 90 300

-50 -90 -1

Begroting 2025

Omschrijving Reserve wonen Beginstand 1/1 Meerkosten tijdelijke formatie eindstand 31/12

2.574

Reserve opvang vluchtelingen,statushouders Beginstand 1/1 Eindstand 31/12 Investeringsreserve parkeren Beginstand 1/1 Quickscan parkeergarage Badhuisplein Investering Verbeteren openbare ruimte Einsteinstraat naar Reserve Kapitaallasten Eindstand 31/12 Reserve BUIG Beginstand 1/1 Instellen reserve BUIG Eindstand 31/12

2.574

2.574 -85 2.489

886 886

2.436 -30

2.281

-125 2.281

0 466 466

Begroting 2026

2.281

466 466

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16069594/1