Bijlage 1 Decemberrapportage 2025

Decemberrapportage 2025 gemeente Zandvoort

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Aanbieding Decemberrapportage aan de gemeenteraad ...................................................................... 3 1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen ............................................................................... 4 1.1 Aanpassing afschrijvingstermijnen ................................................................................................ 7 1.2 Verhoging krediet Reddingspost Zuid ........................................................................................... 7 2 Financiële wijzigingen ........................................................................................................................... 8 2.1 Totaaloverzicht per programma.................................................................................................... 8 2.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2025 ......................................................................... 24

2

Aanbieding Decemberrapportage aan de gemeenteraad Het college van Burgemeester en Wethouders biedt hierbij de Decemberrapportage 2025 aan de Raad aan. Deze rapportage is niet bedoeld als sturingsinstrument, maar met name gericht op de rechtmatigheidsaspecten. Daarom is de rapportage beperkt tot het melden van financiële afwijkingen ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2025. Daarnaast wordt voorgesteld diverse budgetten over te hevelen naar volgend jaar (zie 2.1.8 reservemutaties). Dit gaat om budgetten waarbij er een beleidsinhoudelijke noodzaak is en er een samenhang is tussen de middelen en werkzaamheden waarvoor overheveling wordt gevraagd. De overheveling heeft uitsluitend betrekking op incidenteel beschikbaar gestelde budgetten c.q. incidenteel opgehoogde budgetten (deze passen niet altijd in een kalender-jaarschijf). Hiermee wordt voorkomen dat de activiteiten niet kunnen worden voortgezet. Er is gekozen voor een beperkte rapportage, met alleen wijzigingen met een financieel effect van € 25.000 of meer, plus eventuele mutaties in de reserves/ voorzieningen. Ten opzichte van de Najaarsnota verbetert het resultaat met € 755.000. De uitkomst van de bijstelling van de begroting geeft aan dat we verwachten begrotingsjaar 2025 af te sluiten met een negatief resultaat van € 761.000. Daarnaast wordt voorgesteld € 540.000 aan budget over te hevelen naar 2026.

In de Decemberrapportage wordt voor gesteld het krediet Reddingspost Zuid te verhogen met € 60.000 voor de aanpak van de buitenruimte rondom de reddingspost Zuid. Uiteraard kunnen ontwikkelingen in de laatste maanden van 2025 nog van invloed zijn op het uiteindelijke jaarresultaat.

Het college van Burgemeester en Wethouders van Zandvoort, november 2025.

3

1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen Het effect van de mutaties in deze Decemberrapportage voor de begroting 2025 en het voorlopige resultaat 2025 worden in deze paragraaf weergegeven. De wijzigingen worden toegelicht bij de verschillende beleidsvelden. De toelichting op de budgetoverhevelingen zijn centraal opgenomen onder 2.1.8 Reservemutaties. x € 1.000

2025

Stand Programmabegroting 2025 Mutaties Voorjaarsnota 2025 Mutaties Najaarsnota Stand na de Najaarsnota 2025

€ 121 € 1.078 € 317 € 1.516

Mutaties Decemberrapportage Stand na Decemberrapportage 2025

-€ 755 € 761

Mutaties Decemberrapportage: Sociaal domein 1 BUIG

6 Overige < € 100.000

-€ 798 € 798 € 330 € 110 -€ 90 -€ 260 € 260 -€ 61

Fysiek domein: 7 Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025 -rijksbijdrage 8 Parkeerbaten en naheffingen parkeren 9 Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein -onttrekken aan de egalisatiereserve

€ 195 -€ 195 € 159 € 169 -€ 169

-toevoegen reserve BUIG 2 3 4 5

Jeugdhulp Zandvoort Tekort Spaarne werkt Voorzieningen volwassenen Opvang Oekraïense vluchtelingen lasten - baten

Burger en bestuur 10 Gevolgen septembercirculaire 2025 gemeentefonds 11 Overige posten < € 100.000

-€ 1.103 -€ 100

Totaal wijzigingen Decemberrapportage 2025

-€ 755

Sociaal domein 1. BUIG Begin oktober 2025 is de definitieve beschikking Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) 2025 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de Rijksbijdrage ten opzichte van de actuele 4

begroting met ongeveer € 240.000 stijgt. Daarnaast is de prognose voor heel 2025 dat de uitgaven € 470.000 lager liggen dan begroot. Tot slot heeft de afrekening van de SISA met het rijk plaatsgevonden over 2023 en 2024 wat een incidenteel voordeel van € 86.000 oplevert. Voorgesteld wordt om dit bedrag van € 797.000 beschikbaar te houden door een storting in de reserve BUIG. 2. Jeugdhulp Zandvoort De uitgaven Jeugdhulp zijn in 2025 € 330.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een toename van het aantal aanvragen voor maatwerkvoorzieningen. Het betreft met name situaties van acute onveiligheid en complexe casuïstiek, waarin direct ingrijpen noodzakelijk is om de veiligheid van jeugdigen te waarborgen. Hierdoor is een intensiever en kostbaarder beroep op specialistische jeugdhulp ontstaan. 3. Tekort Spaarne werkt De eindejaarsverwachting van Spaarne Werkt geeft aan dat er een tekort zal ontstaan van € 2.500.000. Gemeente Zandvoort is verantwoordelijk voor een gedeelte van dit bedrag, te weten € 110.000. Het tekort Spaarne Werkt wordt veroorzaakt door het afstoten van activiteiten waarbij de krimp van overhead nog niet is geëffectueerd. 4. Voorzieningen volwassenen Op basis van circa 7 maanden aan facturatiedata zijn de prognoses voor 2025 voor de voorzieningen volwassenen bijgewerkt. Daaruit volgt dat de kosten (vooralsnog) incidenteel lager uitvallen.

Er zijn drie belangrijke ontwikkelingen die van invloed zijn op het saldo op beleidsveld voorzieningen: - Grote woningaanpassingen hebben zich in beperkte mate voorgedaan; - Bij huishoudelijke ondersteuning is een hoger groei in cliënten te zien dan die in de Voorjaarsnota 2025 is opgenomen. Dit komt voornamelijk door de toenemende capaciteit bij aanbieders. Deze groei wordt echter door een instroom in lagere zorgzwaartepakketten. - Lagere uitgaven op het collectief vervoer Deze ontwikkelingen leiden in totaal tot een incidenteel voordeel van € 90.000. 5. Opvang Oekraïense vluchtelingen Op basis van de huidige verwachtingen is tot het einde van het jaar circa € 265.000 minder nodig om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. De kosten liggen voornamelijk lager vanwege lagere begeleidingskosten. Daarnaast zijn bepaalde transitiekosten (kosten voor het geschikt maken of realiseren van gebouwen voor de opvang van ontheemden) per abuis zowel in het Investeringsplan als in de exploitatie geraamd. Het totale bedrag minus de eigen bijdragen wordt gedeclareerd bij het Rijk en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal op aangepast. 6. Overige < € 100.000 Hieronder vallen de posten sociale basis, beleidsveld onderwijs, tijdelijke opvang of huisvesting van daklozen uit Zandvoort.

5

Fysiek domein 7. Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025 In 2025 zijn diverse projecten gestart die worden gedekt uit de rijksbijdrage voor de Regio Deal, aanvullend op de bestaande initiatieven van gericht op doelstellingen van de Regio Deal. In de sociale basis (beleidsveld 1.3, € 40.000) werkt Stichting Zorgbalans aan het project “Sociale Benadering Dementie”. Diverse projecten in beleidsveld 4.1. Wonen en ruimtegebruik (€ 155.000) hebben betrekking op groen, bewegen/ontmoeten en stimulering van bewonersinitiatieven gericht op sociale cohesie en leefbaarheid. 8. Parkeerbaten en naheffingen parkeren De parkeerbaten vallen € 0,51 mln. lager uit. Dit wordt verklaard doordat er sprake was van een minder gunstige zomer. In juli en augustus waren er minder stranddagen. Aan de andere kant is er een stijging van parkeerboetes te zien, waardoor de begroting met € 0,35 mln. opgehoogd kan worden. Dit geeft per saldo een nadeel op het resultaat van € 0,16 mln. 9. Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein Door verplaatsing van "De Zandvoorter" moet de verliesvoorziening voor de grondexploitatie Entree Palaceplein bijgesteld worden met € 169.000. De bijstelling komt ten laste van de Egalisatiereserve.

Burger en bestuur 10. Gevolgen septembercirculaire 2025 gemeentefonds De gevolgen van septembercirculaire voor 2025 zijn verwerkt in deze rapportage. De gevolgen voor de jaren 2026 en verder worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2026. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen septembercirculaire 2025 (2025/722979 van 21 oktober). De belangrijkste oorzaken van het voordeel in 2025 zijn de compensatie van de incidentele tekorten in 2023 en 2024 in de jeugdzorg, alsmede de uitgekeerde ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds. 11. Overige posten < € 100.000 Dit betreffen de posten dividend, Marap GBKZ 2025, post onvoorzien, schadevergoeding, bijdrage Vereniging van Nederlandse Gemeenten, stelpost gezamenlijke digitaliseringsagenda, legesinkomsten, en de bijdrage aan Haarlem.

6

1.1 Aanpassing afschrijvingstermijnen Vooruitlopend op de nog vast te stellen nota activabeleid wordt in programmabegroting 2025 gerekend met aangepaste afschrijvingstermijnen voor riolering en installaties. De afschrijvingstermijn van Riolering en van relining (kunststof mantel) worden bepaald op 60 jaar. De afschrijvingstermijn van Installaties (o.a. warmte, electra, brandmelding, beveiliging, zonnepanelen) wordt bepaald op 20 jaar. Deze aanpassing wordt toegepast vanaf 2025. Deze afschrijvingstermijnen sluiten beter aan bij de technische levensduur van deze onderdelen zoals onder andere beschreven in het GRP. Omdat de regelgeving voorschrijft dat de economische levensduur zoveel mogelijk overeen dient te komen met de technische levensduur, is besloten de afschrijftermijn aan te passen. Bovengenoemde aanpassingen worden opgenomen bij de volgende actualisatie van de Nota Activabeleid.

1.2 Verhoging krediet Reddingspost Zuid De reddingsbrigade werkt inmiddels enige tijd vanuit de nieuwe Reddingspost Zuid. Dit voorjaar zijn er een aantal punten naar voren gekomen die aandacht behoeven rond de reddingspost. Hierbij gaat het bijvoorbeeld om het tegengaan van stuifzand, het toegankelijk maken van de buitenruimte en het zorgen dat de voertuigen van de reddingsbrigade te allen tijde de reddingspost kunnen bereiken en opgesteld kunnen staan. De buitenruimte is meegenomen in het oorspronkelijke project, maar in het dagelijks gebruik is gemerkt dat een aantal zaken extra aandacht behoeven. Gezien de belangrijke taak die de reddingsbrigade vervult op het strand moet hier invulling aan worden gegeven. De verwachte kosten voor de aanpassing van de buitenruimte rondom de reddingspost bedragen € 60.000. In deze Decemberrapportage wordt dit bedrag als aanvullend krediet vrijgegeven. Deze uitgaven zijn nog niet voorzien in het Investeringsplan; in de volgende Voorjaarsnota wordt dit als reeds genomen raadsbesluit toegevoegd aan het IP.

7

2 Financiële wijzigingen 2.1 Totaaloverzicht per programma (bedragen x € 1.000)

2025 Nr.

Programma

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd Wijziging

Lasten 1

Maatschappelijke participatie

8.917

-161

8.756

0

2

Ondersteuning en Zorg

15.512

16

15.528

26

3

Werk, Inkomen en Schulden

12.077

-348

11.728

34

4

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

24.197

-135

24.062

480

5

Duurzaamheid

6.992

27

7.019

0

6

Burger, Bestuur en Veiligheid

9.476

-5

9.471

0

7

Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead

11.054

68

11.122

0

-835

71

-764

0

Baten 1

Maatschappelijke participatie

2

Ondersteuning en Zorg

-3.912

260

-3.652

0

3

Werk, Inkomen en Schulden

-7.319

-325

-7.645

0

4

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

-16.372

4

-16.368

0

5

Duurzaamheid

-6.244

16

-6.228

0

6

Burger, Bestuur en Veiligheid

-1.063

-15

-1.078

0

7

Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead

-49.083

-1.353

-50.436

0

Reserves

-1.879

1.126

-754

-540

Saldo

1.516

-755

761

0

Toevoegingen / onttrekkingen reserves

8

2.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Aframen budgetten Sociale Basis

-40 v

0 n

Aframen lasten beleidsveld onderwijs

-50 v

0 n

Bijstellen IZA/GALA middelen

0 n

0 n

Bijstellen OAB budget

0 n

0 n

Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025

0 n

0 n

-90 v

0n

Budgettair relevante wijzigingen

Neutrale wijzigingen

Totaal

Budgettair relevante wijzigingen Aframen budgetten Sociale Basis Op meerdere budgetten binnen de sociale basis is de verwachting dat de kosten wat lager liggen dan begroot. De oorzaken zijn divers, maar het gaat onder andere om een terugvordering van een subsidie, vrijval van een reservering en kosten die net wat lager uitpakken. In totaal is er sprake van een voordeel van circa € 40.000 waarvoor de begroting naar beneden wordt bijgesteld. Aframen lasten beleidsveld onderwijs Op basis van de gefactureerde bedragen tot en met september en de nog resterende schooldagen wordt er een besparing op leerlingenvervoer van € 21.000 verwacht. Op vakonderwijs en onderwijsbegeleiding wordt ieder jaar een inschatting gemaakt van het aantal aanvragen. Deze aanvragen zijn dit jaar lager dan verwacht waardoor € 29.000 afgeraamd kan worden op onderwijs algemeen. Neutrale wijzigingen Bijstellen IZA/GALA middelen Naar verwachting is er een onderbesteding van € 28.000 op de IZA/GALA middelen. Dit komt onder andere door minder trainingen rondom valpreventie dan eerder aangenomen. De begroting wordt hiervoor budgetneutraal (dus zowel voor de lasten als de baten) naar beneden bijgesteld. Bijstellen OAB budget Op basis van de huidige prognose voor het onderwijs achterstanden beleid worden de uitgaven van deze specifieke uitkering bijgesteld.

De verwachting is dat de uitgaven met € 83.000 dalen tot een totaal van € 350.000 . Tegelijkertijd worden de inkomsten met hetzelfde bedrag bijgesteld.

9

Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025 In 2025 zijn diverse projecten gestart die worden gedekt uit de rijksbijdrage voor de Regio Deal, aanvullend op de bestaande initiatieven van gericht op doelstellingen van de Regio Deal. In de sociale basis (beleidsveld 1.3, € 40.000) werkt Stichting Zorgbalans aan het project “Sociale Benadering Dementie”. Diverse projecten in beleidsveld 4.1. Wonen en ruimtegebruik (€ 155.000) hebben betrekking op groen, bewegen/ontmoeten en stimulering van bewonersinitiatieven gericht op sociale cohesie en leefbaarheid.

10

2.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

-26 v

26 n

Bijstellen begroting beleidsveld Voorzieningen volwassenen

-90 v

0 n

Hogere uitgaven jeugdhulp

330 n

0 n

Septembercirculaire 2025

28 n

0 n

Tijdelijke opvang of huisvesting van Daklozen uit Zandvoort

29 n

0 n

5 n

0 n

276 n

26 n

Budgetoverhevelingen Overhevelen innovatiebudget consortia Budgettair relevante wijzigingen

Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 Totaal

Budgetoverhevelingen Overhevelen innovatiebudget consortia De 4 consortia zijn gestart met de innovatieplannen. De voorbereiding en afstemming van projecten met partners heeft meer tijd gevergd dan verwacht en de middelen worden in tranches uitbetaald. Daardoor wordt een bedrag van € 26.000 pas in 2026 uitgekeerd. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2026. Budgettair relevante wijzigingen Bijstellen begroting beleidsveld Voorzieningen volwassenen Op basis van circa 7 maanden aan facturatiedata zijn de prognoses voor 2025 voor de voorzieningen volwassenen bijgewerkt. Daaruit volgt dat de kosten (vooralsnog) incidenteel lager uitvallen. Er zijn drie belangrijke ontwikkelingen die van invloed zijn op het saldo op beleidsveld voorzieningen: - Voor de Woonvoorzieningen is bij de Najaarsnota rekening gehouden met een aantal grote woningaanpassingen die zich in beperkte mate hebben voorgedaan in de eerste 7 maanden van 2025. Daarom worden de lasten naar beneden bijgesteld. - Bij huishoudelijke ondersteuning wordt over de eerste helft van het jaar een groei van circa 8% waargenomen in het aantal cliënten ten opzichte van vorig jaar. Deze groei ligt hoger dan de 1,9% die in de Voorjaarsnota 2025 is opgenomen. Dit komt voornamelijk door de toenemende capaciteit bij aanbieders.

Echter, deze groei in cliënten wordt veelal gecompenseerd door een instroom in lagere zorgzwaartepakketten, waardoor toch een voordeel ontstaat. - Lagere uitgaven op het collectief vervoer (o.b.v. bijgestelde prognose Regionaal Contractmanagement Team). Deze ontwikkelingen leiden in totaal tot een incidenteel voordeel van € 90.000.

11

Hogere uitgaven jeugdhulp De uitgaven Jeugdhulp zijn in 2025 € 330.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een toename van het aantal aanvragen voor maatwerkvoorzieningen. Het betreft met name situaties van acute onveiligheid en complexe casuïstiek, waarin direct ingrijpen noodzakelijk is om de veiligheid van jeugdigen te waarborgen. Hierdoor is een intensiever en kostbaarder beroep op specialistische jeugdhulp ontstaan. Septembercirculaire 2025 De gevolgen van septembercirculaire voor 2025 zijn verwerkt in deze rapportage. De gevolgen voor de jaren 2026 en verder worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2026. De toelichting op de diverse posten is opgenomen in de informatienota Gevolgen septembercirculaire 2025 (2025/722979 van 21 oktober). De belangrijkste oorzaken van het voordeel in 2025 zijn de compensatie van de incidentele tekorten in 2023 en 2024 in de jeugdzorg, alsmede de uitgekeerde ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds. Tijdelijke opvang of huisvesting van Daklozen uit Zandvoort Bij de Voorjaarsnota 2025 is een bedrag van € 20.000 voor 2025 begroot (en voor 2026 en verder € 40.000 structureel) voor de tijdelijke opvang of huisvesting van inwoners uit Zandvoort die dakloos zijn geraakt, maar niet in aanmerking komen voor opvang op grond van de WMO.

Uit de laatste prognose volgen voor 2025 € 105.000 aan kosten voor de opvang van zelfredzame dakloze individuen en gezinnen uit Zandvoort (drie individuen en twee gezinnen in 2025), waardoor een tekort van € 85.000 ontstaat. De prognose is dat in 2025 drie individuen totaal 401 nachten in de Velserpoort overnachten en twee gezinnen in totaal 420 nachten. De hogere kosten zijn ontstaan, omdat het aantal zelfredzame Zandvoorters dat opvang nodig had groter is dan eerder aangenomen. Aangezien dit tekort deels binnen het beleidsveld wordt opgevangen, wordt per saldo voor € 29.000 een beroep op de algemene middelen gedaan. Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 In de Najaarsnota 2025 is de begroting voor de opvang van Oekraïense ontheemden met € 80.000 naar beneden bijgesteld. Het uitgangspunt toen was circa € 3.730.000 aan lasten voor 2025 en in afwachting van de Rijksbijdrage en de eigen bijdragen is hetzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachtingen is tot het einde van het jaar circa € 265.000 minder nodig om de kosten voor de Oekraïense vluchtelingen te dekken. De kosten liggen voornamelijk lager vanwege lagere begeleidingskosten.

Daarnaast zijn bepaalde transitiekosten (kosten voor het geschikt maken of realiseren van gebouwen voor de opvang van ontheemden) per abuis zowel in het Investeringsplan als in de exploitatie geraamd. Het totale bedrag minus de eigen bijdragen wordt gedeclareerd bij het Rijk en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal (zowel aan de lasten- als batenkant) op aangepast. Het betreft een: - Verlaging van geraamde opvang-gerelateerde kosten inclusief dubbel geraamde transitiekosten (ca. € 260.000) in programma 2; 12

-

Verlaging van geraamde kosten voor leefgeld in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang (ca. € 5.000) in programma 3.

13

2.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

-34 v

34 n

Septembercirculaire 2025

53 n

0 n

Tekort Spaarne Werkt

110 n

0 n

-5 v

0 n

Definitieve beschikking BUIG

-798 v

0 n

Totaal

-674 v

34 n

Budgetoverhevelingen Implementatie nieuwe Participatiewet in balans Budgettair relevante wijzigingen

Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025

Budgetoverhevelingen Implementatie nieuwe Participatiewet in balans Via de septembercirculaire zijn er rijksmiddelen ontvangen voor het implementeren van de Participatiewet in balans die per 2025 in werking zou treden. Echter, de wet wordt pas in 2026 van kracht. Dit is de reden dat er een budgetoverheveling wordt aangevraagd van € 34.000. Budgettair relevante wijzigingen Septembercirculaire 2025 Zie paragraaf 2.1.2 Ondersteuning en Zorg voor de toelichting. Tekort Spaarne Werkt De eindejaarsverwachting van Spaarne Werkt geeft aan dat er een tekort zal ontstaan van € 2.500.000. Gemeente Zandvoort is verantwoordelijk voor een gedeelte van dit bedrag, te weten € 110.000. Het tekort Spaarne Werkt wordt veroorzaakt door het afstoten van activiteiten waarbij de krimp van overhead nog niet is geëffectueerd. Neutrale wijzigingen Bijstellen begroting opvang Oekraïense vluchtelingen 2025 Zie paragraaf 2.1.2 Ondersteuning en Zorg voor de toelichting. Definitieve beschikking BUIG Begin oktober 2025 is de definitieve beschikking Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) 2025 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de Rijksbijdrage ten opzichte van de actuele begroting met ongeveer € 240.000 stijgt. Daarnaast is de prognose voor heel 2025 dat de uitgaven € 470.000 lager liggen dan begroot. Tot slot heeft de afrekening van de SISA met het rijk 14

plaatsgevonden over 2023 en 2024 wat een incidenteel voordeel van € 86.000 oplevert. Hierbij wordt voorgesteld om dit bedrag van € 797.000 beschikbaar te houden door een storting in de reserve BUIG.

15

2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Budgetoverheveling Toeristische Visie naar 2026

-155 v

155 n

Overhevelen budget Vervolgtraject "transformatie naar Kiosken" naar 2026

-125 v

125 n

Overhevelen budget voor extra vergroening naar 2026

-200 v

200 n

Bijdrage aan Haarlem - veiligheid

21 n

0 n

Bijstellen parkeerbaten en naheffingen parkeren

159 n

0 n

Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein

169 n

0 n

Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025

0 n

0 n

-131 v

480 n

Budgetoverhevelingen

Budgettair relevante wijzigingen

Neutrale wijzigingen

Totaal

Budgetoverhevelingen Budgetoverheveling Toeristische Visie naar 2026 In totaal wordt voorgesteld € 155.000 uit het budget van de Toeristische Visie over te hevelen naar 2026. Dit bedrag bestaat uit drie onderdelen: - € 28.000 voor een bijdrage aan de vernieuwing van de feestverlichting, nadat de investering in de infrastructuur voor feestverlichting dit jaar is afgerond; - € 43.000 voor het project Aanpassing regelgeving verblijfsaccommodaties, vanwege minder inzet van capaciteit in 2025 en een hogere inzet die volgend jaar wordt verwacht in verband met de integratie van de regels in het Omgevingsplan; - € 84.000 voor fysieke aanpassingen aan de toeristische infrastructuur van Zandvoort, onder andere bij P de Zuid. De planvorming is in gang gezet, maar de uitvoering van de werkzaamheden volgt in 2026. Overhevelen budget Vervolgtraject "transformatie naar Kiosken" naar 2026 De transformatie van standplaatsen naar kiosken vraagt meer tijd, omdat het traject juridisch zorgvuldig moet worden doorlopen. In 2026 wordt samen met de betrokken partijen uitgezocht wat er wettelijk mogelijk is om de transformatie te realiseren. Overhevelen budget voor extra vergroening naar 2026 Er zijn verschillende uitvoeringsprojecten gestart in 2025 die worden gedekt met incidenteel beschikbare middelen voor extra vergroening in 2025.

In verband met het plantseizoen wordt een deel van de uitvoering in 2026 gerealiseerd.

16

Budgettair relevante wijzigingen Bijdrage aan Haarlem - veiligheid Handhaving en C2000Op basis van de 90-10 verdeling draagt Zandvoort bij aan: - Modernisatie planningsproces afdeling Veiligheid & Handhaving. De afdeling is gegroeid de afgelopen jaren. Dit betekent dat het planningsproces gemoderniseerd moet worden. De huidige bezetting van 1 fte is te weinig gebleken om de planning van de afdeling op orde te krijgen. Er moest een nieuw roosterbeleid gemaakt worden en de processen moeten worden aangepast. Dat vergt twee planners extra. - Beleidsinzet handhaving De ontwikkelingen rond het parkeerdomein zijn groot en hebben een grote impact op de handhavingsorganisatie. Door beleidsinzet op handhaving structureel te maken blijft de handhaving goed aangesloten op deze ontwikkelingen. Dit leidt ertoe dat er efficiënter en effectiever gehandhaafd gaat worden, meer gebruik gemaakt kan worden van nieuwe technologieën en beter gestuurd kan worden op naleving parkeerregels door gebruik te maken van de beschikbare data. - C2000Handhaving werkt met de portofoons en de meldcentrale met de politie samen via het C2000 netwerk. Deze kosten stijgen elk jaar en zijn niet begroot. De kosten werden eerder uit financiële meevallers van afdeling Veiligheid en Handhaving betaald. Deze ruimte is er niet meer.

Bijstellen parkeerbaten en naheffingen parkeren De parkeerbaten vallen (afgerond) € 510.000 lager uit. Dit wordt verklaard doordat er sprake was van een minder gunstige zomer. In juli en augustus waren er minder stranddagen. Aan de andere kant is er een stijging van parkeerboetes te zien, waardoor de begroting met € 350.000 opgehoogd kan worden. Dit geeft per saldo een nadeel op het resultaat van € 159.000. Neutrale wijzigingen Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein Door verplaatsing van "De Zandvoorter" moet de verliesvoorziening voor de grondexploitatie Entree Palaceplein bijgesteld worden met € 169.000. De bijstelling komt ten laste van de Egalisatiereserve. Rijksbijdrage Regio Deal MRA West Beter in Balans 2025 Zie paragraaf 2.1.1 Maatschappelijke participatie voor de toelichting.

17

2.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Extra werkzaamheden Duurzaamheid

43 n

0 n

Totaal

43 n

0n

Neutrale wijzigingen

Neutrale wijzigingen Extra werkzaamheden Duurzaamheid Als gevolg van extra werkzaamheden Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven hoger uit dan eerder begroot in 2025. De verwachte uitnutting van subsidie CDOKE wordt lager. Hierdoor wordt de verwachte aanspraak op de reserve Duurzaamheidsfonds € 43.000 hoger.

18

2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Bijdrage aan Haarlem - veiligheid

10 n

0 n

Bijstellen legesinkomsten

15 n

0 n

Schadevergoeding civiele procedure.

-45 v

0 n

Totaal

-20 v

0n

Budgettair relevante wijzigingen

Budgettair relevante wijzigingen Bijdrage aan Haarlem - veiligheid Zie paragraaf 2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie voor de toelichting. Bijstellen legesinkomsten De ontwikkeling van de leges laat zien dat de inkomsten in 2025 lager uitvallen dan eerder geraamd, met name door een afnemend aantal naturalisaties. Dit betreft een autonome ontwikkeling die leidt tot een neerwaartse bijstelling van de leges met € 30.000. Het nadelige effect op het begrotingssaldo komt hiermee uit op €15.000. Schadevergoeding civiele procedure. Gemeente Zandvoort ontvangt naar aanleiding van een civiele procedure een schadevergoeding.

19

2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Actualisatie dividend 2024

-29 v

0 n

Hogere bijdrage Vereniging van Nederlandse Gemeenten

29 n

0 n

Marap GBKZ 2025

-75 v

0 n

Post onvoorzien

-34 v

0 n

-1.184 v

0 n

Stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering vervalt

-50 v

0 n

Vergoeding schade bewoner

58 n

0 n

-1.285 v

0n

Budgettair relevante wijzigingen

Septembercirculaire 2025

Totaal

Budgettair relevante wijzigingen Actualisatie dividend 2024 Eénmalige uitkering 2024 Coöperatie Parkeerservice (€ 5.000). SRO dividend 2024 bijgesteld van € 50.000 naar € 24.500. Hogere bijdrage Vereniging van Nederlandse Gemeenten De financiering van gezamenlijke gemeentelijke activiteiten verloopt via het Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). De jaarlijkse gemeentelijke bijdrage aan het GGU wordt op basis van het inwonertal toegerekend. Deze inwonerbijdrage is in de afgelopen jaren fors gestegen. Naast de reguliere bijdrage wordt jaarlijks ook een aparte factuur voor de contributie per inwoner ontvangen. Voor 2025 betekent dit een substantiële stijging in de totale kosten. De totale gemeentelijke bijdrage aan het GGU-fonds valt circa € 29.000 hoger uit dan eerder begroot. Marap GBKZ 2025 Zie collegebesluit Marap GBKZ 2025 (2025/717360): Er wordt een budgetoverschrijding van in totaal € 135.000 verwacht binnen GBKZ, specifiek op de onderdelen ICT en inhuur van personeel. Daarnaast is het aantal naheffingsaanslagen parkeren in de eerste helft van 2025 gestegen ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar. Deze stijging leidt tot extra uitvoeringskosten. Ook de invorderingsopbrengsten nemen hierdoor toe. Daarnaast blijven de lasten kwijtschelding en de opbrengsten OZB achter op de ramingen.

In de eerste helft van 2025 is het aantal naheffingsaanslagen parkeren gestegen ten opzichte van dezelfde periode in 2024. Deze toename leidt tot extra uitvoeringskosten, bijvoorbeeld voor verwerking en afhandeling en tegelijkertijd nemen ook de invorderingsopbrengsten toe. Daarnaast blijken de kosten voor kwijtschelding lager dan geraamd.

20

De financiële gevolgen worden verwerkt in de decemberrapportage 2025: - € 190.000 (voordeel, invorderingopbrengsten) - € 35.000 (voordeel, kwijtscheldingen) - -/- € 50.000 (nadeel, ICT en inhuur GBKZ) - -/- € 50.000 (nadeel, naheffingsaanslagen parkeren inclusief invorderingskosten) - -/- € 50.000 (nadeel, OZB opbrengsten) Totaal komt dit uit op € 75.000 voordeel. Post onvoorzien De post onvoorzien is niet ingezet afgelopen jaar. Septembercirculaire 2025 Zie paragraaf 2.1.2 Ondersteuning en Zorg voor de toelichting. Stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering vervalt Met de gedane bijdragen aan de reserve I-domein van Haarlem (Decemberrapportage 2024) en voor de investering bedrijfsvoering digitalisering (Voorjaarsnota 2024), is deze post niet nodig. Vergoeding schade bewoner Vergoeding schade als gevolg van (oneigenlijk) gebruik toeristisch verhuur nabij gelegen pand (aanvulling op bij de Najaarsnota 2025 opgenomen bedrag).

21

2.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Specificatie reserves

2025

2026

Egalisatiereserve

Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein

-169 v

0 n

Reserve Budgetoverheveling

Budgetoverheveling Toeristische Visie naar 2026

155 n

-155 v

Algemene Reserve

correctie op toevoeging resultaat 2024

-1 v

0 n

Reserve Duurzaamheidsfonds

Extra werkzaamheden Duurzaamheid

-43 v

0 n

Reserve Budgetoverheveling

Implementatie nieuwe Participatiewet in balans

34 n

-34 v

Reserve BUIG

Definitieve beschikking BUIG

798 n

0 n

Reserve Budgetoverheveling

Overhevelen budget Vervolgtraject "transformatie naar Kiosken" naar 2026

125 n

-125 v

Reserve Budgetoverheveling

Overhevelen budget voor extra vergroening naar 2026

200 n

-200 v

Reserve Budgetoverheveling

Overhevelen innovatiebudget consortia

26 n

-26 v

1.125 n

-540 v

Totaal toevoeging/onttrekking reserves

Actualisatie verliesvoorziening: MB7 Entree Palaceplein Door verplaatsing van "De Zandvoorter" moet de verliesvoorziening voor de grondexploitatie Entree Palaceplein bijgesteld worden met € 169.000. De bijstelling komt ten laste van de Egalisatiereserve. Budgetoverheveling Toeristische Visie naar 2026 In totaal wordt voorgesteld € 155.000 uit het budget van de Toeristische Visie over te hevelen naar 2026. Dit bedrag bestaat uit drie onderdelen: - € 28.000 voor een bijdrage aan de vernieuwing van de feestverlichting, nadat de investering in de infrastructuur voor feestverlichting dit jaar is afgerond; - € 43.000 voor het project Aanpassing regelgeving verblijfsaccommodaties, vanwege minder inzet van capaciteit in 2025 en een hogere inzet die volgend jaar wordt verwacht in verband met de integratie van de regels in het Omgevingsplan; - € 84.000 voor fysieke aanpassingen aan de toeristische infrastructuur van Zandvoort, onder andere bij P de Zuid. De planvorming is in gang gezet, maar de uitvoering van de werkzaamheden volgt in 2026. Extra werkzaamheden Duurzaamheid Als gevolg van extra werkzaamheden Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven hoger uit dan eerder begroot in 2025. De Subsidie Energie Besparingsprogramma wordt verlaagd in verband met dat de kosten op de subsidie Elena geboekt worden. De verwachte uitnutting van subsidie CDOKE wordt lager.

22

Implementatie nieuwe Participatiewet in balans Via de septembercirculaire zijn er rijksmiddelen ontvangen voor het implementeren van de Participatiewet in balans die per 2025 in werking zou treden. Echter, de wet wordt pas in 2026 van kracht. Dit is de reden dat er een budgetoverheveling wordt aangevraagd van € 34.000. Definitieve beschikking BUIG Begin oktober 2025 is de definitieve beschikking Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) 2025 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de Rijksbijdrage ten opzichte van de actuele begroting met ongeveer € 240.000 stijgt. Daarnaast is de prognose voor heel 2025 dat de uitgaven € 470.000 lager liggen dan begroot. Tot slot heeft de afrekening van de SISA met het rijk plaatsgevonden over 2023 en 2024 wat een incidenteel voordeel van € 86.000 oplevert. Hierbij wordt voorgesteld om dit bedrag van € 797.000 beschikbaar te houden door een storting in de reserve BUIG. Overhevelen budget Vervolgtraject "transformatie naar Kiosken" naar 2026 De transformatie van standplaatsen naar kiosken vraagt meer tijd, omdat het traject juridisch zorgvuldig moet worden doorlopen. In 2026 wordt samen met de betrokken partijen uitgezocht wat er wettelijk mogelijk is om de transformatie te realiseren.

Overhevelen budget voor extra vergroening naar 2026 Er zijn verschillende uitvoeringsprojecten gestart in 2025 die worden gedekt met incidenteel beschikbare middelen voor extra vergroening in 2025. In verband met het plantseizoen wordt een deel van de uitvoering in 2026 gerealiseerd. Overhevelen innovatiebudget consortia De 4 consortia zijn gestart met de innovatieplannen. De voorbereiding en afstemming van projecten met partners heeft meer tijd gevergd dan verwacht en de middelen worden in tranches uitbetaald. Daardoor wordt een bedrag van € 26.000 pas in 2026 uitgekeerd. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2026.

23

2.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2025 2.2.1 Maatschappelijke participatie nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 1.1

Onderwijs

99

-133

-34

0

1.2

Sport

384

0

384

0

1.3

Sociale Basis

502

-28

474

0

1.1

Onderwijs

-181

83

-98

0

1.3

Sociale Basis

-85

-12

-97

0

718

-90

628

0

Baten

Totaal

2.2.2 Ondersteuning en Zorg nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 2.1

Voorzieningen volwassenen

89

-85

4

0

2.2

Voorzieningen jeugd

93

304

397

26

2.3

Opvang, wonen en herstel

3.618

-203

3.415

0

2.1

Voorzieningen volwassenen

-147

-5

-152

0

2.3

Opvang, wonen en herstel

-3.730

265

-3.465

0

-77

276

199

26

Baten

Totaal

24

2.2.3 Werk inkomen en Schulden nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 3.1

Werk

477

129

606

0

3.2

Inkomen

307

-477

-170

34

3.3

Schulden

56

0

56

0

Baten 3.1

Werk

-373

0

-373

0

3.2

Inkomen

-115

-325

-441

0

3.3

Schulden

-39

0

-39

0

313

-674

-361

34

Totaal

2.2.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 4.1

Wonen en ruimtegebruik

572

324

896

0

4.2

Economie, toerisme en cultuur

980

-280

700

280

4.3

Leefomgeving

604

-179

425

200

4.4

Overige beheertaken

-3

0

-3

0

Baten 4.1

Wonen en ruimtegebruik

-316

-155

-471

0

4.2

Economie, toerisme en cultuur

-40

0

-40

0

4.3

Leefomgeving

-60

159

99

0

4.4

Overige beheertaken

-165

0

-165

0

1.571

-131

1.440

480

Totaal

25

2.2.5 Beheer en onderhoud nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 5.1

Milieu

200

0

200

0

5.2

Energie

772

27

799

0

5.3

Circulariteit

52

0

52

0

-788

16

-772

0

27

0

27

0

263

43

306

0

Baten 5.2

Energie

5.4

Klimaatbestendigheid

Totaal

2.2.6 Burger, bestuur en veiligheid nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 6.1

Dienstverlening

161

-15

146

0

6.2

Gemeentelijk bestuur

35

0

35

0

6.3

Openbare orde en veiligheid

225

10

235

0

6.1

Dienstverlening

-48

30

-18

0

6.2

Gemeentelijk bestuur

-45

-45

0

6.3

Openbare orde en veiligheid

6

0

6

0

379

-20

359

0

Baten

Totaal

26

2.2.7 Algemene Dekkingsmiddelen & Overhead nr.

Beleidsveld

2025

2026

Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 7.1

Lokale belastingen & heffingen

-20

65

45

0

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

246

-84

162

0

7.3

Overhead

288

87

375

0

7.1

Lokale belastingen & heffingen

-155

-140

-295

0

7.2

Algemene dekkingsmiddelen

-1.779

-1.213

-2.992

0

-1.420

-1.285

-2.705

0

Reserves

-353

1.126

773

-540

Totaal

1.516

-755

761

1.516

Baten

Totaal Toevoegingen / onttrekkingen reserves

27