Bijlage 1 Decemberrapportage 2022
Tekst van het document
Decemberrapportage 2022 gemeente Zandvoort
1
Inhoudsopgave Inhoudsopgave .................................................................................................................................... 2 Aanbieding Decemberrapportage 2022 aan de gemeenteraad ......................................................... 3 1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen ........................................................................... 4 1.1 Financiële ontwikkelingen op hoofdlijnen ................................................................................ 4 1.2 Budgetoverhevelingen naar 2023 ............................................................................................. 5 1.3 Wijzigingen in het Investeringsplan .......................................................................................... 6 2 Financiële wijzigingen ....................................................................................................................... 8 2.1 Totaaloverzicht per programma.................................................................................................... 8 2.1.1 Maatschappelijke participatie ................................................................................................ 9 2.1.2 Ondersteuning en Zorg .........................................................................................................
10 2.1.3 Werk inkomen en Schulden ................................................................................................. 11 2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie................................................................. 13 2.1.5 Beheer en onderhoud .......................................................................................................... 14 2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid ............................................................................................... 16 2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead .......................................................................... 17 2.1.8 Reservemutaties ................................................................................................................... 19 2.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2022 ......................................................................... 20 3 Besluit ............................................................................................................................................. 24
2
Aanbieding Decemberrapportage 2022 aan de gemeenteraad Het college van Burgemeester en Wethouders biedt hierbij de Decemberrapportage 2022 aan de Raad aan. Deze rapportage is niet bedoeld als sturingsinstrument, maar met name gericht op de rechtmatigheidsaspecten. Daarom is de rapportage beperkt tot het melden van financiële afwijkingen ten opzichte van de (bijgestelde) begroting 2022. Daarnaast worden enkele onderdelen gemeld die doorlopen in 2023, en waarvoor incidenteel budget is toegekend. Voorgesteld wordt om het resterende budget van deze onderdelen over te hevelen naar 2023 zodat de uitvoering door kan. Onderdelen met een structurele doorwerking worden meegenomen in de Voorjaarsnota 2023. Er is gekozen voor een beperkte rapportage, met alleen wijzigingen met een financieel effect van € 25.000 of meer, plus eventuele mutaties in de reserves/ voorzieningen. Ten opzichte van de Najaarsnota verbetert het resultaat met € 1,9 miljoen. De uitkomst van de bijstelling van de begroting geeft aan dat we verwachten begrotingsjaar 2022 af te sluiten met een positief resultaat van € 3,3 miljoen. Uiteraard kunnen ontwikkelingen in de laatste maanden van 2022 nog van invloed zijn op het uiteindelijke jaarresultaat.
Het college van Burgemeester en Wethouders van Zandvoort, november 2022.
3
1 Inleiding en decemberrapportage op hoofdlijnen Het effect van de mutaties in deze Decemberrapportage voor de begroting 2022 en het voorlopige resultaat 2022 worden in deze paragraaf weergegeven. De wijzigingen worden toegelicht bij de verschillende beleidsvelden. Financieel overzicht
2022 bedragen x € 1.000
Primaire begroting 2022 Voorjaarsnota 2022 Najaarsnota 2022 Stand na de Najaarsnota 2022
-271 v 281 n -1.436 v -1.426 v
Decemberrapportage
-1.873 v
Stand na Decemberrapportage 2022
-3.299 v
1.1 Financiële ontwikkelingen op hoofdlijnen Deze rapportage is met name gericht op het melden van financiële afwijkingen ten opzichte van de bijgestelde) begroting 2022. Alleen wijzigingen met een financieel effect van € 25.000 of meer (plus eventuele mutaties in de reserves/voorzieningen) of mutaties die bestuurlijke relevant zijn, zijn in deze rapportage opgenomen. Uit deze decemberrapportage blijkt dat het begrotingsjaar 2022 naar verwachting met een voordelig resultaat van € 3,3 miljoen wordt afgesloten. Dat is € 1,9 miljoen hoger dan het verwachte (positieve) resultaat bij de Najaarsnota, waarbij opgemerkt dient te worden dat de laatste maanden van het jaar nog van invloed kunnen zijn op het daadwerkelijke resultaat over 2022. De belangrijkste reden voor deze ontwikkeling is de Tegemoetkoming inkomstenderving vanwege coronamaatregelen (€ 1,2 miljoen). Andere grote wijzigingen zijn het resultaat van de business case parkeren (€ 320.000), de positieve uitwerking van de Septembercirculaire (€ 115.000) en een correctie op kosten die volgens de regels van het BBV niet in exploitatie mogen worden genomen, maar moeten worden geactiveerd (€ 240.000). BUIG 2023 In de Decemberrapportage 2022 wordt niet vooruitgekeken maar alleen gerapporteerd over het lopende jaar. Momenteel is echter duidelijk dat in 2023 voor de Rijksbijdrage BUIG negatieve bijstellingen te verwachten zijn.
Door de enorme krapte in de Nederlandse arbeidsmarkt en de lage instroom in de bijstand is het landelijke budget aanzienlijk verlaagd. De eerste voorlopige beschikking (eind september 2022) laat een Rijksbijdrage zien die € 0,57 miljoen (bijna 10%) lager is dan begroot
4
in 2023. Deze beschikking wordt in 2023 nog 2 keer bijgesteld. Bij de Voorjaarnota 2023 komen we hier op terug. Prijsstijgingen De materiaalprijzen stijgen op dit moment zeer sterk. De vraag naar (bouw)materialen en grondstoffen is groot, terwijl door leveringsproblemen, onder andere als gevolg van de oorlog in de Oekraïne en de coronapandemie, er sprake is van een groot tekort. Hierdoor is het aannemelijk dat de lopende projecten niet gerealiseerd kunnen worden binnen de budgetten die daarvoor zijn gereserveerd en dat de benodigde kredieten voor de civiele- en bouwprojecten aanzienlijk verhoogd dienen te worden. In voorjaarsnota zullen deze wijzigingen worden verwerkt. Ook wordt bij de jaarafsluiting de hoogte de diversen voorzieningen herijkt, zoals bijvoorbeeld de voorziening onderhoud gebouwen. Door de prijsstijgingen kan de noodzakelijke toevoeging hoger zijn dan waarmee in de begroting is gerekend. Wmo Op basis van de eerste 6 maanden aan facturatiedata zien we een lagere groei in het aantal cliënten bij voornamelijk de voorzieningen Huishoudelijke Ondersteuning en Ambulante Begeleiding. In totaal is er op dit beleidsveld sprake van een voordeel van circa € 250.000.
Dit voordeel kan mogelijk nog hoger worden, doordat er voor de PGB-budgetten uitgegaan is van een eigen prognose, terwijl de laatste bestedingsbrief van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) circa € 30.000 voordeliger uitpakt. Doordat de onzekerheid over het werkelijke resultaat nog groot is, wordt de begroting niet bijgesteld. In de jaarrekening 2022 worden de werkelijke financiële resultaten van 2022 verantwoord. Jeugd Voor de decemberrapportage is in oktober 2022 een prognose tot einde jaar gemaakt voor de maatwerkvoorzieningen jeugdhulp. Uit de berekeningen ontstaat het beeld dat er binnen de vastgestelde begroting wordt gebleven. Er is sprake van een afname van de groei van het aantal cliënten. In de prognose is dit voor het eerste halfjaar aangepast. Er is echter een lichte groei waar te nemen van het aantal indicaties / cliënten. Samenvattend leidt dit tot de verwachting van lagere uitgaven van circa € 220.000. Wel zien we nog een aantal onzekerheden, zoals urgente zorg waarvoor uitzonderingen op de budgetplafonds gemaakt worden, en de ervaring dat in het 2e half jaar wordt nagefactureerd over het 1e halfjaar. Daarom wordt de begroting op dit moment niet bijgesteld. In de jaarrekening 2022 worden de werkelijke financiële resultaten van 2022 verantwoord.
1.2 Budgetoverhevelingen naar 2023 Het college stelt de raad voor om in te stemmen met de volgende drie budgetoverhevelingen naar 2023 (via de Algemene reserve): 1. Een budgetoverheveling van € 221.000 voor implementatie omgevingswet. Voor de implementatie omgevingswet en voor de Wet Kwaliteitsborging bouw extra zijn bij 5
de septembercirculaire 2022 zijn voor middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zullen in 2023 worden besteed. 2. Een budgetoverheveling van € 25.000 voor herstel cultuur. Niet alle middelen uit het coronafonds voor herstel cultuur en de cultuurnota zijn in 2022 uitgegeven. Om het cultuur herstel verder vorm te kunnen geven wordt voorgesteld om niet uitgegeven middelen over te hevelen naar 2023. 3. Een budgetoverheveling van € 75.000 voor Project Groene Speelpleinen. Vanwege het niet kunnen vinden van een juiste leverancier, kan het vergroenen van de speelterreinen rondom het Louis Davidscarré dit jaar niet worden uitgevoerd. De werkzaamheden zullen in 2023 uitgevoerd worden.
1.3 Wijzigingen in het Investeringsplan Voorbereidingskosten ontwikkeling Raadhuis (€ 20.000 in 2022) (n) Voor de herontwikkeling van het raadhuis is een bedrag van € 500.000 opgenomen in het IP. De procesopdracht voor de voorbereiding hiervan is nu in de maak. De hoogte van de voorbereidingskosten zijn nog niet volledig in beeld, een nadere onderbouwing voor het voorbereidingskrediet volgt. Ingeschat wordt dat in 2022 € 20.000 zal worden besteed. ` Volgens de regels van het BBV kunnen de voorbereidingskosten van de herontwikkeling niet worden aangemerkt als investering en moeten ten laste van de exploitatie worden genomen. Verplicht activeren markt- en evenementenkasten: geen exploitatie maar IP (€ 86.500 in 2022) (v) De evenementenkast op het Gashuisplein in Zandvoort dient te worden vervangen op basis van leeftijd. Ook moet de Markt- en evenementenkast vervangen worden. De vervangingskosten zijn voorzien in de begroting, maar de vervanging moet als investering worden geadministreerd. Verplicht activeren vergroenen en verlichting LDC plein (€ 173.000 ) (v) Met het vergroenen van het LDC plein en gelijktijdig vervangen van de verlichting, ontstaat een ingreep die als investering moet worden gezien. De kosten hiervan zijn in de begroting voorzien. Voor openbare verlichting staat € 45.000 gereserveerd; voor het vergroenen van het LDC staat voor € 128.000 gereserveerd.
Onderwerp Raadhuis voorbereiding Markt- en evenementenkasten Vergroenen en verlichting LDC plein Totaal / saldo
Bedrag in IP 50.000 86.500 173.000
>>> <<< <<<
Effect op exploitatie 20.000 -86.500 -173.000 -239.500
v/n n v v v
6
Aanvullend krediet Blauwe Tram De werkzaamheden voor de verbouwing/aanpassingen in het gebouw Blauwe Tram zijn hoger dan begroot. De meerkosten bedragen € 22.000, waarvoor nu een aanvullend krediet wordt gevraagd. Samenvattend: De Raad wordt gevraagd: 1. Een krediet te verlenen van € 86.500 voor de vervanging van evenementenkasten; 2. Een krediet te verlenen van € 173.000 voor het aanbrengen van meer groen en het vervangen van de verlichting op het LDC plein; 3. Een aanvullend krediet te verlenen van € 22.000 voor de verbouwing Blauwe Tram; 4. De hiervoor toegekende kredieten en de daaruit voortvloeiende kapitaallasten te verwerken in het Investeringsplan in de Voorjaarsnota 2023.
7
2 Financiële wijzigingen 2.1 Totaaloverzicht per programma (bedragen x € 1.000)
2022 Nr.
Programma
2022
2023
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd Wijziging
Lasten 1
Maatschappelijke participatie
6.448
-70
6.377
0
2
Ondersteuning en Zorg
12.152
405
12.557
0
3
Werk inkomen en Schulden
11.516
13
11.529
0
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
9.770
-35
9.735
215
5
Beheer en onderhoud
15.996
100
16.096
75
6
Burger, bestuur en veiligheid
7.780
5
7.785
31
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
8.479
82
8.561
0
1
Maatschappelijke participatie
-458
-9
-467
0
2
Ondersteuning en Zorg
-3.487
-73
-3.560
0
3
Werk inkomen en Schulden
-6.016
121
-5.896
0
4
Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie
-4.121
0
-4.121
0
5
Beheer en onderhoud
-14.838
-764
-15.603
0
6
Burger, bestuur en veiligheid
-1.727
107
-1.620
0
7
Algemene dekkingsmiddelen & overhead
-39.848
-2.076
-41.924
0
Reserves
-3.070
321
-2.749
-321
Saldo
-1.426
-1.873
-3.299
0
Baten
Toevoegingen / onttrekkingen reserves
8
2.1.1 Maatschappelijke participatie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Budgettair relevante wijzigingen Bijstellen begroting sociale basis
-80 v
Gevolgen septembercirculaire 2022
15 n
Neutrale wijzigingen Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
-14 v
Bijstellen Specifieke uitkering Sportakkoord
0 n
Totaal
-79 v
Bijstellen begroting sociale basis Binnen de sociale basis is er sprake van een onderschrijding van circa € 80.000. Dit komt door terugvorderingen van (delen van) afgegeven subsidies over 2021, lagere besteding van de gelden voor de versterking van de dienstverlening van gemeenten, doordat door krapte op de arbeidsmarkt de zoektocht naar een projectleider langer heeft geduurd. Daarnaast zijn de kosten bij de sociale wijkteams lager. Gevolgen septembercirculaire 2022 De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire is terug te lezen in de informatienota “gevolgen septembercirculaire 2022” (2022/1448143 d.d. 18 oktober 2022). Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Najaarsnota 2022 is collegebesluit 2022/818988 verwerkt, waarmee € 3.335.000 beschikbaar is gesteld voor de opvang van Oekraïners. In afwachting van de Rijksbijdrage is ditzelfde bedrag als baat opgenomen. Op basis van de huidige verwachtingen is tot het einde van het jaar een extra budget nodig van circa € 72.500 om de kosten voor het langere verblijf van de Oekraïense vluchtelingen te dekken. De extra kosten worden gedeclareerd bij het Rijk en daarom wordt de begroting hier budgetneutraal zowel aan de lasten- als batenkant voor aangepast. Deze aanpassing heeft ook invloed op programma’s 2, 3 en 6.
Voor programma 1 betreft het een verlaging van de geraamde kosten voor onderwijshuisvesting en kinderopvang (ca. € 25.000) en een verhoging van de subsidies voor de ondersteuning van particuliere initiatieven (ca. € 11.000). Bijstellen Specifieke uitkering Sportakkoord Vanuit de Rijksregeling Sportakkoord is voor de jaren 2021 en 2022 een specifieke uitkering toegekend voor het bevorderen van sport en bewegen. In aanvulling op deze reeds ontvangen uitkering 2022 (van € 10.000) wordt er voor het jaar 2022 aanvullend € 8.858 uitgekeerd.
9
2.1.2 Ondersteuning en Zorg Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Neutrale wijzigingen Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
333 n
Totaal
333 n
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Najaarsnota 2022 is collegebesluit 2022/818988 verwerkt, waarmee geld beschikbaar gesteld is voor de opvang van Oekraïners. Voor een toelichting, zie beleidsveld 1.1 Maatschappelijke participatie. Deze aanpassing heeft ook invloed op programma’s 1, 3 en 6. Voor programma 2 betreft het een verhoging geraamde opvang-gerelateerde kosten.
10
2.1.3 Werk inkomen en Schulden Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Budgettair relevante wijzigingen Definitieve beschikking BUIG 2022
24 n
Gevolgen septembercirculaire 2022
518 n
Lagere lasten Schulddienstverlening
-30 v
Vrijval lagere lasten Budgetondersteuning
-30 v
Vrijval overige re-integratie
-25 v
Neutrale wijzigingen Bijstellen budget voor opvang Oekraïners
-323 v
Totaal
134 n
Definitieve beschikking BUIG 2022 Zandvoort ontvangt voor 2022 € 5,8 miljoen. Dat is € 121.000 lager dan nu staat begroot. Tegenover de baten staat een prognose van de lasten op basis van de cijfers tot en met augustus. Verwacht wordt dat de totale lasten € 97.000 minder dan begroot zullen bedragen. Het totale nadeel op de BUIG neemt daarmee met € 24.000 toe. Het BUIG saldo wordt echter pas definitief bij de jaarrekening en is nog afhankelijk van de daadwerkelijke uitgaven over de maanden september t/m december 2022. Gevolgen septembercirculaire 2022 De energietoeslag bedraagt voor het jaar 2022 € 1.300 (in plaats van € 800) voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum. Zandvoort ontvangt € 0,5 miljoen als aanvulling op het eerder ontvangen bedrag. De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire is terug te lezen in de informatienota “gevolgen septembercirculaire 2022” (2022/1448143 d.d. 18 oktober 2022). Lagere lasten Schulddienstverlening / Vrijval lagere lasten Budgetondersteuning Achterblijvende aanvragen ten opzichte van de verwachtingen rondom Corona gerelateerde effecten veroorzaken op beide posten een onderschrijding van ca € 30.000. Deze onderschrijding valt vrij. Vrijval overige re-integratie Er is momenteel een krappe arbeidsmarkt, waardoor er minder nodig is op het gebied van individuele begeleiding.
In 2022 is er daardoor een onderbesteding op individueel ingekochte leertrajecten. Hierdoor kan een bedrag van €25.000 vrijvallen.
11
Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Najaarsnota 2022 is collegebesluit 2022/818988 verwerkt, waarmee geld beschikbaar gesteld is voor de opvang van Oekraïners. Voor een toelichting, zie beleidsveld 1.1 Maatschappelijke participatie. Deze aanpassing heeft ook invloed op programma’s 1, 2 en 6. Voor programma 3 betreft het een verlaging van de geraamde kosten voor leefgeld in de gemeentelijke opvanglocaties en particuliere opvang.
12
2.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Budgettair relevante wijzigingen Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet
-190 v
Gevolgen septembercirculaire 2022 (omgevingswet)
190 n
Budgetoverheveling middelen 2022 Corona herstel cultuur
-25 v
Verplicht te activeren of niet activeerbare kosten
-10 v
Totaal
-35 v
Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet Bij de septembercirculaire 2022 zijn voor de implementatie omgevingswet en voor de Wet Kwaliteitsborging bouw extra middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn niet nodig in 2022, maar in 2023. Gevolgen septembercirculaire 2022 (omgevingswet) Dit betreffen de extra middelen voor de implementatie omgevingswet. De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire is terug te lezen in de informatienota “gevolgen septembercirculaire 2022” (2022/1448143 d.d. 18 oktober 2022). Budgetoverheveling middelen 2022 Corona herstel cultuur Niet alle middelen uit het coronafonds voor herstel cultuur zijn in 2022 uitgegeven. Voorgesteld wordt de resterende (corona)middelen kunst en cultuur van 2022 naar 2023 over te hevelen. Met dit budget kan de impuls op kunst en cultuur in Zandvoort, zoals beschreven in de cultuurnota, in 2023 voortgezet worden. Verplicht te activeren of niet activeerbare kosten In de begroting is geld opgenomen voor de vervanging van markt- en evenementenkasten en het vergroenen en vervangen van de verlichting op het LDC plein. Dit zijn kosten die op basis van de begrotingsregels als investering moeten worden gezien. In het Investeringsplan is rekening gehouden met kosten voor de herontwikkeling van het Raadhuis.
De voorbereiding van deze plannen kan niet als investering worden verantwoord, hiervoor moeten dus middelen in de begroting worden opgenomen.
13
2.1.5 Beheer en onderhoud Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Budgettair relevante wijzigingen Erfpacht parkeergarage
-39 v
Vernieuwde businesscase Parkeren
-321 v
Verplicht te activeren of niet activeerbare kosten
-229 v
Neutrale wijzigingen Erfpacht parkeergarages
0 n
Project Groene Speelpleinen
-75 v
Totaal
-664 v
Erfpacht parkeergarage Twee zwerfplekken in de Louis Davids Carré garage Zandvoort zijn formeel in erfpacht uitgegeven, de canon van deze plekken is afgekocht. Vernieuwde businesscase Parkeren De update van de businesscase Parkeerbeleid Zandvoort levert per saldo een voordeel op. Tegenover extra lasten voor het beheer, handhaving en de eenmalige afschrijving van parkeerapparatuur, staan hogere parkeeropbrengsten. In het raadsvoorstel over de businesscase was aangegeven dat voorzichtigheidshalve de helft van de verwachte extra baten in de businesscase was opgenomen (uitgegaan was van circa € 200.000 aan extra opbrengsten), zodat financiële wijzigingen in de uitgangspunten zouden kunnen worden opgevangen. In de uitwerking blijkt dat de baten inderdaad hoger zijn (naar verwachting ruim € 900.000 – mede veroorzaakt door een goed voorjaar en zomerseizoen), maar blijkt ook dat er meer kosten zijn (zoals eenmalige afschrijfkosten apparatuur en hogere beheerlasten). Per saldo is sprake van een voordeel. De meerjarige doorwerking is vooralsnog ook voordelig, het beeld kan wijzigen n.a.v. maatregelen volgend uit de evaluatie van het parkeerbeleid (ook hangen de toekomstige parkeerresultaten zoals gebruikelijk af van de mate waarin sprake is van een goed voorjaar en zomerseizoen).
Verplicht te activeren of niet activeerbare kosten Voor een toelichting, zie beleidsveld 1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie. Erfpacht parkeergarages Dit betreft een technische mutatie, een verschuiving van € 71.000 van beleidsveld 5.3 naar beleidsveld 5.2. Middels deze correctie wordt het bedrag aan het juiste beleidsveld toebedeeld. Project Groene Speelpleinen Ondanks alle inspanningen is het niet gelukt om een juiste leverancier te vinden die het vergroenen van de speelterreinen rondom het Louis Davidscarré dit jaar kan uitvoeren. Hierdoor kan het
14
toegezegde budget in 2022 niet besteed worden. De werkzaamheden zullen in 2023 uitgevoerd worden.
15
2.1.6 Burger, bestuur en veiligheid Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
budgettair relevante wijzigingen Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet
-31 v
Bijstellen van de aantallen levert lagere leges op
53 n
Gevolgen septembercirculaire 2022
31 n
Actualisatie kosten raadsgriffie
54 n
Neutrale wijzigingen Bijstellen budget voor opvang Oekraïners Totaal
4 n 112 n
Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet Bij de septembercirculaire 2022 zijn voor de implementatie omgevingswet en voor de Wet kwaliteitsborging bouw extra middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn niet nodig in 2022, maar in 2023. Bijstellen van de aantallen levert lagere leges op De verwachting is dat de aantallen voor de paspoorten en de huwelijken niet worden gehaald. Er is in het begin van het jaar minder getrouwd in Zandvoort door de invloed van Covid. Het aantal paspoorten fluctueert altijd van jaar tot jaar en blijft dit jaar achter bij de prognose. Hier tegenover staat dat we minder rijksafdrachten hebben, waardoor de begroting per saldo met € 53.000 naar beneden wordt bijgesteld. Gevolgen septembercirculaire 2022 (Wet kwaliteitsborging bouw) De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire is terug te lezen in de informatienota "gevolgen septembercirculaire 2022" (2022/1448143 d.d. 18 oktober 2022). Actualisatie kosten raadsgriffie Uit berekeningen zijn op basis van de toegestane formatie en eerdere besluitvorming door de raad de ramingen bijgesteld. Voor structurele aanpassingen wordt deze wijziging in de Voorjaarsnota verwerkt voor 2023 en verder. Bijstellen budget voor opvang Oekraïners In de Najaarsnota 2022 is collegebesluit 2022/818988 verwerkt, waarmee geld beschikbaar gesteld is voor de opvang van Oekraïners.
Voor een toelichting, zie beleidsveld 1.1 Maatschappelijke participatie. Deze aanpassing heeft ook invloed op programma’s 1, 2 en 3. Voor programma 6 betreft het een verhoging geraamde kosten voor de registratie van vluchtelingen.
16
2.1.7 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Financiële wijzigingen (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Mutatie 2022
Budgettair relevante wijzigingen Beheerkosten raadhuis en begraafplaats
30 n
Hogere dividenduitkering door Werkpas Holding
-30 v
Autonome ontwikkeling energieprijzen.
20 n
Extra inzet beveligingsmedewerkers
20 n
Incidenteel extra budget overige diensten
12 n
Gevolgen septembercirculaire 2022
-869 v
Corona crisis Tegemoetkoming inkomstenderving vanwege coronamaatregelen
-1.177 v
Totaal
-1.994 v
Beheerkosten raadhuis en begraafplaats Het nieuwbouwdeel van het raadhuis staat al jaren op de vastgoedstrategie instandhouding, in afwachting van het besluit over de herontwikkeling van deze locatie. Deze strategie heeft tot gevolg dat alleen het (wettelijk verplicht) dagelijks onderhoud in opdracht van Vastgoed door SRO wordt uitgevoerd. Daarnaast is voor het afhandelen van storingen en het facilitair beheer van raadhuis en begraafplaats en (beperkt) budget bij Facilitaire Zaken begroot. Per saldo vallen de kosten voor beheer- en onderhoud € 30.000 hoger uit. Hogere dividenduitkering door Werkpas Holding In 2021 heeft Werkpas Holding B.V. (WPH) het jaar afgesloten met een positief resultaat van € 1.063.000. Ter compensatie van de eerder door Zandvoort in 2020 aan WPH verleende financiële bijdrage, hebben de aandeelhouders besloten om dit resultaat gedeeltelijk te bestemmen voor een dividenduitkering aan Zandvoort van € 30.000. Autonome ontwikkeling energieprijzen. De inkoopprijzen van energie zijn ten opzichte van begin 2021 vervijfvoudigd. Dit als gevolg van de combinatie van een toegenomen vraag naar energie en verminderde aanvoer. Extra inzet beveiligingsmedewerkers De toenemende agressiegevallen en verbale dreigementen tegen Klantcontactcentrum medewerkers noodzaakt extra inzet op het terrein van veiligheid.
Voor adequaat toegangsbeheer en de toegangscontrole is het college inmiddels akkoord met beveiliging in de avonduren door in de hal/receptie beveiligers te stationeren. De beveiligingstaken worden gecombineerd met bodediensten op hetzelfde moment waardoor dit niet door 1 medewerker uitgevoerd kan worden.
17
Incidenteel extra budget overige diensten Dit betreft incidentele kosten die verband houden met het verzoek om de ruimtes op het stadhuis (2e verdieping) dienstbaar te maken ten aanzien van alle gebruikers van het pand en de griffieruimtes voor te bereiden voor de verkiezing (geen standaard dienstverlening). Gevolgen septembercirculaire 2022 Het bedrag van € 869.000 bestaat grotendeels uit de extra middelen voor de energiearmoede (€ 496.000) en de implementatie van de omgevingswet (inclusief Wet kwaliteitsborging bouw € 221.000). Een bedrag van € 115.000 van de totaal € 869.000 aan extra middelen valt vrij aan de algemene middelen. De toelichting is terug te vinden in de informatienota "gevolgen septembercirculaire 2022" (2022/1448143 d.d. 18 oktober 2022) valt van de € 869.000. Tegemoetkoming inkomstenderving vanwege coronamaatregelen Ter compensatie van de inkomstenderving over 2021 door de coronacrisis ontvangt de gemeente ter compensatie voor onder andere parkeerbelasting, toeristenbelasting en leges een bedrag van € 1,177 miljoen.
18
2.1.8 Reservemutaties bedragen x € 1.000 Specificatie reserves
2022
Algemene Reserve
Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet
221 n
Reserve Coronafonds
Budgetoverheveling middelen 2022 Corona herstel cultuur
25 n
Bestemmingsreserve LDC
Project Groene Speelpleinen
75 n
Totaal toevoeging/onttrekking reserves
321 n
Budgetoverheveling in verband met uitstel omgevingswet Bij de septembercirculaire 2022 zijn voor de implementatie omgevingswet en voor de Wet Kwaliteitsborging bouw extra middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn niet nodig in 2022, maar in 2023. Budgetoverheveling middelen 2022 Corona herstel cultuur Niet alle middelen uit het coronafonds voor herstel cultuur zijn in 2022 uitgegeven. Voorgesteld wordt de resterende (corona)middelen kunst en cultuur van 2022 naar 2023 over te hevelen. Met dit budget kan de impuls op kunst en cultuur in Zandvoort, zoals beschreven in de cultuurnota, in 2023 voortgezet worden. Project Groene Speelpleinen Ondanks alle inspanningen is het niet gelukt om een juiste leverancier te vinden die het vergroenen van de speelterreinen rondom het Louis Davidscarré dit jaar kan uitvoeren, waardoor het toegezegde budget in 2022 niet besteed kan worden. De werkzaamheden zullen wel in 2023 uitgevoerd kunnen worden. Hierdoor is het noodzakelijk geworden om de beschikbare gelden mee te nemen naar het jaar 2023.
19
2.2 Begrotingswijziging Decemberrapportage 2022 2.2.1 Maatschappelijke participatie nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 1.1
Onderwijs en sport
2.784
-1
2.782
0
1.2
Sociale basis
3.664
-69
3.595
0
1.1
Onderwijs en sport
-448
-9
-457
0
1.2
Sociale basis
-10
0
-10
0
5.990
-79
5.911
0
Baten
Totaal
2.2.2 Ondersteuning en Zorg nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 2.1
Voorzieningen volwassenen
4.636
-25
4.611
0
2.2
Voorzieningen jeugd
4.670
0
4.670
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
2.846
430
3.276
0
2.1
Voorzieningen volwassenen
-152
0
-152
0
2.3
Opvang, wonen en herstel
-3.335
-73
-3.408
0
8.665
333
8.997
0
Baten
Totaal
20
2.2.3 Werk inkomen en Schulden nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 3.1
Werk
1.595
-3
1.592
0
3.2
Inkomen
9.458
76
9.535
0
3.3
Schulden
462
-60
402
0
3.1
Werk
-124
0
-124
0
3.2
Inkomen
-5.874
121
-5.754
0
3.3
Schulden
-18
0
-18
0
5.499
134
5.633
0
Baten
Totaal
2.2.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
990
20
1.010
190
4.2
Economie, toerisme en cultuur
4.090
-55
4.035
25
4.3
Grondexploitaties
4.002
0
4.002
0
4.4
Duurzaamheid
688
0
688
0
4.1
Ruimtelijke ontwikkeling
-94
0
-94
0
4.2
Economie, toerisme en cultuur
-35
0
-35
0
4.3
Grondexploitaties
-3.786
0
-3.786
0
4.4
Duurzaamheid
-206
0
-206
0
5.649
-35
5.614
215
.
Baten
Totaal
21
2.2.5 Beheer en onderhoud nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
9.985
-229
9.756
0
5.2
Parkeren
3.087
439
3.526
0
5.3
Overige beheertaken
2.923
-110
2.813
75
5.1
Openbare ruimte en mobiliteit
-5.856
0
-5.856
0
5.2
Parkeren
-6.432
-764
-7.196
0
5.3
Overige beheertaken
-2.551
0
-2.551
0
1.157
-664
493
75
Baten
Totaal
2.2.6 Burger, bestuur en veiligheid nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 6.1
Dienstverlening
792
-49
743
0
6.2
Gemeentelijk bestuur
2.363
54
2.417
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
4.625
0
4.625
31
6.1
Dienstverlening
-351
107
-244
0
6.2
Gemeentelijk bestuur
-869
0
-869
0
6.3
Openbare orde en veiligheid
-507
0
-507
0
6.053
112
6.165
31
Baten
Totaal
22
2.2.7 Algemene dekkingsmiddelen & overhead nr.
Beleidsveld
2022
2023
Begroting Voorstel Begroting Voorstel gewijzigd wijziging gewijzigd wijziging Lasten 7.1
Lokale belastingen & heffingen
797
0
797
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
577
0
577
0
7.3
Overhead
7.105
82
7.187
0
7.1
Lokale belastingen & heffingen
-8.500
0
-8.500
0
7.2
Algemene dekkingsmiddelen
-31.346
-2.076
-33.422
0
7.3
Overhead
-3
0
-3
0
-31.369
-1.994
-33.363
0
Reserves
-3.070
321
-2.749
-321
Totaal
-1.426
-1.873
-3.299
0
Baten
Totaal Toevoegingen / onttrekkingen reserves
23
3 Besluit De raad van de gemeente Zandvoort, Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, Besluit: 1. De Decemberrapportage 2022 vast te stellen, inclusief de daarin opgenomen begrotingswijzigingen, investeringen, onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, en budgetoverhevelingen naar 2023.
24