Beantwoording technische vragen CDA over Jaarrekening 2025 - aangevuld

Technische vragen n.a.v. Jaarstukken 2025 Vraag 1

Partij CDA

Progr./par. 1.1 Onderwijs

Blz. JR p.43

Vraag Voortijdig schoolverlaten steeg naar 2,3% terwijl het doel 1,7% was. De regio scoort landelijk relatief goed. Wat is de specifiek Zandvoortse verklaring, en welke aanvullende maatregelen volgen?

Toelichting Antwoord Stijgende trend. Gaat het om specifieke Het gaat om 24 van 1061 leerlingen die vsv’er geworden zijn. Het zijn allemaal 18+ scholen, doelgroepen of jongeren. Ongeveer de helft valt uit op een school buiten deze Doorstroompuntregio. leeftijdscategorieën?.

2

CDA

1.1 Onderwijs

JR p.43

Relatief schoolverzuim scoort 57 per 1.000 leerlingen bij een doel van 25: meer dan het dubbele. Is dit een registratie-effect door het nieuwe leerlingvolgsysteem, of een daadwerkelijke stijging, en welke leeftijdsgroep drijft dit?

Als geen registratie-effect: gerichte aanpak per doelgroep nodig.

3

CDA

1.1 Onderwijs

JR p.43

Sjors Sportief bereikte 540 deelnemers bij een doel van 2.500: 22% van In 2022 nog 1.860 deelnemers. de doelstelling. Was dit streefcijfer ooit realistisch, en wanneer wordt het Indicator mogelijk niet meer passend. bijgesteld?

Het doel van 2500 hoort nog bij de vorige prestatieindicator 'Deelname Sportacitviteiten' (t/m 2022). Deze indicator is in 2023 vervangen door de huidgie indicator 'Aantal deelnemers SjorsSportief' waarbij deelname aan acitviveitein digitaal wordt geregistreerd. Het aantal deelnemers aan sport- en beweegactiviteiten met een vrije inloop worden hier niet meer in meegenomen, dit was bij de oude indicator nog wel het geval. Het doel zal bij het volgende jaarverslag worden aangepast naar 500.

4

CDA

1.1 Onderwijs

JR p.43

Tennishal Duintjesveld: het kort geding is gewonnen maar de bodemprocedure loopt. Wat is de verwachte tijdlijn en heeft het college een minnelijke schikking overwogen?

De bodemoprocedure is in voorbereiding. De datum waarop de zaak wordt besproken in de rechtbank is nog niet bekend. Het college is formeel en informeel altijd in gesprek gebleven met The Dunes om er met elkaar uit te komen. De standpunten en belangen liggen tot nu toe te ver uit elkaar om minnelijk te schikken.

5

CDA

1.2 Sociale Basis

JR p.54

Het percentage zelfredzame gezinnen daalde van 78% naar 72%. Doel is 86%, in 2022 was het 86%. Dit is drie jaar aaneengesloten daling. Welke analyse heeft het college gemaakt en welke bijsturing volgt voor 2026?

Op basis van de huidige gegevens kan niet eenduidig worden vastgesteld wat hiervan de oorzaak is. Daarom wordt in 2026 getracht om hier nadere duiding aan te geven. Daarbij wordt onder andere onderzocht of de daling samenhangt met de wijze van registreren. Het is bijvoorbeeld mogelijk dat bij een verwijzing naar specialistische hulp vaker wordt geregistreerd dat doelen niet zijn behaald, terwijl dit voorheen anders werd vastgelegd omdat het doel van het CJG wel behaald was. Daarnaast kan de daling een inhoudelijke verklaring hebben. De problematiek van gezinnen die ondersteuning ontvangen kan complexer zijn geworden, waardoor langer ondersteuning nodig is en zelfredzaamheid minder snel wordt bereikt. Ook andere factoren kunnen een rol spelen, zoals veranderingen in de instroom, de aard van de hulpvragen of de beschikbaarheid van passende ondersteuning. Voor 2026 zet het college daarom in om te kijken naar de wijze van registreren de uitvoeringspraktijk waaronder de kenmerken van de doelgroep. Op basis van de uitkomsten wordt beoordeeld of bijsturing nodig is, bijvoorbeeld in de werkwijze, de registratie of het ondersteuningsaanbod.

6

CDA

1.2 Sociale Basis

JR p.54

Het jeugdhonk van Pluspunt wacht op de Remise als locatie, maar de raad bevroor alle besluiten rond de Remise. Wanneer komt het integrale Remise-plan, en wat zijn de gevolgen voor jongeren bij verder uitstel?

Via de raadsinformatiebrief (2026/137810) is de stand van zaken over de Remise benoemd. In navolging van de motie heeft het college een quick scan uitgevoerd naar de fysieke ruimte op de Remise om zowel een volwaardige milieustraat als de circulaire hotspot en beheertaken van Spaarnelanden te huisvesten. In deze quick scan is alleen naar de ruimtelijke inpasbaarheid gekeken, en niet naar de financiele consequenties van deze uitwerking. Bij een herindeling van het terrein zullen de bestaande gebouwen gesloopt moeten worden om de indeling te kunnen verbeteren. Dezelfde motie stelt dat eerst een nieuw afval- en beheerbeleid moet worden vastgesteld, alvorens verdere besluiten over de fysieke ingrepen - op basis van de quick scan - mogelijk zijn. Het college kan daarom nu nog niet inschatten wanneer zij met een uitvoeringsplan voor de ruimtelijke inpasbasbaarheid naar de raad kunnen gaan.

Er is sprake van een stijging. Het relatief verzuim neemt landelijk toe en daarom is er steeds meer aandacht voor het stimuleren van schoolaanwezigheid. Dat is een wezenlijk andere (en bewezen succesvolle) werkwijze dan een die puur gericht is op het aanpakken van verzuim. Scholen en Leerplicht trekken hierin steeds meer samen met elkaar op. De nieuwe wet Terugdringen Verzuim, per 1 januari 2027, geeft Leerplicht en partners bovendien meer handvatten om in te grijpen en het geeft in de toekomst meer zicht op subgroepen waar het verzuim hoger is. Er is aandacht voor zowel maatregelen voor de hele doelgroep (bijvoorbeeld een duidelijk verzuimbeleid) en er is maatwerk per jongere, bijvoorbeeld door extra begeleiding vanuit school.

7

CDA

1.2 Sociale Basis / CJG bekendheid

IP p.16

Uit de inwonerspeiling blijkt dat 37% van de inwoners nooit van het CJG heeft gehoord, 31% nooit van het Sociaal Wijkteam en dat Veilig Thuis bij slechts 52% van de inwoners bekend is. Vorig jaar is hier al aandacht voor gevraagd. Welke concrete maatregelen worden genomen om de bekendheid, vindbaarheid en herkenbaarheid van deze organisaties te vergroten?

Bekendheid van het CJG en Sociaal Wijkteam is al een jaar eerder als aandachtspunt benoemd. De herhaling in 2025 maakt dit urgent.

In de campagnes zoals Voorkom Vrouwenmoord en ouderen mishandeling) die in Zandvoort worden ingezet, wordt verwezen naar Veilig Thuis en Blijf Groep bij vermoedens van huiselijk geweld/intieme terreur. Ook liggen op verschillende openbare lokaties brochures van het CJG. Voor Veilig Thuis ligt daarnaast de prioriteit bij het vergroten van de zichtbaarheid en samenwerking onder professionals. Dit sluit aan bij de rol van Veilig Thuis als advies- en meldpunt en bij de noodzaak om vroegsignalering en deskundigheidsbevordering binnen de keten te versterken. Daarnaast worden pilots uitgevoerd waarbij Veilig Thuis fysiek aanwezig is op het politiebureau in Haarlem en in het Spaarne Gasthuis. Deze inzet draagt bij aan snellere afstemming en versterking van de aanpak bij onveiligheid. Voor inwoners is Veilig Thuis digitaal goed vindbaar via gangbare zoektermen die aansluiten bij zorgen over huiselijk geweld en kindermishandeling. Blijf Groep biedt naast opvang bij ernstig huiselijk geweld, ook ondersteuning vanuit hun ambulante team hulp en ondersteuning aan het hele gezin(systeem). Voor het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) geldt dat de bekendheid in relatie moet worden gezien tot de doelgroep: met name gezinnen met opvoed- en opgroeivragen. De inzet richt zich daarom op herkenbare aanwezigheid op plekken waar gezinnen al komen.

Het CJG is verbonden aan alle scholen via schoolcoaches, en vervult tevens de rol van praktijkondersteuner jeugd bij huisartsen. Daarnaast is het CJG in iedere wijk fysiek vertegenwoordigd en wordt gewerkt aan verdere zichtbaarheid in de wijk, onder andere door aanwezigheid bij netwerkpartners en lokale voorzieningen. Het informatie- en adviesteam is dagelijks laagdrempelig bereikbaar via telefoon en e-mail voor vragen over opvoeden, opgroeien en ouderschap. Ten aanzien van de sociale wijkteams wordt eveneens ingezet op versterking van de vindbaarheid in de wijk en via partners. Dit gebeurt onder meer door fysieke aanwezigheid, samenwerking met maatschappelijke organisaties en doorverwijzing vanuit ketenpartners. Daarbij wordt nadrukkelijk gekeken naar de samenhang in communicatie, zodat inwoners beter begrijpen waar zij met welke vraag terecht kunnen.

8

CDA

2.1 Voorzieningen Volwassenen

JR p.62

Huishoudelijke ondersteuning groeide 9,3% terwijl 1,9% was begroot . Betekent dit dat er jarenlang een verborgen wachtvraag was? Is de stijging structureel of eenmalig?

Voor huishoudelijke ondersteuning is er een (beperkte) wachtlijst. In 2025 zijn er meer inwoners geholpen omdat het de leveranciers is gelukt om extra personeel te werven. De verwachting is niet dat deze relatief hoge groei structureel zal zijn, omdat het personeelstekort in de sector een uitdaging blijft; dit is een landelijk probleem.

9

CDA

2.1 Voorzieningen Volwassenen

JR p.62

Het percentage Wmo-cliënten dat een betere kwaliteit van leven ervaart is nnb bij een doel van >80% (2024 74%). Hangt dit samen met toenemende complexiteit van zorgvragen, en welke maatregelen worden ingezet?

Het percentage Wmo-cliënten dat een betere kwaliteit van leven ervaart door de zorg/ondersteuning die zij krijgt, is voor 2025 inmiddels bekend: 87%. We zien de afgelopen jaren een positieve stijging van deze cijfers: van 67% in 2022 naar 87% in 2025. Hierbij werd zoveel mogelijk ingezet op zo licht mogelijke ondersteuning. Waar ondersteuning vanuit de sociale basis en het wijkteam niet voldoende was, werd een maatwerkvoorziening ingezet. Naast de maatwerkvoorzieningen, die alleen met een beschikking toegankelijk zijn, bestaan er algemene voorzieningen die sneller en eenvoudiger toegankelijk zijn. Voorbeelden hiervan zijn ontmoetingsactiviteiten, mantelzorgondersteuning, ambulante begeleiding en huishoudelijke ondersteuning.

10

CDA

2.2 Voorzieningen Jeugd

JR p.64

Er waren twee excessieve jeugdzorgcasussen van elk €500.000–€1 Risicokans herhaling 25% per casus.. miljoen. Zijn deze volledig gedekt binnen de begroting 2025, en wanneer is het regionale fonds voor excessieve casussen operationeel?

1.Ja, de kosten van excessieve casuïstiek zijn in 2025 gedekt binnen de bijgestelde begroting. 2.Het fonds is operationeel voor nieuwe instroom excessieve jeugdhulpcasuïstiek (met terugwerkende kracht) vanaf 1 januari 2026, zodra de gemeenteraden in jeugdregio ZuidKennemerland en IJmond met de regionale financiering hebben ingestemd.

11

CDA

2.2 Voorzieningen Jeugd

JR p.64

De contracten met consortia zijn verlengd met drie jaar, maar de inhoud van de evaluatie staat niet in het jaarverslag. Wat waren de uitkomsten en zijn er aanbieders die ondermaats presteren?

12

CDA

2.2 Voorzieningen Jeugd

JR p.64

Kan inzicht worden gegeven in de actuele wachttijden per type jeugdhulp in Zandvoort, nu het landelijke programma Aanpak Wachttijden gestopt is?

1.De belangrijkste conclusies en aanbevelingen van de evaluatie waren: De basis van het nieuwe stelsel is goed gelegd en sluit aan bij de landelijke hervormingsagenda. Wel is het noodzakelijk om richting de hercontractering gezamenlijk heldere keuzes te maken over de nadere definiëring van: a.De afbakening van taken en verantwoordelijkheden. b.De inrichting van de bekostiging passend bij taakgerichte ambities, inclusief een ‘budgetventiel’ voor complexe casuïstiek. c.Sturingsinformatie en governance, met aandacht voor een duidelijke verdeling van rollen en mandaten. 2.De prestaties van aanbieders, de consortia, zijn in de evaluatie niet individueel beoordeeld, maar zijn in samenhang met het functioneren van het gehele stelsel in de regio ZKIJ geëvalueerd. De cijfers zijn een momentopname. De instroom, doorstroom, uitstroom en wachttijden binnen de jeugdhulp zijn dynamisch en kunnen gedurende het jaar fluctueren. Sinds de invoering van de Jeugdwet in 2015 is sprake van wachtlijsten binnen de jeugdhulp. Dit beeld sluit aan bij ontwikkelingen die ook zichtbaar zijn binnen andere delen van de zorg en andere jeugdhulpregio’s in het land. In de praktijk betekent dit dat jeugdigen niet altijd direct kunnen starten met passende ondersteuning of behandeling. Tegelijkertijd is sprake van een substantiële groei van de beschikbare middelen in de afgelopen jaren.

Het jeugdhulpbudget voor Zandvoort is gestegen van circa € 3 mln. in 2018 naar circa € 7,6 mln. in 2026. Ondanks deze groei blijven wachttijden bestaan, mede doordat de vraag naar specialistische jeugdhulp, de complexiteit van casuïstiek en de arbeidsmarktkrapte eveneens zijn toegenomen. De hier gepresenteerde cijfers laten de stand van zaken zien op respectievelijk december 2024 en december 2025 voor een goed vergelijk. Cliënten kunnen tegelijkertijd binnen meerdere percelen of zowel in een perceel als de categorie ‘overig’ geregistreerd staan. Ook kan het zijn dat cliënten wachten op meerdere zorgproducten. Zorgproducten worden in de praktijk namelijk regelmatig gecombineerd. Daarom is in Tabel 1 (zie tabblad vraag 12) een uitsplitsing gemaakt van cliënten die volledig wachtend zijn (dus wachten op alle toegewezen zorg) en cliënten die deels in zorg zijn en tegelijkertijd wachten op aanvullende producten of ondersteuning. In de categorie overig zit het jeugdhulpaanbod dat niet binnen de contracten specialistisch jeugdhulp van perceel 1 en 2 valt en waarmee (nog) geen afspraken zijn gemaakt hoe wachttijden geregistreerd worden in het berichtenverkeer (de databron van deze cijfers).

13

CDA

2.3 Opvang, Wonen en Herstel

JR p.67

Daklozenopvang Velserpoort kostte €87.000 bij een begroting van College erkent zelf dat structurele €25.000 (248% overschrijding). Hoeveel Zandvoorters verblijven er huisvesting 'goedkoper maar bovenal structureel, en is er een individueel plan per persoon gericht op reguliere minder ingrijpend' is. huisvesting?

In de Velserpoort ontvangen alle mensen trajectbegeleiding met bijbehorend trajectplan en dat is gericht op uitstroom, zo ook de zelfredzame dakloze Zandvoorters die daar verblijven.Opvang is altijd tijdelijk en zo kort mogelijk. De duur van het verblijf van en het aantal Zandvoorters in de opvang fluctueert. Bij dakloosheid maken we onderscheid tussen ‘niet-zelfredzame’ en ‘zelfredzame’ dakloze personen. De eerste groep heeft recht op opvang volgens de Wet maatschappelijke ondersteuning Dit wordt betaald vanuit regiobudget door centrumgemeente Haarlem. In Zandvoort bestond deze groep in 2025 uit 27 personen. De tweede groep, ‘zelfredzame’ dakloze personen, bestond in 2025 uit twee gezinnen (totaal 483 nachten) en twee individuen (totaal 266 nachten). Dat heeft in 2025, alles bij elkaar, €87.000 gekost.

14

CDA

3.1 Werk

JR p.70

Slechts 3 van de 10 geplande directe bemiddelingen naar werk zijn gerealiseerd. Wat is de analyse en welke bijsturing volgt in de reintegratiestrategie?

15

CDA

3.2 Inkomen

JR p.75

Hoe wordt het streefcijfer voor tijdige afhandeling van Participatiewetaanvragen gemeten, is het streefcijfer van 98% reëel, en welke acties kunnen worden ondernomen om dit streefcijfer te halen?

16

CDA

3.3 Schulden

JR p.78

Het budget schulddienstverlening is €67.000 onderbenut terwijl het aantal Capaciteitsprobleem bij uitvoerders? meldingen steeg van 62 naar 73. Hoe is dit te verklaren? Verkeerde raming? Of wachtlijst?

17

CDA

3.3 Schulden

JR p.78

Van de 1.066 vroegsignaleringssignalen wordt 72% niet bereikt met een 294 van 1.066 mensen bereikt. 772 hulpaanbod. Wat zijn de voornaamste redenen, en is er een doelstelling mensen met financiële problemen voor het bereikpercentage? buiten beeld..

18

CDA

4.3 Leefomgeving / Spaarnelanden

JR p.148- Op het investeringsbudget riolering is €1,4 mln onderbenut en op groot 149 onderhoud parkeren €654k minder uitgegeven dan primair begroot. Tegelijkertijd geeft Spaarnelanden een winstwaarschuwing af. Kan het college uiteenzetten welk deel van de Spaarnelanden-kostenstijging verklaard wordt door uitgesteld groot onderhoud dat nu als dagelijks beheer wordt opgepakt?

In de huidige krappe arbeidsmarkt vinden inwoners die direct bemiddelbaar zijn vaker zelf een baan. De uitkeringsgerechtigden die nu nog in de bijstand zitten blijken vaak niet direct bemiddelbaar en hebben meer ondersteuning nodig. Zij worden doorverwezen naar een re-integratietraject bij Spaarne Werkt. Het steefcijfer voor direct bemiddelbaren is daarom met in gang van 2026 niet meer in de begroting opgenomen. De gemeente haalt al twee jaar de Het streefcijfer wordt berekend op basis van het aantal aanvragen dat binnen de norm van 98% niet (88% in 2025, 87% wettelijke termijn van 8 weken wordt afgehandeld. Deze termijn start vanaf de datum van in 2024). Het is goed om te begrijpen of de melding. Tijdige afhandeling van een aanvraag hangt onder andere af van de de norm realistisch is en wat nodig is complexiteit van het dossier en/of het juist en tijdig aanleveren van documenten. om hem te bereiken. Klantmanagers helpen inwoners bij het tijdig en volledig aanleveren van documenten, maar uit de praktijk van de afgelopen jaren is gebleken dat hiervoor soms langer tijd nodig is. Daarnaast speelt soms ook capactiteit een rol.

Tegelijkertijd blijft de inzet gericht op verbetering, ondermeer door het vereenvoudigen van de aanvraagprocedure, bijvoorbeeld via verkorte aanvragen voor herinstromers en door het goed informeren van onze partners in de wijk die inwoners ondersteunen bij aanvragen. Tussen de uitgaven aan schulddienstverlening en het aantal inwoners dat hiervan gebruik maakt zit geen lineair verband. Een deel van de uitgaven heeft betrekking op vaste kosten van samenwerkingspartners als OverRood, de Kredietbank, Certin en campagnekosten. Deze kosten zijn licht gestegen maar bewegen niet een-op-een mee met het aantal deelnemers. Daarnaast zijn in de meicirculaire 2025 voor 2025 extra middelen beschikbaar gesteld door de rijksoverheid van € 17.000 voor de aanpak van problematische schulden. In 2025 zijn 294 inwoners bereikt met vroegsignalering. In de programmabegroting 20252029 (pagina 77) is voor 2025 het streven opgenomen 220 inwoners te bereiken met vroegsigalering (voorheen Vroeg er op Af). Dat doel is ruimschoots behaald. De gemeente probeert inwoners te bereiken met brieven en/of e-mails. Ook worden meerdere pogingen ondernomen voor telefonisch contact, ook in de avond. Bij huurachterstanden en meervoudige signalen (meerdere schuldeisers) worden huisbezoeken afgelegd. Als niet open wordt gedaan, wordt een niet-thuis kaart achter gelaten om contact op te nemen.

Onderzoek laat zien dat het bereiken en activeren van inwoners met schulden complex is. Gemeenten slagen er nog niet in alle inwoners te bereiken, mede doordat een deel niet reageert op schriftelijke of telefonische benadering (Wetsevaluatie vroegsignalering, 2025).

De term "winstwaarschuwing spaarnelanden” duidt op een herijking van de kosten per activiteit en opdrachtgever (gemeente). Het gaat hier om een rechtvaardige verdeling van kosten per domein die leidt tot nieuwe opdrachtsommen per domein per opdrachtgever. Er is daarmee geen één-op-één relatie tussen de winstwaarschuwing die wordt afgegeven en het uitgestelde groot onderhoud.

19

CDA

4.3 Leefomgeving / Spaarnelanden

JR p.149

Het rapport 'Meten is weten' (vastgesteld maart 2025) heeft aanbevelingen gedaan over efficiency en doelmatigheid van Spaarnelanden. Welke aanbevelingen zijn in 2025 opgevolgd, en wat is het meetbare resultaat?

Voor de implementatie van de aanbevelingen is een programma Meten Is Weten opgestart. Met 4 werkgroepen is medio 2025 gestart met de uitwerking. Werkgroep 1 houdt zich bezig onder andere bezig met het SMART maken van de contractactiviteiten, de tarievenbladen en de benchmark met vergelijkbare organisaties. Hoewel een goede start is gemaakt met al deze taken werd in 2025 nog geen concreet product opgeleverd. De verwachting is dat dit eind 2026 wel het geval is. Werkgroep 2 houdt zich bezig met de organisatiestructuur en bijhorende communicatie en escalatieladder en het contractmanagementsysteem. In 2025 is een ontwerp gemaakt voor een organisatie-aanpassing en is onderzocht op welke wijze het nieuw te implementeren contractmanagementsysteem voldoet aan de functionele wensen voor de contracten met Spaarnelanden. In 2026 wordt de organisatiewijziging naar verwachting doorgevoerd en het contractmanagementsysteem door de betrokken afdeling ingericht en in gebruik genomen. Werkgroep 3 houdt zich bezig met de strategische versterking van Spaarnelanden. Deze werkgroep is pas in 2026 van start gegaan en naar verwachting worden de bijhorende activiteiten eind 2026 afgerond. Werkgroep 4 houdt zich bezig met de harmonisatie van werkwijzen in activiteiten voor Haarlem en Zandvoort.

In 2025 en ook al eerder heeft Spaarnelanden een organisatie-wijziging doorgevoerd, waardoor alle activiteiten voor Zandvoort zijn geïntegreerd in de geheel organisatie. In 2026 wordt een vervolg hieraan gegeven door de overgebleven verschillen in beide organisaties (OG en ON) te inventariseren en plannen te maken over de wijze waarop deze zoveel als mogelijk gelijk getrokken kunnen worden.

20

CDA

4.4 Overige Beheertaken / Vastgoed

JR p.98

Winst uit je Woning ging failliet. Door wie worden de lopende College stelt dat opdrachten 'allemaal isolatieopdrachten nu uitgevoerd, en zijn er inwoners die hierdoor schade worden uitgevoerd', maar door wie en ondervinden of vertraging oplopen? tegen welke kosten?

Door wie worden de lopende isolatieopdrachten nu uitgevoerd? De opdrachten worden uitgevoerd door onderaannemers van Winst uit je woning. Na het faillissement is er voor Winst uit je woning een doorstart gerealiseerd. Vanaf half januari/ begin februari 2026 zijn alle bewoners van de gemeente Zandvoort die al in het isolatieproces zaten opnieuw benaderd door winst uit je woning en verder geholpen. De al geaccordeerde offertes heeft winst uit je woning tussen faillissement en doorstart door laten lopen, gezien de juridische verplichting ten opzichte van de uitvoerende partijen en de bewoners van de gemeente Zandvoort. Zijn er inwoners die hierdoor schade ondervinden of vertraging oplopen? Voor de offertes die ten tijde van het faillissement al wel verstuurd waren, maar nog niet geaccordeerd waren betekent het dat het proces 2 maanden heeft stilgelegen, maar dat de bewoners zodra het weer kon hierover geïnformeerd zijn. Tot op heden zijn er zowel bij Winst uit je woning als bij de gemeente geen situaties bekend waarin bewoners schade hebben geleden als gevolg van het faillissement. De opdrachten worden allemaal uitgevoerd, maar door wie en tegen welke kosten? De opdrachten worden uitgevoerd door de onderaannemers van Winst uit je Woning. Dit valt onder het contract dat de gemeente met Winst uit je Woning heeft gesloten. Er zullen n.a.v.

het faillissement van Winst uit je Woning geen meerkosten zijn voor het alsnog uitvoeren van de geplande maatregelen.

21

CDA

6.1 Dienstverlening

JR p.114

Wachttijden lagen het hele jaar buiten de norm. Verkiezingen en paspoortpieken zijn geen onvoorziene omstandigheden . Waarom is hier niet op geanticipeerd met tijdelijk extra personeel?

Door de formulering in het jaarverslag is de indruk ontstaan dat de wachttijden het gehele jaar buiten de norm lagen. Dat is niet correct. Bedoeld wordt dat de wachttijden niet het gehele jaar binnen de norm zijn gebleven. Vooral in de laatste deel van 2025 zijn de wachttijden boven de door onszelf gestelde norm uitgekomen. Het betreft uitsluitend de telefonische wachttijden; aan de balie is door de vrije inloop geen sprake van wachttijden. De langere wachttijden aan de telefoon waren het gevolg van een samenloop van factoren. Na de zomer was sprake van onverwacht personeelsverloop binnen de telefoonkamer, waardoor de bezetting onder druk kwam te staan. Daarnaast legden de (vervroegde) Tweede Kamerverkiezingen extra beslag op dezelfde capaciteit. In november is bovendien een nieuw telefoniesysteem geïmplementeerd, wat in de opstartfase tot langere wachttijden heeft geleid. Waar mogelijk is er flexibel omgegaan met de inzet van medewerkers. Het aantrekken van tijdelijk extra, voldoende ingewerkt personeel blijkt in de praktijk lastig, mede door de krappe arbeidsmarkt en de benodigde inwerktijd.

22

CDA

6.1 Dienstverlening

JR p.114

De klanttevredenheid aan de balie kan technisch nog steeds niet worden Twee jaar zonder meting betekent twee Bij de balie van burgerzaken wordt in de ochtend gewerkt met een systeem van vrije gemeten. Twee jaar op rij. Wat is de technische oorzaak, en wanneer is jaar zonder inzicht in de inloop. Hierbij worden geen contactgegevens geregistreerd van inwoners en is het niet dit opgelost? klanttevredenheid op dit onderdeel. mogelijk om een klanttevredenheid meting te doen. Voor inwoners die bij burgerzaken langskomen op afspraak beschikken we wel over contactgegevens. Om bij deze groep inwoners goed hun ervaring uit te kunnen vragen zijn technische aanpassingen nodig. Deze hebben geen prioriteit gekregen. Aanpassingen die nodig waren om te blijven voldoen aan veranderde wet- en regelgeving hebben voorrang gekregen. De organisatie is aan het onderzoeken op welke manier er meer informatie over de klanttevredenheid kan worden opgehaald en zal de uitkomsten hiervan bespreken met de wethouder.

23

CDA

6.1 Dienstverlening

24

CDA

6.3 Openbare Orde en Veiligheid

JR p.114 + Hoe verklaart het college de spanning tussen het positieve beeld in het Inwonerspeiling geeft kritischer beeld IP p.280 jaarverslag en de kritischere uitkomsten uit de inwonerspeiling over dan bestuurlijke duiding in het dienstverlening, communicatie en transparantie? jaarverslag. JR p.118 Het veiligheidsgevoel daalt drie jaar op rij: 84% (2022) → 77% (2024) → 75% (2025). Welke specifieke factoren verklaren deze trend, en welke maatregelen worden ingezet om dit te keren?

25

CDA

6.3 Openbare Orde en Veiligheid

JR p.118

26

CDA

6.3 Openbare Orde en Veiligheid

JR p.118 + Overlastmeldingen stegen naar 1.557 én het aantal boetes verdubbelde IP p.280 naar 1.700+. Als beide stijgen, is dat een signaal dat overlast daadwerkelijk toeneemt. Welk thema vraagt de meeste aanvullende aandacht?

27

CDA

7.2 Algemene Dekkingsmiddelen

JR p.124

28

CDA

7.2 Algemene Dekkingsmiddelen

JR p.124

29

CDA

7.3 Overhead / Bedrijfsvoering

JR p.126

Het betreft een politiek/bestuurlijke vraag en geen technische vraag.

Het veiligheidsgevoel is subjectief en wordt mede beïnvloed door algemene maatschappelijke factoren die zowel binnen buiten de invloed van de gemeente Zandvoort liggen. In het Actieprogramma V&H staan alle acties die bijdragen aan verbetering van het veiligheidsgevoel, zoals het opvolgen van meldingen, handhaving op hotspots. In het najaar volgt een nieuw IVH en Actieprogramma waarbij specifiek aandacht ook is voor onveilige plekken en de aanpak hiervan. Winkeldiefstallen stegen van 1,8 naar 3,3 per 1.000 inwoners: 83% Stijging van 1,8 naar 3,3 per 1.000 Anders dan in de vraag wordt gesteld blijkt uit de tabel in de kolom “realisatie 2025” dat stijging in drie jaar. Is dit een Zandvoorts fenomeen of bredere trend, en inwoners in drie jaar. Is dit een in 2025 het aantal winkeldiefstallen juist sterk is gedaald, naar 1,2 per 1.000 inwoners. welke concrete samenwerking is er met ondernemers en politie? Zandvoorts fenomeen of bredere trend? Dit is onder het landelijk gemiddelde van 2,1 per 1.000 inwoners.

Kan het college het positieve resultaat van €1,5 mln uitsplitsen naar structureel/incidenteel, onderuitputting, projectvertraging en autonome mee- en tegenvallers? Kan het college schematisch inzichtelijk maken hoe het gerealiseerde saldo via reservemutaties leidt tot het uiteindelijke resultaat van €1,5 mln, en welke reservemutaties het grootste effect hadden? De ambtelijke bijdrage aan Haarlem was €500.000 boven de begroting door aanvullende afspraken gedurende het jaar. Wanneer zijn deze afspraken gemeld aan de raad, en vereisen ze raadsautorisatie?

Thema's: jeugd, parkeren, honden, afval, daklozen. Onderbouwing met inwonerspeiling.

Zandvoorters ervaren in toenemende mate overlast. Deze trend is speelt ook in andere gemeenten en landelijk. In het najaar volgt een nieuw IVH en Actieprogramma met een veiligheidsanalyse en een voorstel voor waar de komende vier jaar de prioriteiten zouden moeten liggen als het gaat om veiligheid en handhaving. In tabblad vraag 28 is het globaal aangegeven

Resultaat zonder reservemutaties was - De onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves die leiden tot het resultaat van € €194k. Met mutaties +€1.536k. 1.536k zijn terug te vinden in hoofdstuk 4.5 Reserves en voorzieningen (blz 221)

€15,1 mln totaal : €500k boven begroting. Raad moet weten wanneer aanvullende afspraken worden gemeld en of ze raadsautorisatie vereisen.

D.m.v. tussentijdse rapportage wordt de raad gevraagd in te stemmen met het aanpassen van budgetten. In zowel de voorjaarsnota (blz 81, hoofdstuk bedrijfsvoering), najaarsnota en de decemberrapportage hebben wijzigingen plaatsgevonden.

30

CDA

7.3 Overhead / Bedrijfsvoering

JR p.126

Na aanscherping van de Wet DBA per 1 januari 2025 is een brede inventarisatie uitgevoerd en zijn situaties gevonden. Hoeveel zzp'ers werken in situaties die als schijnzelfstandigheid kunnen worden gekwalificeerd, en wat is het financieel risico?

Conform het Dienstverleningshandvest neemt Zandvoort diensten af van de ambtelijke organisatie van Haarlem, waarmee het risico voor inhuur niet bij Zandvoort ligt. Alleen medewerkers van de griffie en de gemeentesecretaris zijn direct in dienst van de gemeente Zandvoort.

31

CDA

7.3 Overhead / Bedrijfsvoering

JR p.126

De oorzaak hiervan was een interpretatie fout. Om herhaling te voorkomen is nu goed vastgelegd hoe de BUIG beschikking moet worden verwerkt .

32

CDA

Par. 3.6 Verbonden Partijen

JR p.168

Wat was de exacte oorzaak van de administratieve fout bij de Fout gesignaleerd in verwerking van de BUIG-beschikking (€134.000 verschil), en welke Decemberrapportage 2025. Signaal beheersmaatregelen worden genomen om herhaling te voorkomen? van onvoldoende interne controle. De ambtelijke bijdrage aan Haarlem en andere GR's lopen regelmatig boven begroting zonder actieve melding aan de raad. Welk systeem van tussentijdse informatieverstrekking hanteert het college voor verbonden partijen met verhoogd risico?

33

CDA

Par. 4.6 Rechtmatigheid

JR p.224

34

CDA

Par. 4.6 Rechtmatigheid

JR p.224

35

CDA

Par. 3.1 Weerstandsvermoge n

JR p.129

De onrechtmatige uitgaven staan als '€ PM' (nog niet ingevuld) in de rechtmatigheidsverantwoording. Wanneer wordt dit ingevuld, en wat is de verwachte omvang? Kan het college een overzicht geven van alle geconstateerde begrotingsoverschrijdingen, rechtmatigheidsfouten en onzekerheden binnen de jaarrekening 2025?

Kan het college schematisch inzichtelijk maken hoe het gerealiseerde saldo via reservemutaties leidt tot het uiteindelijke resultaat, en welke risico's uit de Monte Carlo-simulatie het meest urgent zijn voor 2026?

Weerstandsratio 4,2 uitstekend. Maar grondexploitatierisico's domineren het risicoplaatje.

Gemeenschappelijke regelingen worden onafhankelijk van de risicoscore gedurende het jaar gevolgd. Bij (externe) ontwikkelingen, complexe vraagstukken of een afwijkende risicoscore wordt het (ambtelijk) toezicht geïntensiveerd en vindt er vaker (zowel bestuurlijk als ambtelijk) overleg met de deelnemers plaats. In de nota verbonden partijen staat de wijze waarop het proces is georganiseerd beschreven. Over tussentijdse rapportages en andere P&C producten zijn per regeling afspraken vastgelegd. Een grote GR levert over het algemeen kwartaalrapportages over het lopende jaar. GR-en zijn informatieplichtig en moeten informatie ook tijdig met de deelnemers delen. Raden worden betrokken via zienswijzen, raadsinformatiebrieven en regionale bijeenkomsten (zie Wgr). Er zijn ook andere instrumenten waarmee de raad invloed kan uitoefenen. Het juiste getal is € 675.000 . Dit bedrag is pas bekend nadat de accountantscontrole is afgerond, daarom in de eerdere versie als "PM". De raad heeft bij het vaststellen van de financiële verordening de veratnwoordingsgrens en de rapportagegrens vastgesteld. In 2025 waren de totale financiële onrechtmatigheden onder de door de raad vastgestelde verantwoordingsgrens. In de paragraaf Bedrijfsvoering zijn individuele financiële onrechtmatigheden boven de rapportagegrens opgenomen.

Financiële onrechtmatigheden onder de rapportagegrens worden niet gerapporteerd. Zie vraag 29: De onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves die leiden tot het resultaat van € 1.536k zijn terug te vinden in hoofdstuk 4.5 Reserves en voorzieningen (blz 221). Op blz 132 is te zien dat geen enkel risico in het donker oranje of rood valt. Degene die in het oranje vallen hebben de meeste invloed en kunnen gezien worden als meest urgent.

Tabellen bij vraag 12 Tabel 1. Specialistische jeugdhulp, totaal Dec. 2024 Dec. 2025 Aantal unieke cliënten in zorg 223 183 Aantal unieke cliënten wachtend op zorg 25 30 Waarvan volledig wachtend 15 20 Waarvan deels wachtend 10 10 Gemiddelde wachttijd in maanden 5,8 7,6 Tabel 2. Perceel 1 (meervoudige jeugdhulpverlening) Aantal unieke cliënten in zorg in perceel 1 Aantal unieke cliënten wachtend op zorg in perceel 1 Gemiddelde wachttijd in maanden in perceel 1

Dec. 2024 Dec. 2025 146 129 24 28 6,2 8,3

Tabel 3. Perceel 2 (enkelvoudige jeugdhulpverlening) Aantal unieke cliënten in zorg in perceel 2 Aantal unieke cliënten wachtend op zorg in perceel 2 Gemiddelde wachttijd in maanden in perceel 2

Dec. 2024 Dec. 2025 58 39 1 2 2,8 3,2

Tabel 4. Overige jeugdhulpverlening Aantal unieke cliënten in zorg, overig

Dec. 2024 Dec. 2025 39 35

Antwoord op vraag 28 - Analyse definitieve begroting - rekening

Begrotingssaldo na wijzigingen 2025

Incidenteel/ Autonoo Onderuit projectvertraging? Structureel m? putting? 761 n

1.1 Onderwijs

Onderwijshuisvesting: op onderwijshuisvesting is ruim € 40.000 overschreden op de begroting. De reden hiervoor is het voldoen van een achterstallige betalingsverplichting aan de Oranje Nassauschool. Het gaat om de huurbijdrage van de gemeente aan de noodlokalen voor de periode 2021 tot en met 2024. Dit werd pas eind november bekend waardoor dit te laat kwam voor de decemberrapportage.

40 n

I

1.3 Sociale basis

Volksgezondheid: op het budget Volksgezondheid is sprake van een voordeel op de lasten van circa € 28.000 en een nadeel op de baten van circa € 16.000. Op het reguliere budget vallen met name de kosten voor forensische diensten via de Veiligheidsregio Kennemerland lager uit. Dit leidt tot een voordeel op de lasten van circa € 9.500. Binnen het gezond en actief leven akkoord (GALA) is er minder uitgegeven aan met name valpreventie en ambtelijke inzet. Per saldo betekent dit een voordeel aan de lastenkant en een nadeel aan de baten van circa € 16.000.

-28 v

I

2.1 Voorzieningen volwassenen

Huishoudelijke Ondersteuning: voor Huishoudelijke Ondersteuning Zandvoort is het aantal cliënten in 2025 sterk gestegen ten opzichte van 2024. Er was een stijging van 9,3% in 2025, terwijl de trendanalyse uitging van een stijging van 1,9%. Deze toename in het aantal cliënten is te verklaren door de verhoogde capaciteit bij aanbieders. In 2025 was er extra inzet van personeel, waardoor meer cliënten sneller geholpen konden worden.

48 n

I

2.2 Voorzieningen jeugd

Jeugd: de geplande plaatsing van de jongerenontmoetingsplaats voor € 75.000 is in 2025 niet gerealiseerd vanwege onvoorziene vertraging in de uitvoering. De oorzaak hiervan lag in het vergunningentraject dat langer in beslag neemt dan voorzien.

75 v

I

2.3 Opvang, wonen en herstel

Oekraïne Zandvoort: de opvang van Oekraïense ontheemden heeft in 2025 circa € 65.000 meer gekost dan begroot. Dit komt door hogere ongedekte onderzoekskosten van ongeveer € 40.000 van de nieuwe locatie Keesomstraat. De rest, ongeveer € 25.000, bestaat uit hogere opvangkosten dan verwacht. Wet inburgering: er is sprake van een achterstand op de wettelijke verplichting (die gemeente Zandvoort heeft in 2025) om statushouders te huisvesten. Dit resulteert in een voordeel van € 165.000 op de lasten. Spaarne Werkt: er is voor Spaarne Werkt een onderbesteding van ongeveer € 91.000. Dit wordt veroorzaakt door een additionele loonkostensubsidie voor beschut werk ontvangen in het 4e kwartaal van 2025, van € 37.000. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden. Dit bedrag is niet uitgekeerd aan Spaarne Werkt en vloeit daarom naar de algemene reserve. Tot slot is in de begroting rekening gehouden met dekking voor het verlies Spaarne Werkt van € 54.000 vanuit de jaarrekening 2024. Echter, het bestuur van Spaarne Werkt heeft gedurende 2025 besloten om dit uit de eigen reserve te dekken. Hier is de begroting 2025 per abuis niet op aangepast.

65 n

I

-165 v

I

-91 v

I

-28 v

I

199 n

I

40 n

I

Bijzondere bijstand: voor de bijzondere bijstand zijn er minder lasten voor huisraad (er zijn minder statushouders geplaatst) en er is minder beroep gedaan op bewindvoering. Dit levert een voordeel Alleenverdienersproblematiek: via de meicirculaire 2025 is € 40.000 voor alleenverdienersproblematiek ontvangen. Op basis van deze wet wordt er een tegemoetkoming aan huishoudens verstrekt die getroffen worden door de alleenverdienersproblematiek. Hiermee wordt voorkomen dat deze huishoudens onder het bestaansminimum leven. De uitgaven op dit budget bleven achter, waardoor er een voordeel op de lasten van € 34.000 is ontstaan.

-172 v

I

-34 v

I

ja

3.3 Schulden

Schulddienstverlening: er is structureel budget beschikbaar gekomen en dat is in het kalenderjaar 2025 nog niet volledig besteed. In 2026 worden er plannen ontwikkeld om dit budget volledig uit te nutten. Dit leidt in 2025 tot minder lasten van € 67.000.

-67 v

I

ja

4.1 Wonen en ruimtegebruik

Sinds juli 2024 is de Wet betaalbare huur, in navolging van de daarvoor aangenomen Wet goed verhuurderschap, ingegaan. Gemeenten worden hiermee verplicht om een loket te hebben waar inwoners melding kunnen maken van ongewenst verhuurgedrag, waaronder intimidatie en discriminatie en te hoge huurprijzen (conform WoningWaarderingsStelsel). Met de invoering van deze wetten heeft het Rijk incidentele en structurele middelen beschikbaar gesteld om de loketfunctie in te richten alsmede handhavingskosten te dekken. De gemeente Zandvoort maakt het mogelijk voor inwoners om melding te doen via de eigen website, waaraan een contactformulier is toegevoegd in het kader van de Wet goed verhuurderschap, wat kostenbesparend heeft kunnen plaatsvinden. Handhaving wordt georganiseerd binnen de al lopende samenwerking met de gemeente Haarlem en de Omgevingsdienst IJmond. Om die redenen zijn de beschikbaar gestelde middelen niet in volledigheid ingezet en is er sprake van circa €116.000 onderbesteding.

-116 v

I

ja

4.1 Wonen en ruimtegebruik

In 2025 is het project voor het verbeteren van de openbare ruimte in de Einsteinstraat en omgeving van start gegaan. In 2025 zijn echter alleen kosten gemaakt die toegerekend moeten worden naar de investering. Dit leidt tot een voordeel van € 75.000 in beleidsveld 4.1, en tevens een nadeel in beleidsveld 7.4 Reservemutaties omdat hierdoor ook niets aan de Egalisatiereserve wordt onttrokken. De middelen blijven beschikbaar in de Egalisatiereserve voor uitvoering van de verbetermaatregelen in 2026.

-75 v

I

ja

4.1 Wonen en ruimtegebruik 4.1 Wonen en ruimtegebruik

Hogere lasten en lagere baten grondexploitaties . Voor de financiële toelichting wordt verwezen naar de Paragraaf Grondbeleid. Eind 2025 is de subsidie van de Provincie Noord-Holland voor het project "Uitvoeren woonzorgagenda" vastgesteld en afgerekend. Dit leidt tot een voordeel van € 30.000.

864 n

I

ja

-30 v

I

3.1 Werk

3.1 Werk

3.1 Werk 3.1 Werk 3.2 Inkomen

3.2 Inkomen 3.2 Inkomen

Re-integratie: er is minder gebruik gemaakt van individuele inkooptrajecten re-integratie. Dit resulteert in € 28.000 lagere lasten. Wet inburgering: als gevolg van de lagere lasten is de doeluitkering ook met € 199.000 lager uitgevallen. BUIG: bij het afsluiten van het jaar wordt er een inschatting gemaakt van de inbaarheid van de vorderingen die er zijn op burgers die gebruikmaken van de Participatiewet. Er is een grotere storting gedaan in de voorziening dan begroot. De reden hiervan is dat het betaalgedrag van debiteuren het afgelopen jaar veel slechter is geweest dan in het jaar 2024. Daarnaast zijn er ook veel debiteuren bij gekomen in 2025. De kosten van het op peil brengen van de voorziening dubieuze debiteuren zijn €174.000. Door een administratieve fout bij de Decemberrapportage 2025 bij het verwerken van de definitieve beschikking BUIG in de begroting is een verschil ontstaan van € 134.000 als voordeel op de baten.

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

4.2 Economie, toerisme en cultuur

Op basis van het in november 2024 aangenomen amendement bij de evaluatie van het Racefestival 2024 (2024/1834534) is de bijdrage beperkt tot € 150.000 voor 2025 en daar is uitvoering aan gegeven. In de programmabegroting was voor 2025 echter € 350.000 beschikbaar. Het budget is niet verlaagd in verband met de motie vreemd “Extra budget ten behoeve van invulling programmering Zandvoort Beyond” van 20 mei 2025. In deze motie is besloten een aanvullende bijdrage mogelijk te maken, waarbij dekking binnen het bestaande budget is gevonden. De aanvullende kosten bedragen € 50.000 (zie ook raadsinformatiebrief 2025/709321). Daarmee komen de totale kosten voor het Racefestival in 2025 uit op € 200.000, wat resulteert in een onderbesteding van € 150.000 ten opzichte van het maximaal beschikbare budget. Tevens is het symposium of netwerkbijeenkomst nog niet georganiseerd in 2025, wat leidt tot een voordeel van € 31.000. Hiervoor wordt een voorstel tot resultaatbestemming gedaan voor organisatie van het symposium in 2026.

-181 v

I

ja

4.2 Economie, toerisme en cultuur

Het nadeel van €50.000 in 2025 is ontstaan doordat er kosten zijn gemaakt ter voorbereiding op de exploitatie van de Krocht. Het betreft met name investeringen in het opzetten van een website, start programmering, het benaderen van de gebruikers en het inregelen van operationele taken. Deze uitgaven waren noodzakelijk om partners te binden, publiek te bereiken en een goede start van de exploitatie en programmering richting 2026 mogelijk te maken.

50 n

I

ja

4.2 Economie, toerisme en cultuur

De uitvoering op het project transformatie kiosken heeft enige vertraging opgelopen en vindt zijn vervolg in 2026. Het in 2025 beschikbare budget voor het project is niet volledig benut.

-28 v

I

ja

ja

4.3 Leefomgeving

Er zijn minder onderhoudslasten als gevolg van projectmatig en jaargrensoverstijgend werk. Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere onderhoudskosten: € 159.000 in de openbare ruimte, € 153.000 voor vergroening en € 102.000 voor parkeervoorzieningen.

-496 v

I

ja

ja

4.3 Leefomgeving 4.3 Leefomgeving

Er is een voordeel ontstaan doordat projecten bijdragen aan raamcontractkosten. Er is een voordeel binnen de openbare ruimte, omdat de stijgende kosten voor overhead van Spaarnelanden over verschillende producten zijn gealloceerd en niet centraal.

-92 v -100 v

I I

ja ja

4.3 Leefomgeving

De Pilot strandlift is niet uitgevoerd, omdat de kosten hiervoor erg hoog bleken. Er is gekozen om te onderzoeken of in plaats van een tijdelijke lift een permanente lift geplaatst kan worden.

-100 v

I

ja

4.3 Leefomgeving

Voor de parkeervoorzieningen is er sprake van meer opbrengsten. Dit wordt veroorzaakt door minder opbrengsten parkeervoorzieningen € 52.000, meer opbrengsten handhaving parkeren € 113.000 en € 54.000 dividend van Parkeerservice. Door inzet van de scanauto is de naleving effectiever gecontroleerd, wat heeft geleid tot een hogere realisatie van parkeerboetes.

-115 v

I

ja

4.4 Overige beheertaken

Voor het planmatig onderhoud van het gemeentelijk vastgoed wordt gewerkt met een Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) en een voorziening die toereikend moet zijn om in elk geval de kosten van de komende vier jaar te dekken. Gelet op de in 2025 gerealiseerde kosten en de vanaf 2026 te verwachten kosten dreigt de voorziening in 2027 negatief te worden. Daarom is in aanvulling op de reeds begrote dotatie € 100.000 extra gedoteerd aan de voorziening.

100 n

I

ja

4.4 Overige beheertaken

In 2025 zijn meer contracten voor langdurig onderhoud afgesloten dan voorzien (zie ook de hogere baten). De dotatie aan de voorziening Onderhoudsbijdrage Begraafplaats was hierdoor circa € 27.000 hoger dan geraamd. De onderhoudskosten worden in een jaar afgekocht waarbij elk jaar een deel vrijvalt voor het onderhoud, de omvang van de afkoop in een jaar is inherent onzeker.

27 n

I

ja

4.4 Overige beheertaken

Eind 2024 is het Strategisch Portefeuilleplan Vastgoed vastgesteld en in 2025 zijn de vastgoedperspectieven op pandniveau bepaald. Op basis hiervan is een routekaart verduurzaming opgesteld. Doordat deze routekaart in de raadsvergadering van oktober is verworpen, is de uitvoering nog niet gestart. Hierdoor is het budget dat was gereserveerd voor de verhuiskosten van de betrokken organisaties in 2025 niet besteed. Gezien het belang van de beweging in de vastgoedportefeuille wordt de raad voorgesteld het positieve resultaat over 2025 te bestemmen voor 2026 en 2027, zodat de acties die in 2025 niet konden worden gerealiseerd alsnog kunnen worden uitgevoerd eind 2026 en begin 2027.

-102 v

I

ja

4.4 Overige beheertaken

Op de inkomsten en onttrekking aan de voorziening Onderhoudsbijdrage begraafplaats is er een voordeel van circa € 40.000. Het merendeel van de inkomsten wordt gestort in de voorziening waaruit elk jaar een deel vrijvalt voor het onderhoud (aan de lastenkant is sprake van € 27.000 hogere dotatie dan voorzien, een deel van het voordeel aan de baten valt weg tegen dit nadeel bij de lasten).

-40 v

I

ja

5.2 Energie

De levering en uitvoering van uitgaven inzake strandonderhoud zijn vertraagd en doorgeschoven naar 2026. Hierdoor is in 2025 sprake van een onderschrijding van €68.000 op de begroting. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking aan de reserve Duurzaamheidsfonds welke begroot staat op programma 7. Binnen het beleidsveld Circulariteit is sprake van hogere baten als gevolg van hogere SUP, prullenbak en verpakkingsafval vergoeding € 105.000. Daarnaast is er sprake van hogere baten door een uitbreiding van het aantal huishoudens dat een bijdrage levert aan de afvalstoffenheffing € 16.000. Daarnaast zijn er hogere lasten door meer uitgaven voor beleidsplan Schoon, voortkomend uit hogere vergoedingen die dit plan financieren, en is er een toename in de lasten voor afvalinzameling door een uitbreiding van het aantal huishoudens.

-68 v

I

ja

-33 v

I

ja

Binnen het beleidsveld Klimaatbestendigheid is er sprake van lagere baten als gevolg van minder vrijval uit de voorziening. Daarnaast is er een onderbesteding door projectmatig en jaaroverstijgend inspectiewerk. Bij de Programmabegroting 2025 was uit gegaan van een kostendekkendheid van 100% bij de rioolheffing en een begrote dotatie aan de voorziening tariefsegalisatie van € 99.466. In werkelijkheid is de kostendekkendheid uitgekomen op 94%. Waardoor er geen sprake is van een dotatie aan de voorziening voor Tariefsegalisatie.

61 n

I

ja

-100 v

I

ja

5.3 Circulariteit

5.4 Klimaatbestendigheid

5.4 Klimaatbestendigheid

5.4 Klimaatbestendigheid

Binnen het beleidsveld Klimaatadaptatie is er sprake van lagere baten, veroorzaakt door minder verbruik van grootverbruikers die een bijdrage leveren aan de rioolheffing.

99 n

I

ja

6.2 Gemeentelijk bestuur

Regionale samenwerking: Bij de jaarrekening 2024 is besloten van het resultaat € 35.000 te bestemmen voor de inzet van een lobbyist in 2025, gelet op de latere start van deze functie. De inzet is in 2025 echter gedekt binnen bestaand budget en de middelen uit 2024 zijn niet nodig gebleken. De kosten voor regionale samenwerking zijn daarom € 35.000 lager dan begroot.

-35 v

I

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

ja

6.2 Gemeentelijk bestuur

Om de doorontwikkeling naar een strategische adviesgriffie mogelijk te maken, zijn in 2024 structurele middelen beschikbaar gesteld door de raad om het Ontwikkelplan Griffie Zandvoort uit te voeren. Hiertoe heeft de werkgeverscommissie in 2025 nieuwe generieke functiebeschrijvingen vastgesteld op basis van het door de VNG geadviseerde generieke functieprofiel voor de griffier. Bij de uitvoering is tevens een nieuw functiewaarderingssysteem (NERF) door de werkgeverscommissie vastgesteld. Om dit systeem te kunnen gebruiken is instemming nodig van de vakbonden die betrokken zijn bij de cao. Helaas weigeren de vakbonden tot op heden in te stemmen. Dit probleem speelt bij alle gemeenten in Nederland die in dit proces zitten. In de cao is onvoldoende onderkend dat gemeenteraden werkgever zijn van de griffie en dat leidt nu tot problemen in de toepassing van de bepalingen in de cao. Er zijn pogingen geweest van de betrokken beroepsorganisaties (VNG, VvG, NVvR) om uit deze impasse te komen, maar dat heeft nog niet geleid tot resultaat. Het is om die reden in 2025 nog niet mogelijk geweest om volledig uitvoering te geven aan het ontwikkelplan.

-142 v

I

6.2 Gemeentelijk bestuur

De pensioenen voor politieke ambtsdragers (Appa) gaan over naar het ABP en het nieuwe pensioenstelsel (Wtp). De gemeente heeft een voorziening voor individuele waardeoverdrachten. Uit de recente uitspraak van de Commissie BBV volgt dat de gemeente ook verplicht is om een voorziening te hebben voor de opslagen die horen bij een collectieve overdracht naar het Appafonds. Voor Zandvoort is de aanvullende voorziening berekend op € 420.000. Deze opslag is gebaseerd op de laatst bekende actuele dekkingsgraad van het ABP (122,2% per november 2025). Tezamen met de actualisatie van de bestaande pensioenvoorziening bedraagt het nadelig effect per saldo € 443.000.

443 n

I

6.2 Gemeentelijk bestuur

De voorziening Wachtgeld bestuurders wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van de lopende wachtgeldverplichtingen. Uit deze actualisatie blijkt dat een bedrag van € 61.000 kan vrijvallen uit de voorziening omdat dit bedrag niet benodigd is om aan de verplichtingen van 2026 en verder te kunnen voldoen. Voor de meerkosten invoering van de Omgevingswet is vanuit het Rijk (Gemeentefonds) voor 2024 en 2025 samen € 0,2 mln toegekend die zijn toegevoegd aan de begroting 2025. Van deze middelen resteert nog circa € 0,1 mln. Een substantieel deel van het beschikbare budget voor veiligheid en leefbaarheid in Zandvoort was in 2025 gereserveerd voor maatregelen ter borging van een veilig verloop van warme dagen tijdens het strandseizoen. Als gevolg van minder zomerweer en daarmee minder drukte dan in voorgaande jaren, is de benodigde inzet van mensen en middelen beperkter geweest dan vooraf geraamd. Dit heeft geleid tot lagere gerealiseerde lasten ten opzichte van de begroting.

-61 v

I

-128 v

I

-232 v

I

ja

ja

-65 v

I

ja

ja

De lasten voor heffing en invordering vallen lager uit, onder andere door minder proceskosten.

-45 v

I

ja

ja

De opbrengsten toeristenbelasting zijn € 104.000 hoger dan geraamd.

-104 v

I

ja

6.3 Openbare orde en veiligheid 6.3 Openbare orde en veiligheid

ja

ja

7.1 Lokale belastingen & heffingen 7.1 Lokale belastingen & heffingen 7.1 Lokale belastingen & heffingen 7.1 Lokale belastingen & heffingen

Dotatie dubieuze debiteuren

De opbrengsten reclamebelasting is hoger dan 2024, vanwege de wijziging van de heffingsgrondslag (op basis van de WOZ-waarde) in verband met de optimalisatie van de ondernemers innovatiefonds. Het gerealiseerde bedrag blijft echter achter op de verwachtingen.

55 n

I/S

ja

7.1 Lokale belastingen & heffingen 7.1 Lokale belastingen & heffingen 7.2 Algemene dekkingsmiddelen 7.3 Overhead

Diverse aanpassingen op de ramingen van belastingen (precario 34, n / forensenbelasting, 37 v, OZB 74, v) De aangifte vermakelijkhedenretributie is lager dan geraamd.

-77 v

I

ja

125 n

I

ja

Gemeentefonds, hoeveelheidsverschillen en decembercirculaire

-228 v

I

Door een nacalculatie van de btw op de bijdrage voor het Dienstverleningshandvest 2024 ontstaat op het begrote btw nadeel in 2025 per saldo een voordeel van € 97.000.

-97 v

I

7.4 Reservemutaties 7.4 Reservemutaties 7.4 Reservemutaties 7.4 Reservemutaties

Reserve BUIG minder gestort Reserve opvang vluchtelingen - € 28.000 opvang Oekraïners Duurzaamheidsfonds - € 47.000 minder lasten gemaakt Aanpassen egalisatie reserve aan actualisatie grondexploitaties (714, v), strandlift (100, n) en openbare ruimte Einsteinstraat (75, n), minderlasten Evenementen beleid (13 n)

-93 v -28 v 47 n -525 v

I I I I

overige verschillen kleiner dan € 25.000

-514 v

Subtotaal verschil t.o.v. begrotingssaldo na mutatie

-2297 v

Rekeningsaldo 2025

-1.536 v

ja

ja ja ja ja