Vst Slotwijziging 2021 Covid-19

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Slotwijziging Covid-19 2021

Kern van het raadsvoorstel De raad te informeren over Covid-19 gerelateerde inkomsten en uitgaven in 2021. Daarnaast wordt de raad gevraagd om een drietal leningen vanuit het corona noodfonds om te zetten in een gift. Gerelateerde raadsstukken - Bestuursrapportage 2021 (raad 30 september 2021) - Generieke noodmaatregelen voor verenigingen en instellingen (raad 23 april 2020)

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Slotwijziging Covid-19 2021

Zaaknummer

: 254591

Datum collegevergadering

: 7 december 2021

Datum raadsbesluit

: 16 december 2021

Datum raadsvergadering

: 16 december 2021

Portefeuillehouder

: Wethouder Zondag

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Maikel van Tuijl

Voorstel 1. Akkoord te gaan met de slotwijziging 2021 met betrekking tot Covid-19; 2. De daaruit volgende begrotingswijziging te verwerken, volgens bijlage 1; 3. Akkoord te gaan met het omzetten van een drietal leningen in een gift voor een totaal bedrag van € 47.981. Inleiding Het college informeert de raad over de Covid-19 gerelateerde inkomsten en uitgaven in 2021. We leggen u tussentijds verantwoording af en vragen goedkeuring voor de mutatie op de bijbehorende budgetten. Bovendien hebben we zo bij de jaarrekening 2021 een helderder beeld over de verantwoording van wat de gemeente in 2021 heeft gerealiseerd conform de programmabegroting zonder de effecten van de Covid-19. Burgerparticipatie Geen directe burgerparticipatie voor de financiële afhandeling, behalve dat de aanvragen voor ondersteuning rechtstreeks vanuit de samenleving komen. Argumenten 1.1 Het college legt hiermee verantwoording af aan de Raad De raad heeft, aan het begin van de coronapandemie, het college een ruime vrijheid gegeven voor de inzet van de Coronagelden (raad 23 april 2020). Met de informatie in dit raadsvoorstel wordt aan de raad tussentijds verantwoording afgelegd en goedkeuring gevraagd. 2.1 Wijziging van de budgetten is voorbehouden aan de Raad Met het raadsbesluit, worden de juiste bedragen aan coronasteun toegevoegd aan de budgetten.

Dit heeft als voordeel, dat er bij de jaarrekening geen afwijkingen gemeld hoeven te worden over de Covid-posten en de focus op de regulieren posten blijft. 2.2 Alleen als eigen budgetten niet toereikend zijn doen we een beroep op de reserve Covid-19 Posten die uit bestaande budgetten kunnen worden gedekt, komen niet ten laste van de reserve. Als er werkzaamheden naar volgend jaar worden doorgeschoven als gevolg van Covid-19, bekijken we in 2022 de impact hiervan. 3.1 Het omzetten van de leningen in een gift is conform de beleidsregels De mogelijkheid tot het omzetten van de lening in een gift was al aangekondigd in het raadsvoorstel van 23 april 2020. Naar aanleiding daarvan heeft het college een uitvoeringsregeling vastgesteld (zie bijlage). Het belangrijkste uitgangspunt van de regeling is dat nadeel geleden moet zijn als gevolg van de Coronamaatregelen. Nadeel betekent dat de aanvraag moet zien op de saldering van gemiste opbrengsten met kosten die niet gemaakt hoeven te worden en regelingen die door andere instanties zijn 2

opengesteld. Alle aanvragen zijn zorgvuldig getoetst aan deze uitgangspunten van de uitvoeringsregeling en voldoen daaraan. Kanttekeningen/risico’s 1.1 De crisis is nog niet voorbij We presenteren u nu de posten die we kennen, waarbij de afwijking de best mogelijke inschatting is op dit moment. De maatregelen en financiële nadelen zullen in 2022 zeker nog doorlopen. Het Rijk heeft echter aangegeven te blijven compenseren, waarbij de algemene lijn is dat gemeenten er in principe niet op achteruit mogen gaan. Tot op heden zien we dit voor Zaltbommel ook terug in de compensatiepakketten. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De gemeenten ontvangt vanuit het Rijk compensatie in de vorm van steunpakketten en TOZO-regeling. Van de ontvangen gelden zijn de Rijksmiddelen voor de TOZO-regeling geoormerkt. De overige gelden zijn vrij besteedbaar, waarbij we de ontvangen middelen aan steunpakketten Sociaal Domein ook oormerken voor het Sociaal Domein. De overige ontvangen middelen aan steunpakketten storten we in de risicoreserve Covid-19. Bij de jaarrekening 2021 zullen we de definitieve afrekening van de Covid-gerelateerde kosten en opbrengsten over 2021 maken. Het totaaloverzicht is als volgt:

1 Tozo

Uitgaven 878.787

Ontvangste n 878.787

159.180 206.373 0

159.180 206.373 255.826

2 Steunpakket Rijk via gemeentefonds - Sociaal domein (Meicirculaire 2021) - Overig (Meicirculaire 2021 - reeds gestort in reserve) - Overig (Septembercirculaire 2021) 3 Extra uitgaven a. Noodfonds leningen (omgezet in gift) b. Diverse maatregelen t.b.v. bevorderen naleving Coronamaatregelen

47.981 27.247 75.228

4 Gederfde inkomsten a. Toeristenbelasting b. Veerdiensten

50.000 57.917 107.917

Totaal Uitgaven Saldo 2021

1.427.485

3

1.500.166 -1.427.485 72.681

Toelichting op de afzonderlijke posten: 1. TOZO-regeling De van het Rijk ontvangen gelden voor de uitvoering van de TOZO-regeling worden doorgestort naar Werkzaak. Werkzaak zorgt voor de uitvoering en voor de verantwoording in hun P&C-documenten. Een eventuele terugbetaling van Werkzaak moeten wij vervolgens weer terugbetalen aan het Rijk. De TOZO-regeling is daarmee voor Zaltbommel budgetneutraal. 2. Steunpakket Rijk via gemeentefonds Deze posten zijn weliswaar met een bepaald doel toegevoegd aan het gemeentefonds, maar zijn vrij beschikbaar. De posten met het oormerk Sociaal domein blijven daarvoor beschikbaar. De rest voegen we toe aan de risicoreserve Covid-19. In 2021 ontvangen we in totaal € 621.000 aan steunpakketten via de Mei- en Septembercirculaire. De Meicirculaire is reeds verwerkt een ook gestort in de reserve. De middelen aan steunpakketten uit de Septembercirculaire 2021 voor jaarschijf 2021 verwerken we in dit voorstel. Daarnaast verwachten we bij de decembercirculaire ook nog extra middelen. De middelen voor het Sociaal Domein worden toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein en de overige middelen vanuit het steunpakket bij de Decembercirculaire voegen we toe aan de risicoreserve Covid-19. 3. Extra uitgaven a. Noodfondsleningen worden giften Naar aanleiding van het raadsbesluit van april 2020 zijn diverse leningen verstrekt.

Een groot aantal is eerder al omgezet in een gift. Een drietal leningen willen we nu ook omzetten in een gift. We volgen daarbij de door het college vastgestelde beleidsregels. Dit betreft de volgende leningen: Naam organisatie Schietvereniging het gulden schot Stichting Sint Maarten Stichting vrienden der Geldersche Kasteelen Totaal

Verstrekte lening 4.043 18.938 25.000 47.981

Omzetten in gift 4.043 18.938 25.000 47.981

b. Diverse maatregelen t.b.v. bevorderen naleving Coronamaatregelen Om ervoor te zorgen dat de coronamaatregelen kunnen worden nageleefd zijn diverse kosten gemaakt, zowel voor onze eigen panden en organisatie, als in de buitenruimte. Te denken valt aan maatregelen in raadszaal, extra meubilair en extra schoonmaak sanitair Neswaarden. 4. Gederfde inkomsten a. Toeristenbelasting Met name de zakelijk overnachtingen lijden onder deze crisis. De toeristische overnachtingen lijken redelijk op peil te blijven, omdat veel mensen in eigen land bleven. De oplegging van de aanslagen vinden na afloop van het jaar plaats. b. Veerdiensten Er zijn minder passagiers op de veren, wat leidt tot fors lagere opbrengsten. Maar de exploitant heeft ook sterk gestuurd op kostenreductie. Daardoor valt het nadeel mee. Het genoemde bedrag is het saldo, na verrekening van de subsidie die we uit het verenfonds ontvangen.

4

Stand van de risicoreserve Covid-19 Op basis van voorliggend voorstel wordt er enerzijds gestort in de reserve vanuit de Septembercirculaire 2021, namelijk een bedrag van € 255.826. Daarnaast wordt een bedrag onttrokken aan de reserve, namelijk € 183.145 ter dekking van de extra uitgaven en de gederfde inkomsten. Per saldo storten we € 72.681 in de reserve. Dit leidt tot het volgende verloop van de Risicoreserve Covid-19: Stand Risicoreserve Covid-19 per 1 januari 2021 Storting in reserve (Septembercirculaire 2020) Storting in reserve (Meicirculaire 2021) Onttrekking aan reserve (Berap 2021) Storting vanuit Slotwijziging Covid-19 Stand na besluitvorming Slotwijziging Covid-19 Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Niet van toepassing. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Bijlagen 1. Begrotingswijziging Slotwijziging Covid-19 2021 2. Uitvoeringsregeling Coronaleningen

5

760.436 227.610 206.373 -/- 521.637 72.681 745.463