Vst Jaarstukken 2020 Zaltbommel

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Jaarstukken 2020 Zaltbommel

Kern van het raadsvoorstel De jaarstukken 2020 van de gemeente Zaltbommel zijn het sluitstuk van de planning & controlcyclus over het jaar 2020. Deze cyclus is gestart met de Perspectiefnota 2020. Op basis daarvan is de Programmabegroting 2020 opgesteld. Deze is vastgesteld op 7 november 2019 met een positief saldo van € 82.000. Daarna zijn er diverse besluiten genomen met financiële consequenties en is de bestuursrapportage 2020 vastgesteld. Daardoor is het actuele begrotingssaldo op € 455.000 negatief uitgekomen. De jaarrekening 2020 heeft een saldo van € 794.000 positief en is dus € 1,25 miljoen positiever dan de bestuursrapportage 2020. De analyse van het saldo staat in de jaarstukken. Via de jaarstukken legt het college aan de raad verantwoording af over het door hem gevoerde bestuur. De raad stelt jaarstukken vast, nadat deze door de accountant zijn gecontroleerd. Gerelateerde raadsstukken Perspectiefnota 2020 Programmabegroting 2020 Bestuursrapportage 2020

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Jaarstukken 2020 Zaltbommel

Zaaknummer

: 192441

Datum collegevergadering

: 1 juni 2021

Datum raadsbesluit

:

Datum raadsvergadering

:

Portefeuillehouder

: Wethouder Zondag

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Maikel van Tuijl

Voorstel 1. De Jaarstukken 2020 Zaltbommel vast te stellen 2. Het gerealiseerd resultaat over 2020 van € 794.000 positief te storten in de algemene reserve Inleiding Op basis van de artikelen 197 en 198 van de gemeentewet legt het college verantwoording af over het gevoerde bestuur via de Jaarstukken 2020. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De programmaverantwoording vormt het hart van de jaarstukken waarin verantwoording wordt afgelegd over het gevoerde beleid aan de hand van de drie 'W'-vragen: • Wat wilden we bereiken? • Wat hebben we daarvoor gedaan? • Wat heeft dat gekost? De jaarrekening is het meer financiële deel en bestaat uit de balans, de programmarekening, de toelichting, de bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen en een bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld. Participatie Niet van toepassing Argumenten 1.1 Dit is het sluitstuk van de budgetcyclus. In de jaarstukken wordt verslag gedaan over het begrotingsjaar 2020 In de jaarstukken wordt in het jaarverslag beleidsmatige verantwoording afgelegd over het vastgesteld beleid. Daarnaast is er financiële verantwoording afgelegd in de jaarrekening. Onder de toelichting op de baten en lasten is een uitgebreide toelichting opgenomen.

Een samenvatting hiervan staat in de jaarstukken onder “2020 in vogelvlucht”. 1.2 Het vaststellen van de jaarrekening is voorbehouden aan de raad. In de Gemeentewet is vastgelegd dat de raad de jaarstukken vaststelt. Dit is ook een vereiste van de Provincie als toezichthouder om de lichtste vorm van toezicht te kunnen houden. Met de vaststelling van de jaarrekening ontlast u de leden van het college ten aanzien van het daarin verantwoorde financieel beheer. 2.1 Het financieel beleid is om het gerealiseerd resultaat toe te voegen aan de algemene reserve Door het gerealiseerd resultaat van € 794.000 toe te voegen aan de algemene blijft ons weerstandsvermogen uitstekend. Daarnaast kan bij de Perspectiefnota 2022 een 2

integrale afweging gemaakt worden over de inzet van onze incidentele middelen (reserves). Kanttekeningen/risico’s 1.1 Er is op het moment van het opstellen van deze beslisnota nog geen controleverklaring en rapport van bevindingen van de accountant ontvangen. De accountant heeft, op het moment van opstellen van deze beslisnota, de controle nog niet af kunnen ronden. Daarom zijn de jaarstukken nog in concept en kunnen er nog wijzigingen optreden. Over de voortgang van de controle en de (tussentijdse) uitkomsten wordt u geïnformeerd wanneer hier informatie over beschikbaar is. De accountant is voornemens een goedkeurende verklaring af te geven voor zowel rechtmatigheid als getrouwheid. Programma duurzaamheid Niet van toepassing Financiën (incl. BTW-effect) De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat van € 794.000. Bedrijfsvoering Niet van toepassing Uitvoering Planning Na vaststelling door de gemeenteraad op 8 juli 2021 sturen wij de jaarstukken en het raadsbesluit naar de Provincie Gelderland, die als financieel toezichthouder optreedt. Handhaving Niet van toepassing Communicatie Zie hierboven onder het kopje “Planning”. Evaluatie / controle Dit is het sluitstuk van de P&C-cyclus 2020. Nota van wijzigingen Niet van toepassing Bijlagen - Jaarstukken 2020 Zaltbommel - Controleverklaring accountant (volgt)

3