Vst Actualisatie bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2021

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Actualisatie bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2021

Kern van het raadsvoorstel In dit advies wordt de praktische en financiële actualisatie van de reserve bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2021 aan u voorgelegd. Dit omvat een financiële terug- en vooruitblik. Voor één project wordt tevens de projectomschrijving gewijzigd en voor één project wordt het budget opgehoogd. Gerelateerde raadsstukken - Actualisatie bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2019 d.d.26 november 2020; en - Jaarrekeningen 2020 en 2021.

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Actualisatie bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2021

Zaaknummer

: 246842

Datum collegevergadering

: 19 april 2022

Datum raadsbesluit

: 16 juni 2022

Datum raadsvergadering

: 16 juni 2022

Portefeuillehouder

: Wethouder Van Leeuwen

Inlichtingen bij

: Gemeente Zaltbommel, afdeling Realisatie en Beheer ZBM, Gert-Jan van der Maas

Voorstel 1. Akkoord te gaan met: a. De actualisatie van de reserve bovenwijkse voorzieningen per 31 december 2021 alsmede het bijbehorende financieel overzicht ter vaststelling; b. De verhoging van het Kernenbudget voor wijk De Waluwe met € 35.000 tot € 135.000; en c. De wijziging van de projectomschrijving Openbare sportvoorziening in Nieuwaal naar Diverse infrastructurele en openbare voorzieningen in Nieuwaal.

Inleiding Jaarlijks stelt u de actualisatie over de bovenwijkse voorzieningen van voorgaand jaar vast. Voorliggende actualisatie gaat naast 2021 tevens over het jaar 2020, omdat er geen noodzaak tot besluitvorming over laatstgenoemd jaar was. Het beleidsgebied bovenwijks verkeert momenteel in ‘rustig vaarwater’. Veel projecten zijn of worden afgerond en in de meeste kernen is gestart met het in 2019 geïntroduceerde Kernenbudget. Ook de in 2020 ingegane nieuwe beleidsregel beantwoordt goed aan de huidige praktijk en deze is naar verwachting nog jaren bruikbaar. De inkomsten en uitgaven verlopen daarnaast goeddeels volgens planning, wat de reserve op termijn een gunstige uitgangspositie geeft. In dit advies worden een budgetverhoging doorgevoerd en een gewijzigde projectomschrijving voorgesteld. Daarnaast blijft ook voor de langere termijn financiële armslag beschikbaar voor nieuwe ad hocprojecten. Echter, vanwege de recente verkiezingen worden hiertoe geen concrete aanbevelingen gedaan, zodat u de volledige vrijheid heeft om in de toekomst naar eigen invulling de beschikbare bovenwijksgelden te oormerken. In dit voorstel leggen wij op basis van voorgaande de bijbehorende beslispunten voor. Burgerparticipatie Gelet op het karakter van de reserve, is burgerparticipatie in het kader van dit actualisatiebesluit niet van toepassing.

Burgerparticipatie heeft wel in verschillende verschijningsvormen plaatsgevonden ten aanzien van de projecten die vanuit deze reserve gefinancierd worden. Dit betreft veelal trede 2 op de ladder: de dialoog. Dorps- en wijkplatforms worden geconsulteerd bij nieuwe projecten en kunnen ook projecten aanmelden ter financiering vanuit de reserve. Uiteindelijk wordt dergelijke besluitvorming aan u voorgelegd. Argumenten 1.1. Hiermee wordt invulling gegeven aan het voorschrift zoals opgenomen in de beleidsnota en verkrijgen u inzicht in de reserve en worden de bijbehorende financiën vastgesteld. Conform de beleidsnota Kostenverhaal wordt jaarlijks inzicht gegeven in de stand van de reserve, omvattende de beginstand, een verantwoording van de gedane uitgaven versus de prognose en een geactualiseerde prognose van de bestedingen in combinatie met de dekking. De actualisatie per 31 december 2021 is, zowel financieel als inhoudelijk, positief van aard. In het geheel bezien is 2

de positie van de reserve momenteel sterk en zijn de vooruitzichten positief. Let wel: dit omvat de huidige projectlijst met bijbehorende uitgaven. Nieuwe toekomstige projecten zullen uiteraard leiden tot minder financiële middelen. 1.2. Uw akkoord is vereist om deze beslispunten vast te stellen. U bent op voorstel van ons uiteindelijk beslissingsbevoegd over de actualisatie, de projecten(lijst) inclusief budgetten en de dekking daarvan uit de reserve bovenwijks alsmede het bijbehorende beleid. Daarom worden de volgende beslispunten aan u voorgelegd: 1.2.a. De verhoging van het Kernenbudget voor wijk De Waluwe met € 35.000 tot € 135.000 is vereist om aan te sluiten bij het huidige inwoneraantal. Het voormalige budget van € 100.000 is volledig uitgegeven aan in samenspraak met de wijkraad uitgevoerde projecten. Omdat De Waluwe een sterke groeiwijk is, wordt tussendoor een verhoging van het eerder in 2019 vastgestelde projectbudget voorgesteld, zodat het aansluit bij het aantal inwoners (€ 50,- per inwoner). In andere dorpen of wijken speelt dit niet, omdat het inwonersaantal daar niet substantieel is toegenomen. 1.2.b. De wijziging van de projectomschrijving Openbare sportvoorziening in Nieuwaal naar Diverse infrastructurele en openbare voorzieningen in Nieuwaal is nodig omdat de behoefte veranderd is.

In 2011 was de verwachting dat er behoefte zou zijn aan een sportterrein in welke vorm dan ook, al dan niet gekoppeld aan de nieuwe rondweg in Nieuwaal. Deze behoefte bestaat echter niet meer. Daarom stellen wij u voor de projectomschrijving te wijzigen, zodat deze aansluit bij de actuele wens van de dorpsraad. Hier hebben wij al invulling aan gegeven door bijvoorbeeld aanvullende wensen voor de Jacob Ekelmansstraat te financieren. In dit kader heeft de dorpsraad ook nog andere wensen. Dit budget bestaat voor de kern Nieuwaal dus naast het Kernenbudget. Nieuwaal is daarin een uitzondering, omdat alle andere kernen de budgetten uit 2011 al hebben opgebruikt. Kanttekeningen/risico’s 1./2. Ondanks financiële ruimte is voorzichtigheid ten aanzien van nieuwe projecten aanbevolen. Er zijn geen specifieke kanttekeningen of risico’s van toepassing op de beslispunten. Het algemene beeld is immers positief. Er is en blijft – mits de inkomsten zich in voldoende mate manifesteren – immers voldoende geld beschikbaar. Wel vermelden wij graag in het algemeen dat in de toekomst te bepalen aanvullende projecten ingrijpen op de financiële stand van de reserve. Ondanks het gunstige beeld is het belangrijk om een bepaalde mate voorzichtigheid te betrachten ten aanzien van aanvullende uitgaven, zeker in de momenteel relatief onzekere tijd met onder meer sterke opwaartse prijsbewegingen.

Wij adviseren namelijk het huldigen van het in de nota beschreven goed koopmansgebruik, oftewel uitgaven na inkomsten. Concreet betekent dit op de lange termijn een aanmerkelijke plus in de reserve aan te houden. Bij het onderdeel ‘Financiën’ behandelen wij dit beslispunt uitgebreid ter vaststelling, waarbij het financieel overzicht onderdeel uitmaakt van het besluit. Inclusie De bovenwijkse investeringen zorgen voor een verbetering van de bestaande en realisatie van nieuwe openbare voorzieningen in de gemeente. Deze voorzieningen zijn per definitie gratis toegankelijk om vanuit de reserve bovenwijks betaald te mogen worden. Dit verlaagt de drempel voor personen van welke achtergrond dan ook om op een bepaalde wijze deel te nemen aan het maatschappelijk verkeer. Programma duurzaamheid Voor dit voorstel is duurzaamheid niet van toepassing. Bij diverse inhoudelijke projecten wordt in de uitvoering overigens wel rekening gehouden met duurzaamheid. Dit kan op verschillende manieren plaatsvinden. Financiën (incl. BTW-effect)

3

Voor de actualisatie wordt aan u en de raad een financiële terug- en vooruitblik gepresenteerd, alsmede de huidige stand van de reserve. De navolgende tabel is een samenvatting van het financieel overzicht dat als (vertrouwelijke) bijlage is aangehecht. In onderstaande tabel is zichtbaar hoe 2020 en 2021 verlopen zijn, hoe de periode 2022 – 2029 ingeschat wordt en hoeveel geld er momenteel daadwerkelijk alsmede per ultimo 2029 naar verwachting in de reserve aanwezig is. Voor de actualisatie zijn alle kosten en inkomsten tot en met 31 december 2021 verwerkt, dus niet tot en met heden. In overeenstemming met de actualisaties van de gemeentelijke grondexploitaties voor de jaarrekening 2021 (op moment van schrijven in concept) zijn de toekomstige inkomsten uit eigen projecten bijgewerkt. Ook is er een nieuwe raming gemaakt van de inkomsten uit projecten van derden, hoewel deze nadrukkelijk onder voorbehoud is aangezien wij hierop minder sturing hebben dan bij eigen projecten. Tot slot zijn inkomsten en uitgaven waar nodig hergefaseerd. Inkomsten, uitgaven en reservestand bovenwijkse voorzieningen Jaren 2020 en 2021

Begroting

Werkelijk

Verschil

Inkomsten

1.474.590

1.782.593

308.003

Uitgaven

1.795.514

1.771.645

-23.869

Werkelijke tussenstand reserve per 31 december 2021: Jaren 2022 - 2029

Begroting

Actualisatie

3.132.961 Verschil

Inkomsten

2.026.842

4.999.312

2.972.470

Uitgaven

1.439.833

2.700.759

1.260.926

Verwachte eindstand reserve per 31 december 2029:

€ 5.431.514

Resultaten 2020 en 2021 In bovenstaand overzicht is onder meer zichtbaar dat er de afgelopen twee jaren meer inkomsten waren dan voorzien. Dit betreft voor het grootste deel een correctieboeking over 2019, welke in 2020 plaatsvond. Daarnaast waren er enkele kleine meevallers in de inkomsten. Afgezien de correctieboeking mag het verschil geen naam hebben. Het verschil tussen de begrote en werkelijke uitgaven was nagenoeg nihil. Er zijn in 2020 en 2021 geen projecten afgesloten met een substantiële overschrijding. Vooruitblik 2022 - 2029 Voor de periode 2022 - 2029 is zichtbaar dat de inkomsten sterk stijgen ten opzichte van de eerdere verwachting twee jaar geleden. Dit komt door het verwerken van diverse nieuwe gemeentelijke grondexploitaties en projecten van derden, zoals Brakel-West, Beersteeg-West, Thorbeckestraat, Ham V, uitbreiding Poederoijen en Spellewaard-West. Omdat deze in de vorige actualisatie niet waren opgenomen is het verschil erg groot, hoewel het uiteraard een gunstig effect betreft. De hoeveelheid uitgaven neemt ook behoorlijk toe. Dit komt door diverse verhoudingsgewijs kleine verschuivingen, maar voornamelijk door de vertraging van de doortrekking van de Maas-Waalweg. Wegens het hoge budget van dit project, heeft een vertraging telkens relatief grote gevolgen voor het overzicht.

Stand en conclusie De stand van de reserve per 31 december 2021 / 1 januari 2022 bedraagt € 3.132.961. Dit bedrag bestaat uit alle bijdragen welke sinds 2010 aan de reserve zijn gedaan minus alle gedane investeringen. Gelet op de inkomsten en uitgaven tot en met 2029 is de voorziene eindstand € 5.431.514. Dit is een gezond uitgangspunt, zodat er armslag is voor eventuele tegenvallers. In de raming zijn ook risicocorrecties doorgevoerd aan de inkomstenkant. Wij verwijzen u graag naar het 4

bijgevoegde uitgebreide document over de totale financiën. De doorgestreepte inkomsten en uitgaven in het overzicht zijn inmiddels afgerond. In het kader van de AVG zijn enkele projecten die herleidbaar zijn tot particulieren onleesbaar gemaakt.

Algemene aspecten Alle in dit voorstel en bijlagen genoemde bedragen zijn kaderstellend en exclusief BTW. Investeringen uit de reserve zijn onder voorwaarden geheel of gedeeltelijk compensabel voor de BTW. Voor projecten gelden algemene voorwaarden om vanuit deze reserve gedekt te mogen worden, zoals een infrastructurele aard en openbare toegankelijkheid. Ambtelijke uren voor de projectbegeleiding zijn declarabel en worden ten laste van elk afzonderlijk projectbudget gebracht, tenzij het het Kernenbudget betreft waarvoor begeleidingsuren beschikbaar zijn. Algemene uren voor het beleidsveld komen rechtstreeks ten laste van de reserve door middel van een apart urenbudget. Toerekenbare bovenwijkse voorzieningen die vallen binnen een plangebied blijven als vanouds vanuit exploitaties betaalbaar. Dit betekent concreet dat dergelijke projecten met een bovenwijks karakter niet vanuit deze reserve gefinancierd worden. Zie de Beleidsregel Kostenverhaal voor alle regels op een rij. In de bijgevoegde projectentabel is bij de rode teksten inzichtelijk welke gevolgen de subs b en c van beslispunt 2 hebben. Tot slot is een kaart bijgevoegd waarop de spreiding van alle projecten door de gemeente heen inclusief de status ervan zichtbaar is. Deze kaart is qua aanlegstatus in tegenstelling tot de financiën bijgewerkt tot en met heden.

Bedrijfsvoering Er vindt geen samenwerking met Maasdriel of elders regionaal plaats. Uitvoering Planning Conform de gebruikelijke cyclus wordt aan u en de raad volgend jaar de actualisatie over 2022 voorgelegd. Communicatie Niet van toepassing. Handhaving Niet van toepassing. Evaluatie / controle Controle van inkomsten en uitgaven en projectbudgetbeheersing vindt doorlopend intern plaats. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlage(n) 1. Concept raadsbesluit inzake actualisatie bovenwijkse voorzieningen 2020/2021; 2. Geactualiseerd financieel totaaloverzicht met inkomsten en uitgaven (VERTROUWELIJK); 3. Geactualiseerde projectentabel inclusief budgetten stand 2022; 4. Geactualiseerde overzichtskaart stand 2022; en 5. Beleidsregel Kostenverhaal (bovenwijkse voorzieningen en plankosten) 2020-2029.

5