Technische vragen jaarverslag 2023 (D66) - beantwoording

TECHNISCHE VRAGEN Datum: 30 juni 2024

Aan de voorzitter van de raad

Onderwerp: Jaarverslag gemeente Zaltbommel 2023

Het college wordt verzocht de volgende vragen te beantwoorden: Op pagina 5 kopje Sport, cultuur en recreatie en verder pag 34: 1. Als belangrijkste reden voor de grote verschillen wordt de verwarming van de St. Maartenskerk als grootste veroorzaker van het verschil aangemerkt. Echter er is nog geen enkel besluit genomen over de verwarming van de St. Maartenskerk en het is nog maar de vraag of die er komt. Waarom heeft het college deze post dan niet verwijderd en het gereserveerde budget weer bij het cultuurcluster toegevoegd? In de Programmabegroting 2020 is een incidenteel budget beschikbaar gesteld van € 300.000 voor de verwarming van de Sint Maartenskerk. Dit budget is meerdere malen overgeheveld bij de jaarrekening. In de jaarrekening 2023 is de keuze gemaakt dit budget niet meer over te hevelen maar mee te nemen bij de investering in het Cultuurcluster. Omdat deze € 300.000 een exploitatiebudget is en de beschikbare middelen voor het Cultuurcluster een investeringsbudget betreft kan dit niet zo maar worden toegevoegd. In de paragraaf Sport, Cultuur en recreatie op pag 34 is het niet duidelijk hoe groot de reservering is en of de reservering voor verwarming is doorgeschoven. Kan het college hier uitleg over geven? De reservering voor de verwarming was een incidenteel exploitatiebudget van € 300.000. Deze is vanaf 2020 drie maal overgeheveld.

In 2023 is dit budget wederom niet gebruikt en hebben we dit vrij laten vallen in het jaarrekeningresultaat. Dit budget is dus niet meer beschikbaar vanaf 2024. Is de reservering voor de verwarming van de St. Maartenskerk in 2023 ingehouden op het toegekende totale budget voor het cultuurcluster? Nee dit is niet ingehouden op het toegekende budget voor het cultuurcluster. Op pagina 5 Algemene dekkingsmiddelen en verder pag 156: 2. Algemene dekkingsmiddelen: Er zit een nadeel op het gemeentefonds omdat een aantal maatstaven definitief geworden zijn en anders dan vooraf ingeschat. Kan dit nader worden toegelicht? De berekening van het gemeentefonds is gebaseerd op tientallen verschillende maatstaven. Bij de opbouw van de algemene uitkering worden de maatstaven eerst voorlopig gegeven. Als wij een eigen inschatting kunnen maken, dan doen we dat. Zo niet, dan nemen we de voorlopige gegevens van de ‘fondsbeheerder’ over.

Na de slotwijziging (raad december 2023) is de fondsbeheerder met nieuwe gegevens gekomen, waarbij de definitieve aantallen anders waren. Die zijn alsnog verwerkt in de jaarrekening. Het betreft met name leerlingenaantallen en uitkeringsontvanger. De inkomsten uit het gemeentefonds in 2023 zijn € 57 miljoen. De afwijking van € 157.000 is daarmee 0,3% van het totaal. Bij de slotwijziging 2023 (Raad december 2023) is de decembercirculaire al verwerkt. Omdat de decembercirculaire erg vroeg was, kon die deze keer verwerkt worden. Op pagina 109 tabel bestemmingsreserves: 3. Bestemmingsreserve St. Maartenskerk 3,1 miljoen eind boekjaar 2023. Hier is een bedrag gereserveerd dat nog bijgesteld gaat worden. Daarnaast is nog niet besloten dat het budget voor St. Maartenskerk en Cultuurcluster gescheiden wordt. geeft dit dan geen vertekenend beeld? Graag aan nadere toelichting. De bestemmingsreserve St. Maartenskerk betreft een reserve die gevormd is bij de Perspectiefnota 2022 voor (voornamelijk) het onderhoud aan de toren van de kerk. Dit staat dus los van de investering van het Cultuurcluster. De tekst die destijds is opgenomen in de Perspectiefnota 2022 is als volgt:

Toelichting: Het is belangrijk dat de informatie die verstrekt wordt helder, begrijpelijk en transparant is. Niet alleen naar de raad maar ook naar onze inwoners toe. Dat is in bovengenoemde gevallen naar onze mening niet het geval.

Na(a)m(en) en ondertekening: J. Drijvers, D66