Raadsvoorstel Zienswijze ontwerp jaarstukken 2025 & begroting 2027 ODR

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze ontwerp jaarstukken 2025 / begroting 2027 ODR

Kern van het raadsvoorstel In het kader van de Planning en Control cyclus van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Rivierenland (ODR) zijn de ontwerpjaarstukken 2025 voor een reactie voorgelegd. Daarbij wordt het voorstel gedaan om € 400.000 uit het positief resultaat te bestemmen voor een nieuw op te richten bestemmingsreserve ‘Robuustheid’. Daarnaast wordt het restant rekeningresultaat uitgekeerd aan de deelnemers. Ook is de ontwerpbegroting 2027 voor een zienswijze termijn voorgelegd. Bij de ontwerpbegroting 2027 is rekening gehouden met de zienswijzen, die zijn ingebracht naar aanleiding van de Kadernota 2027. De raad van Zaltbommel heeft daarbij gevraagd om aandacht voor goede informatieuitwisseling en samenwerking met de gemeenteraad, onder andere in de beleidscyclus. De gemeente Zaltbommel vraagt verder om een kritische benadering van de financiën met oog voor de kwaliteit van een goede dienstverlening en taakuitvoering. Daarbij is onder meer gevraagd om nadere uitwerking van de inzet van Artificial Intelligence (AI). Tot slot wordt ingegaan op gezamenlijke uitwerking van een nieuwe landelijke financieringssystematiek. Gerelateerde raadsstukken zaaknummer 1515511 Zienswijze Kaderbrief 2027 ODR

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze ontwerp jaarstukken 2025 / begroting 2027 ODR

Zaaknummer

: 1576162

Datum collegevergadering

: 19 mei 2026

Datum raadsbesluit

: 11 juni 2026

Datum raadsvergadering

: 11 juni 2026

Portefeuillehouder

: Wethouder Goossens

Inlichtingen bij

: Gemeente Zaltbommel, afdeling Gebiedsontwikkeling ZBM

Voorstel 1. Kennis te nemen van de ontwerpjaarstukken 2025 Omgevingsdienst Rivierenland (ODR); 2. In te stemmen met het storten van een bedrag van € 400.000 in de nieuw op te richten bestemmingsreserve Robuustheid; 3. In te stemmen met het uitkeren van het restant rekeningresultaat ter hoogte van € 778.907 aan de deelnemers conform de voorgestelde verdeling; 4. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2027 ODR; 5. In te stemmen met toezending van bijgevoegde brief ‘Zienswijze ontwerpjaarstukken 2025 en ontwerpbegroting 2027 ODR’. Inleiding In het kader van de Planning en Control cyclus van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Rivierenland (ODR) zijn de ontwerpjaarstukken 2025 voor een reactie voorgelegd. Daarbij wordt het voorstel gedaan om € 400.000 uit het positief resultaat te bestemmen voor een nieuw op te richten bestemmingsreserve ‘Robuustheid’. Daarnaast wordt het restant rekeningresultaat uitgekeerd aan de deelnemers. Ook is de ontwerpbegroting 2027 voor een zienswijze termijn voorgelegd. Bij de ontwerpbegroting 2027 is rekening gehouden met de zienswijzen, die zijn ingebracht naar aanleiding van de Kadernota 2027. De conceptzienswijze is regionaal afgestemd. Door gezamenlijk op te trekken, kunnen gemeenten vanuit een gezamenlijke lijn reageren op de ontwerpjaarstukken en ontwerpbegroting van de ODR.

Voor wat betreft het onderwerp taakstelling is de conceptzienswijze aangepast, omdat de gemeente Zaltbommel deze niet heeft opgelegd. Participatie Niet van toepassing Argumenten 1.1 Volgens de Wet gemeenschappelijke regeling stuurt het dagelijks bestuur de voorlopige jaarrekening naar de gemeenteraad vóór 30 april. In het kader van de informatievoorziening aan de gemeenteraad schrijft de wet voor dat de voorlopige jaarstukken aan de gemeenteraad worden toegezonden. De ODR heeft met toezending van de ontwerpjaarstukken 2025 hieraan voldaan. In de regio is afgesproken dat de gemeenteraad daarop een reactie kan geven. 2.1 Om te voldoen aan de eisen voor een omgevingsdienst is het noodzakelijk om budget te reserveren voor een programma ‘Robuustheid’ om dit te realiseren. Het rijk werkt aan een wettelijke regeling om robuustheidseisen te stellen aan omgevingsdiensten. Voor de ODR geldt dat daarbij naar verwachting (nog) niet wordt

voldaan aan de omzeteis voor milieutaken. Met de deelnemers is inmiddels voldoende onderzoek gedaan naar mogelijke aanvulling van taken hiervoor. De helft van de bestemmingsreserve ‘Robuustheid’ is bedoeld om de taakuitbreiding te effectueren. De ander helft is gericht op nader onderzoek van fusiemogelijkheden als alternatief om aan robuustheidseisen te kunnen voldoen. 3.1 Teruggave aan de deelnemers past binnen de regionale afspraken. In de gemeenschappelijke regeling ODR is afgesproken dat een positief resultaat in beginsel wordt uitgekeerd aan de deelnemers volgens afgesproken verdeelsleutels. Voor de gemeente Zaltbommel betekent dit een totale teruggave van € 120.123. 4.1 Volgens de Wet gemeenschappelijke regeling wordt de ontwerpbegroting voor een zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraad. Bij de besluitvorming over de begroting 2027 wordt door het Algemeen Bestuur rekening gehouden met zienswijzen die door de gemeenteraad kunnen worden ingebracht. 5.1 Aanvullend op de zienswijze op de Kaderbrief 2027 worden aandachtspunten meegegeven bij de ontwerpbegroting 2027. In algemene zin wordt gevraagd om een goede vorm van informatieuitwisseling en samenwerking met de gemeenteraad aan te gaan, onder andere gericht op de beleidscyclus. In financiële zin wordt aandacht gevraagd voor realistisch ramen.

Voor het jaar 2026 is bij de vaststelling van het werkprogramma al uitgegaan van realistisch programmeren. Dit onderwerp komt ook terug bij het ontwikkelen van een nieuwe financieringssystematiek naar aanleiding van landelijke ontwikkelingen op dat punt. Ten aanzien van de taakstelling blijft de gemeente Zaltbommel vragen om aandacht een goede dienstverlening en taakuitvoering zonder een concrete taakstelling op te leggen. Voor indexering wordt gevraagd om in gezamenlijkheid hiervoor een toekomstbestendige systematiek af te spreken. Tot slot wordt ingegaan op het concreet uitwerken van het gebruik van AI en verbetering van de dienstverlening. Kanttekeningen/risico’s 2.1 Een concrete onderbouwing voor de hoogte van de bestemmingsreserve ontbreekt. Het budget is op basis van expert judgment door het dagelijks bestuur bepaald. In de verdere uitwerking van het programma zal een nadere begroting van de kosten moeten worden gemaakt. In de zienswijze wordt gevraagd om de raad hiervan op de hoogte te houden. Een eventueel overschot zal op een later moment naar de gemeente terug kunnen vloeien. Inclusie Niet van toepassing Programma duurzaamheid Niet van toepassing Financiën (incl. BTW-effect) Jaarrekening 2025 Resultaat: De jaarrekening 2025 van de ODR laat een positief saldo zien van € 1.178.907. Bij de bestuursrapportage 2025 werd een begroot resultaat verwacht van € 891.511.

Vanwege een hogere omzet in de werkprogramma’s zijn de baten hoger uitgevallen dan begroot. Echter blijft de ODR door de extra omzet ook extra personeel inhuren, waardoor de personeelslast hoger uitgevallen is dan begroot. Vanwege de lagere harden softwarekosten en overige kosten binnen overhead, is het gerealiseerde resultaat uiteindelijk positiever.

Resultaatbestemming De resultaatbestemming 2025 wordt als volgt door de ODR voorgesteld: Voorstel bestemming resultaat 2025 ODR Gerealiseerd resultaat +/+ € 1.178.907 Storting in bestemmingsreserve Robuustheid -/- € 400.000 Teruggave aan deelnemende gemeenten -/- € 778.907 Totaal €0 Als gevolg van de resultaatbestemming ontvangt Gemeente Zaltbommel een teruggave van € 120.123. Bijdrage 2025 ODR De bijdrage vanuit de Gemeente Zaltbommel aan de ODR is als volgt begroot en gerealiseerd: Bijdrage Gemeente Zaltbommel Bijdrage Zaltbommel cf. begroting 2025 € 3.388.474 Bijdrage Zaltbommel cf. jaarrekening 2025 € 3.830.921 Verschil € 442.447 Effect zienswijze Verschil

-/- € 120.123 € 322.324

Financiële bijstelling Het verschil tussen de bijdrage in de begroting en de jaarrekening 2025 was al volledig voorzien in de Bestuursrapportage 2025 van de Gemeente Zaltbommel. Vanwege de teruggave aan de deelnemende gemeenten neemt Gemeente Zaltbommel € 120.123 op in de Bestuursrapportage 2026. Begroting 2027 Indexatie Binnen de Programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 wordt rekening gehouden met indexaties. De percentages zijn als volgt: Indexatie 2027 Percentage Loonindex 3,5 % Prijsindex 2,4 % Indexaties zijn conform de afspraken binnen de regio Rivierenland. Het loonindex percentage bestaat uit een reguliere indexatie van 5,1% en een correctie over 2025 ( – 1,3%) en 2026 (– 0,3%). De prijsindex is een reguliere indexatie van 2,2% met een correctie over 2026 (+0,2%). Sluitende begroting De begroting van de ODR is voor 2027 sluitend. Ook is de meerjarenraming 2028-2030 sluitend. Echter is dit niet zonder (grote) financiële gevolgen voor de ODR. De financiële effecten voor de gemeente Zaltbommel Het structurele financiële effect voor de gemeente Zaltbommel is als volgt: Bijdrage gemeente Zaltbommel 2027 2028 2029 Opgenomen Programmabegroting 2026 € 3.687.246 € 3.635.067 € 3.635.067 Zaltbommel Begroting 2027 ODR € 4.156.175 € 4.102.349 € 4.102.349 Effect op de begroting Zaltbommel - € 468.929 - € 467.282 - € 467.282 Effect zienswijze Effect op bijdrage aan ODR

€0 - € 468.929

€0 - € 467.282

€0 - € 467.282

De stijging van de bijdrage aan de ODR in de komende jaren komt, buiten reguliere indexatie, op hoofdlijnen door:

2030 € 3.635.067 € 4.102.349 - € 467.282 €0 - € 467.282

1. Herijking van het werkplan: Vanwege de gerealiseerde woningbouw en ambities voor aankomende jaren is er grote vraag naar de diensten van de ODR. Op basis hiervan is er in januari 2026 een nieuw werkplan 2026 vastgesteld. Dit brengt een grote, maar realistische stijging van de bijdrage met zich mee. Het werkplan is gebaseerd op de realisatie van 2025 en een inschatting voor 2026 en sluit daarbij aan bij de wens van de ODR om realistisch te kunnen begroten. Vanuit de Gemeente Zaltbommel is er ook extra vraag naar diensten met betrekking tot de nieuwe omgevingsvisie en omgevingsplan. De begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 zijn hier op gebaseerd inclusief indexatie. De ODR is een gemeenschappelijke regeling van acht gemeenten en de provincie Gelderland. Zaltbommel heeft een aandeel van circa 15 % in de totale bijdrage aan de ODR. Waarbij de gemeenten opdrachten inbrengen en de provincie nagenoeg niets. Financiële bijstelling in de begroting van Zaltbommel Als gevolg van de Programmabegroting 2027 van de ODR wijzigt de bijdrage voor de gemeente Zaltbommel. De gewijzigde bijdrage wordt verwerkt in de Bestuursrapportage 2026. Bedrijfsvoering Niet van toepassing Uitvoering Planning Na besluitvorming wordt uw zienswijze schriftelijk medegedeeld aan het Algemeen Bestuur van de ODR.

Het Algemeen Bestuur behandeld de zienswijzen en de vaststelling van de begroting in de vergadering van 6 juli 2026. Handhaving Niet van toepassing Communicatie Bij het voorstel tot vaststelling van de begroting zal het Algemeen Bestuur ook vaststellen hoe de zienswijze op de ontwerpbegroting wordt verwerkt in de definitieve begroting 2027. Evaluatie / controle Nota van wijzigingen

Bijlagen - Aanbiedingsbrief Ontwerp jaarstukken 2025 - Jaarstukken ODR 2025 - Accountantsverslag ODR 2025 - Rapportage kwaliteit dienstverlening ODR 2025 - 260331 beslisnota AB resultaatbestemming jaarrekening 2025 - Aanbiedingsbrief Ontwerp begroting 2027 ODR - Programmabegroting ODR 2027 - Reactie op zienswijzen kaderbrief ODR 2027 - Brief Zienswijze ontwerpjaarstukken 2025 en ontwerpbegroting 2027