Raadsvoorstel Slotwijziging 2023

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Slotwijziging 2023

Kern van het raadsvoorstel De raad te informeren over Covid-19 en vangnetregeling energie gerelateerde inkomsten en uitgaven in 2023. Daarnaast wordt de raad gevraagd om een lening vanuit het corona noodfonds om te zetten in een gift. Ook voor het voorkomen van een aantal onrechtmatigheden bij de jaarrekening vragen we een formeel besluit. Dit voorstel heeft geen invloed op het begrotingssaldo. Gerelateerde raadsstukken - Bestuursrapportage 2023 (raad 28 september 2023) - Generieke noodmaatregelen voor verenigingen en instellingen (raad 23 april 2020) - Vangnetregeling inflatie energie (raad 15 december 2022)

Raadsvoorstel

Onderwerp

:

Slotwijziging 2023

Zaaknummer

:

857872

Datum collegevergadering

:

28 november 2023

Datum raadsbesluit

:

14 december 2023

Datum raadsvergadering

:

14 december 2023

Portefeuillehouder

:

Wethouder Zondag

Inlichtingen bij

:

Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Maikel van Tuijl

Voorstel 1. 2. 3. 4.

In te stemmen met de Slotwijziging 2023; Akkoord te gaan met de technische wijzigingen, volgens bijlage 1; De begrotingswijziging Slotwijziging 2023 te verwerken, volgens bijlage 2; Akkoord te gaan met het omzetten van een lening in een gift voor een totaalbedrag van € 27.000; 5. Akkoord te gaan om vier aanvragen vangnetregeling inflatie energie om te zetten in een gift voor een totaalbedrag van € 22.008.

Inleiding Het college legt tussentijds verantwoording af aan de Raad en vraagt goedkeuring voor de mutatie op de bijbehorende budgetten. Bij de jaarrekening krijgt u een helder beeld over de verantwoording van wat de gemeente in 2023 heeft gerealiseerd conform de programmabegroting zonder de effecten van Covid-19 en de energie-armoede. Deze punten worden ook meegenomen in dit voorstel. Burgerparticipatie Geen directe burgerparticipatie voor de financiële afhandeling, behalve dat de aanvragen voor ondersteuning rechtstreeks vanuit de samenleving komen. Argumenten 1.1 Het college legt hiermee verantwoording af aan de Raad De raad heeft, aan het begin van de coronapandemie, het college vrijheid gegeven voor de inzet van de Coronagelden (raad 23 april 2020). Met de informatie in dit raadsvoorstel wordt aan de raad tussentijds verantwoording afgelegd en goedkeuring gevraagd. 2.1 Technische wijzingen zijn budgetneutraal en hebben geen impact op begrotingssaldo De technische wijzigingen die zijn opgevoerd zijn budgetneutraal maar gaan wel over verschillende taakvelden heen. Per saldo hebben deze wijzigingen geen impact op het begrotingssaldo. Daarnaast zorgt deze wijziging er voor dat er geen “onnodige” verklaringen in de jaarrekening komen. Zodat er bij de toelichting op de afwijkingen voornamelijk aspecten terugkomen die er toe doen.

3.1 Wijziging van de budgetten is voorbehouden aan de Raad Met het raadsbesluit, worden de juiste bedragen toegevoegd aan de budgetten. Dit heeft als voordeel, dat er bij de jaarrekening geen afwijkingen gemeld hoeven te worden over deze posten en de focus op de reguliere posten blijft. Dit geldt zowel voor budgetneutrale mutaties tussen programma’s, als splitsing in kosten en opbrengsten binnen een programma.

2

4.1 Het omzetten van de lening in een gift is conform de beleidsregels De mogelijkheid tot het omzetten van de lening in een gift was al aangekondigd in het raadsvoorstel van 23 april 2020. Naar aanleiding daarvan heeft het college een uitvoeringsregeling vastgesteld (zie bijlage 3). Het belangrijkste uitgangspunt van de regeling is dat nadeel geleden moet zijn als gevolg van de Coronamaatregelen. Nadeel betekent dat de aanvraag moet zien op de saldering van gemiste opbrengsten met kosten die niet gemaakt hoeven te worden en regelingen die door andere instanties zijn opengesteld. Alle aanvragen zijn zorgvuldig getoetst aan deze uitgangspunten van de uitvoeringsregeling en voldoen daaraan. 5.1 Het omzetten van de leningen in een gift is conform de vangnetregeling inflatie energie In de raad van december 2022 is de vangnetregeling inflatie energie vastgesteld. Instellingen en verenigingen kunnen een aanvraag doen voor compensatie waarbij de definitieve jaarnota energie leidend is voor de hoogte van het bedrag. Voor de vier aanvragers die al een jaarnota hebben ontvangen wordt deze lening omgezet in een gift. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepasing. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De slotwijziging heeft per saldo geen impact op het begrotingssaldo.

De noodfonds lening die wordt omgezet in een gift wordt gedekt uit de risicoreserve Covid-19. Voor de vangnetregeling stijging energieprijzen worden de kosten ook gedekt uit de risicoreserve Covid-19. Daarnaast ontvangen we bij de Decembercirculaire 2023 middelen om de aanvragen energietoeslag te bekostigen. Het totaaloverzicht is als volgt: Lasten 1 Covid-19 a. Noodfonds leningen (omzetten in gift) b. Onttrekking aan Risicoreserve Covid-19

27.000

2 Vangnetregeling inflatie energie a. Kosten uitvoeringsregeling (omzetten in gift) b. Onttrekking aan Risicoreserve Covid-19

22.008

3 Energietoeslag a. Budget Energietoeslag b. Uitkering Energietoeslag Gemeentefonds

1.018.351

Totaal

1.067.359

Baten

27.000

22.008

1.018.351 1.067.359

Toelichting op de afzonderlijke posten: 1. Covid-19 Naar aanleiding van het raadsbesluit van april 2020 zijn diverse leningen verstrekt aan verenigingen en stichtingen. Een groot aantal leningen is eerder al omgezet in een gift. Nog één lening willen we via deze slotwijziging omzetten in een gift. We volgen daarbij de door het college vastgestelde beleidsregels.

3

Dit betreft de volgende leningen: Naam organisatie Voetbalvereniging Kerkwijk Totaal

Verstrekte lening 27.000 27.000

Omzetten in gift 27.000 27.000

2. Vangnetregeling inflatie energie In de raad van 15 december 2022 is de vangnetregeling inflatie energie vastgesteld. De eerste instellingen en verenigingen zonder winstoogmerk hebben een aanvraag gediend. Op basis van de jaarnota van energiemaatschappijen volgt de definitieve afrekening. De verwachting is dat begin 2024 nog meer instellingen en verenigingen een aanvraag indienen. Naam organisatie De Grote Aak Elliz in Company Dorpshuis De Gaarde Protestantse Kerk Zaltbommel Totaal

Gift 7.053 6.581 6.169 2.205 22.008

De dekking van deze vangnetregeling komt uit de risicoreserve Covid-19. Deze risicoreserve is in de raad van 15 december ook bestemd voor deze vangnetregeling. Stand risicoreserve Covid-19: Stand Risicoreserve Covid-19 per 1 januari 2023 Onttrekking aan reserve Slotwijziging Covid-19 Stand na besluitvorming Slotwijziging 2023

1.056.803 -49.008 1.007.795

3. Energietoeslag Na de Tweede Kamer heeft op 3 oktober 2023 ook de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel Eenmalige Energietoeslag 2023. Nu de deze wet is aangenomen gaat het rijk over tot financieren richting gemeente. Na het instemmen met deze wet is ook de verdeling van het budget per gemeente bekend gemaakt en worden via de Decembercirculaire 2023 toegevoegd aan het gemeentefonds. Deze informatie is vooruitlopend op de Decembercirculaire 2023. Voor de gemeente Zaltbommel betekent dit een extra inkomst van € 1.018.351 via het gemeentefonds. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Niet van toepassing. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Bijlagen 1. Technische wijzigingen Slotwijziging 2023 2. Begrotingswijziging Slotwijziging 2023 3. Uitvoeringsregeling Coronaleningen 4. Vangnetregeling inflatie energie 4