Raadsvoorstel Jaarrekening 2024 GGD Gelderland-Zuid

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Jaarrekening 2024 GGD Gelderland-Zuid

Kern van het raadsvoorstel Kan de gemeenteraad akkoord gaan met de voorgestelde zienswijze ten aanzien van de concept jaarrekening 2024 van de GGD Gelderland-Zuid?

Raadsvoorstel Jaarrekening 2024 GGD Gelderland-Zuid

Onderwerp

: Jaarrekening 2024 GGD Gelderland-Zuid

Zaaknummer

: 1357245

Datum collegevergadering

: 27 mei 2025

Datum raadsbesluit

: 12 juni 2025

Datum raadsvergadering

: 12 juni 2025

Portefeuillehouder

: Wethouder de Graaff

Inlichtingen bij

: Gemeente Zaltbommel, afdeling Samenleving ZBM

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening 2024; 2. In te stemmen het overschot Veilig Thuis van €71.462 uit te keren aan gemeenten, waarvan €3.755 aan de gemeente Zaltbommel; 3. In te stemmen het negatieve resultaat van €152.000 te onttrekken uit de algemene reserve; 4. In te stemmen met de zienswijze inzake de jaarrekening 2024. Inleiding De GGD Gelderland-Zuid (de GGD) is de uitvoerder van de regionale samenwerking voor taken binnen de publieke gezondheid. De 14 deelnemende gemeenten werken met elkaar samen om de gezondheid van haar inwoners te bevorderen en gezondheidsproblemen zoveel mogelijk te voorkomen. De financiële cyclus van de GGD omvat een begroting en een jaarrekening. De GGD dient vóór 1 april een concept jaarrekening over het afgelopen kalenderjaar toe te zenden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Burgerparticipatie Trede 0: Inwoners zijn niet betrokken bij het opstellen van dit voorstel. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2024 van de GGD voldoet aan de regelgeving. De accountant heeft voor de jaarrekening 2024 een goedkeurende verklaring afgegeven. De jaarrekening geeft een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van zowel de baten en lasten over 2024 als de balans per 31 december 2024. Ook is de jaarrekening conform de geldende regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

2.1/3.1 Deze teruggave is conform de begrotingssystematiek van Veilig Thuis. Volgens de begrotingssystematiek voor Veilig Thuis wordt het overschot: a: Gebruikt om de egalisatiereserve VT aan te vullen tot 5% van het begrote bedrag voor Veilig Thuis. b: Het resterende bedrag na storting in de egalisatiereserve uitgekeerd aan de gemeenten. Op deze wijze wordt het overschot niet gebruikt voor tekorten bij diensten binnen de GGD die wij niet afnemen, zoals Bijzondere Zorg. c. Conform de begrotings-spelregels worden de gemeenten niet gevraagd om bij te storten bij een negatief resultaat. Het resultaat wordt onttrokken uit de algemene reserve. Kanttekeningen/risico’s 1.1 De besluitvorming geschied bij meerderheid van stemmen. Het totale stemgewicht is 37, het stemgewicht van Zaltbommel is 2. De inschatting is dat de meeste gemeenten zullen instemmen met de jaarrekening 2024.

3.1 De algemene reserve zit onder de streefwaarde. De algemene reserve fungeert als een vangnet voor onvoorziene uitgaven of tegenslagen. Als de reserve onder de streefwaarde ligt, is er minder financiële ruimte beschikbaar om onverwachte kosten op te vangen. De hoogte van de baten en lasten is van invloed op de berekening van de streefwaarde van de algemene reserve. Tijdens de Covid-jaren waren de baten en lasten hoger. Voor 2024 is hierbij ook een Covid-jaar meegenomen, wat zorgt voor een relatief hoge algemene reserve. Na het onttrekken van het tekort uit de reserve komt de dekkingsgraad uit op 91%. Naar verwachting zal dit percentage in de komende jaren hoger uitvallen, doordat de invloed van de Covid-jaren kleiner wordt. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) GGD Gelderland-Zuid sluit het jaar, exclusief het resultaat bij Veilig Thuis, af met een negatief resultaat van € 152.000. Er wordt voorgesteld aan het AB om dit tekort te dekken door een onttrekking uit de algemene reserve. Hierdoor komt de algemene reserve lager uit dan de streefwaarde, met een verschil van € 155.000. De algemene reserve bedraagt na onttrekking € 1.598.000, wat 91% is van de streefwaarde. Veilig Thuis: Op Veilig Thuis is er een positief saldo van € 71.000 (na storting in de egalisatiereserve).

Het voorstel is om dit uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Zaltbommel betekent dit een bedrag van € 3.775. Samengevat: Onderdeel Negatief resultaat jaarrekening Overschot Veilig Thuis Totaal

Resultaat 2024 € -152.000 € 71.000 € -81.000

Teruggave Zaltbommel € 3.775 € 3.775

De teruggave van € 3.775 verwerken wij in de bestuursrapportage 2025 van de gemeente Zaltbommel. Bedrijfsvoering Dit voorstel is afgestemd met de afdeling: - Samenleving - Financiën Uitvoering Planning Op 31 maart 2025 hebben wij de jaarrekening 2024 van de GGD ontvangen. Conform de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid worden de stukken voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten, zodat zij hun zienswijze hierop kunnen geven. Het Algemeen Bestuur (AB) zal de jaarrekening 2024 op 3 juli 2025 in zijn vergadering vaststellen. Communicatie

De zienswijze wordt per brief aan het dagelijks bestuur van de GGD Gelderland-Zuid gezonden ter voorbereiding op de vergadering van het Algemeen Bestuur op 3 juli 2025.

Nota van wijzigingen

Bijlagen



Document nr.: 1567914 2025 - brief raden concept jaarrekening 2024 GGD GZ - 31.03.2025



Document nr.: 1567915 Adviesrapport jaarstukken 2024 en begroting 2026 GGD Gelderland-Zuid Definitief



Document nr.: 1567917 Controleverklaring Jaarrekening GGD 2024



Document nr.: 1567919 GGD jaarverslag 2024 bestuursversie DEF



Document nr.: 1567920 GGD jaarverslag 2024 publieksversie DEF



Document nr.: 1567921 Jaarrekening GGD GZ 2024 (concept 31.03.2025)