Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 - Regionaal Archief Rivierenland
Tekst van het document
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 29 van 41
3.2 Kapitaalgoederen De paragraaf kapitaalgoederen betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen en de benodigde investeringen In kapitaalgoederen voor de komende jaren. Voor het RAR betreft dit in elk geval het gebouvA/ als ook de inventaris en de ICT-middelen die in eigendom zijn. Hierna in het kort per onderdeel de beleidskaders en de financiele consequenties welke zijn opgenomen in de begroting. Gebouw en afschrijving
Het RAR is sinds 2012 eigenaar van haar deel van het gezamenlijk met Thius gerealiseerde pand. In de staat van activa zijn de investeringen van het gebouw van het RAR opgenomen. Het betreft de
investeringen nieuwbouw en de investering uitbreiding archiefdepot. De investeringen worden op basis van annuTteiten afgeschreven. Onderhoud gebouw
Regulier en groot onderhoud gebeurt door de VvE op basis van het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) wat gezamenlijk binnen de VvE is opgesteld. Jaarlijks wordt door het RAR een bedrag betaaid aan de VvE voor de uitvoering van het MJOP. In de Meerjarenonder houdsbegroting (MJOB) is rekening gehouden met de inflatie middels de bouwkostenindex en heeft een looptijd van 30 jaar. De MJOB wordt tweejaarlijks geactualiseerd. Hierin worden uiteraard nieuwe technologische ontwikkelingen meegenomen.
Investeringen bedrijfsmiddelen In de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 is rekening gehouden met de benodigde investeringen in bedrijfsmiddelen. Hierbij is onderscheid gemaakt in inventaris, ICT-middelen en vanaf 2026 ook de vernieuwing van de website. Voor deze bedrijfsmiddelen is een investeringsbegroting gemaakt voor de jaren 2024-2030. De investeringen zijn per jaar opgenomen in de staat van activa en worden op basis van lineaire afschrijving jaarlijks afgeschreven. Hierbij hanteren we afschrijftermijnen die passen bij de economische levensduur van het bedrijfsmiddel,
waardoor de kosten zo evenredig mogelijk worden verdeeld over de gebruiksduur. Hieronder in het
kort per onderdeel de begrotingsaspecten in de periode 2026 tot 2029. Inventaris
De inventaris welke dateert uit 2012 is sinds 2022 voliedig afgeschreven. En hoewel er vanaf 2023 in
de begroting was voorzien in vervanging van deze inventaris, is er vooralsnog voor gekozen deze vervanging enige tijd uit te stellen en alleen daar waar nodig is vervanging uit te voeren. Zo zijn in 2024 de keuken en kantine ruimten vervangen. En is er daarnaast voor de jaren 2026 tot 2029
investeringen opgenomen voor het vervangen van kantoormeubilair welke toe zijn aan vervanging. Deze investeringen (in totaal over 4 jaar ca. € 80.000,-) worden na aanschaf op de balans voorzien als activa en zijn als jaarlijkse afschrijvingen in de exploitatiebegroting opgenomen. De afschrijvingen zijn opgenomen onder huisvestingskosten. ICT-middelen
In de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 is rekening gehouden met de benodigde ICT-
investeringen. Dit zijn investeringen zoals de periodiek terugkerende vervanging en benodigde vernieuwing van aanwezige ICT apparatuur en infrastructuur. Deze investeringen (in totaal over 4 jaar ca. € 170.000,-) worden na aanschaf op de balans voorzien als activa en zijn als jaarlijkse afschrijvingen in de exploitatiebegroting opgenomen. De afschrijvingen zijn opgenomen onder automatiseringskosten.
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 30 van 41
Website
Ook de website is een onlosmakelijk deel van de dienstverlenings taken van bet RAR. In het jaar 2025 is een vernieuwing van de website noodzakelijk (om de 8 jaar). Deze investering (circa € 100.000,-) wordt op de balans voorzien als activa en zijn als jaarlijkse afschrijvingen in de exploitatiebegroting opgenomen. Hiervoor is een bestemmingsreserve gerealiseerd waar de komende jaren de afschrijvingslasten uit onttrokken kunnen worden. Waardoor de afschrijvingskosten niet op de exploitatie drukken.
3.3 Financiering In de paragraaf financiering komen zoals, de naam al aangeeft, de aspecten rond de financiering aan de orde. In dit kader is het verplicht om onder meer te voldoen aan de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO). Geldleningen
De geldmiddelen bestaan uit middelen in de rekening-courant en de corresponderende depositorekeningen. In 2008 zijn twee vaste geldleningen voor de toenmalige nieuwbouw afgesloten en deze zijn in 2009 opgenomen. Omdat de investeringskosten voor de nieuwbouw lager uit zijn gevallen, is de depotuitbreiding met een deel van de overblijvende financiele middelen gefinancierd. Rentelasten, renteresultaat en toerekening van rente De aan het programme toe te rekenen rente wordt bepaald door de externe rente die bestaat uit de rente die wordt betaald over afgesloten leningen. Beide leningen zijn annuiteitenleningen met een vaste rente gedurende de gehele looptijd. Lening A heeft een hoofdsom van € 2 miljoen en een looptijd van 20 jaar. De rente is gedurende de gehele looptijd 4,73%. Lening B heeft een hoofdsom van € 8 miljoen en een looptijd van 40 jaar. De rente is gedurende de gehele looptijd 4,78%. In de toerekening van rente aan de investeringen wordt uitgegaan van 4,75%.
Schatkistbankieren, renteopbrengsten Vanaf januari 2024 nemen we actief deel aan Schatkistbankieren en doen we afstand van onze
uitzonderingspositie voor deelname. Net als bij de reguliere bank wordt ook bij schatkist rente uitgekeerd over het saldo op de depositorekening. De renteopbrengst is afhankelijk van het saldo in deposito en de rentestand. De rente kan fluctueren op basis van de economische situatie, inflatie en de monetaire beleid van de Europese Centrale Bank (ECB) of de centrale bank van ons land. In het afgelopen jaren zijn de rentestanden zeer wisselend geweest: van hoge rente tot zelf negatieve rente op deposito. De deelname aan de schatkist zou in elk geval een negatieve rente op deposito moeten voorkomen, maar desondanks is er fluctuatie in de rentestand waardoor het onzeker is wat de
opbrengsten zullen zijn. Voor de begroting wordt een rentepercentage aangehouden van 1,5%, waarmee zowel een conservatieve renteopbrengst inschatten als ook voldoende ruimte hebben om
eventuele (toekomstig) tegenvallende rentestanden op te vangen. Kapitaallasten
De looptijd en de aflossing van de beide leningen lopen gelijk aan de kapitaallastenberekening voor de investering van de nieuwbouw. Garantstelling deelnemende gemeenten aan BNG
De deelnemende gemeenten staan op basis van artikel 26 van de Gemeenschappelijke Regeling voor de geldleningen garant bij de Bank Nederlandse Gemeenten.
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 31 van 41
Berekening van het EMU^ -saldo Berekeiiing EMU saldo
2075
2027
2026
2028
2029
Exploitatie saldo v66r toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, art 17c)
-€50.000
-€62,500
-€62.500
-€62.500
-€62.500
Afschrijvingen ten laste van exploitatie
-€ 197.055
-€237.453
-€ 239.243
-€255.578
-€ 261.043
€ 202.500
€55.200
€125.300
€21.000
€19.500
€2.500
€2.500
€2.500
€2,500
€2.500
-€ 15.742
-€ 17.586
-€ 17.586
-€ 17.586
-€ 17.586
-€ 57.797
-€ 259.839
-€ 191.529
-€312.164
-€319.129
2026
2027
2028
2029
Uitgaven aan investeringen in
(im)materiele vaste activa die op de balans wordengeactiveerd Bruto dotaties aan de postvoorzieningen ten laste van de exploitatie
Betalingen ten laste van de voorzieningen Berekend EMU saldo
Financieringspositie Finanderingsbehoefte
2025
A. Investeringen netto
€202.500
€55.200
€ 125.300
€21.000
€ 19.500
B. Afschrijvingen -/C. Aflossingen leningen Niew opte nemen leningen
€ 197.055
€ 237.453
€239.243
€ 255.578
€ 261.043
€ 270.932
€ 284.051
€ 297.805
€ 341.587
€ 249.228
€0
€0
€0
€0
€0
€6.826.540
€6.542.490
€6.244.685
€ 5.903.098
€5.653.870
Vaste schuld 31-12
Kasgeldlimiet
Het kasgeldlimiet wordt berekend op basis van 8,5% van het begrotingstotaal. De ontwikkeling van de kasgeldlimiet voor de komende jaren is als voIgt: Berekening ka.sgpld
2025
Totale lasten c.q. begrotingstotaal
€3.317.290
Percentage regaling Kasgeldlimiet
2027
2026
€3.555.581
2028
€3.651.374
2029
€3.740.847
€3.936.503
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
8,5%
€281.970
€302.224
€310.367
€ 317.972
€334.603
Het RAR zal, gelet op liquiditeitspositie, geen gebruik hoeven te maken van het kasgeldlimiet. Renterisiconorm
Om de (rente) risico's op de leningenportefeuille te beheren, is de renterisiconorm van toepassing. Deze norm heeft als uitgangspunt dat de aflossingen en/of renteherziening in enig jaar nooit meer mag zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Deze norm is gebaseerd op de Wet Financiering Decentrale Overheden. In de tabel is onder regel 5a is te zien dat het RAR voor de jaren 2025-2029 ruimschoots binnen de gestelde norm blijft. Renterisico
1 Renteherzieningen op vaste schuld 2 Aflossingen
2025
2026
2027
2028
2029
€0
€0
€0
€0
€0
€ 270.932
€ 284.051
€297.805
€341.587
€ 249.228
3 Renterisico (1+2)
€ 270.932
€284,051
€297.805
€341.587
€ 249.228
4 Renterisiconorm
€ 663.458
€711.116
€730,275
€748.169
€787.301
5a Ruimte onder renterisiconorm (4<3)
€392.526
€427.066
€432.470
€406.582
€538.073
5b Overschrijding renterisiconorm (3>4)
€0
€0
€0
€0
€0
^ EMU saldo Is hetfinancieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten ult kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de Europese Monetaire Unie (EMU).
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 32 van 41
2025
4 Totale lasten
€3.317.290
4b Norm 4 Renterisiconorm
3.4
€3.555.581
2029
2028
2027
2026
Berek^ning renterisiconorm
€3.651.374
€ 3.936.503
€3.740.847
20%
20%
20%
20%
20%
€663.458
€711.116
€730.275
€748.169
€ 787.301
Bedrijfsvoering
Uitgangspunt formatie en personeelskosten
De personele formatie en de bijbehorende salariskosten voor de begroting 2026 worden geraamd op basis van de actuele personele formatie en personeelsplanning van peildatum maart 2025 (ten tijde van bet opstellen van de begroting). De samenstelling van ons personeelsbestand betreft een mix van aantai zeer ervaren en deskundige mede\werkers in combinatie met een grotere groep jonge
talenten. Dit brengt met zich mee dat dit jonge personeelsbestan d in potentie veel ruimte heeft in groei en daarmee als consequentie financiele groei. Omwille van de financiele situatie van onze gemeenten en bet beroep wat op ons is gedaan, bebben \A/ij onze personele kosten zeer beboudend begroot en daarmee niet op de max van scbaal. In reguliere zin is dit ook niet nodig. Ecbter kan dit, in deze uitdagende arbeidsmarkt met veel personeelsverloop, wel enige kwetsbaarbeid met zicb
meebrengen bij bet opvullen van vrijgekomen vacatures. Sinds meerdere jaren maakt bet RAR gebruik van de diensten van de Bedrijfsvoeringsorganisatie West Betuwe (BvoWB) inzake de personeels- en salarisadministrati e via een dienstverleningsovereenkomst.
Ontw/ikkelingen formatie en personeelskosten De formatie op 01-03-2025 is 23,63 fte. Voor de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 van bet RAR is de verwacbte formatie ontwikkeling als voIgt: Functie
2024
2025
2026
2027
2028
2029
Directeur/streekarcbivaris
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Adjunct-directeur
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Ondersteuning
0,56
0,56
0,56
0,56
0,56
0,56
Medewerkers
21,07
22,24
22,24
22,24
22,24
22,24
Totaal
23,63
24,80
24,80
24,80
24,80
24,80
Ziektevervanging Verzuim wordt in eerste instantie opgevangen in de eigen organisatie. In de begroting 2026 is voor een bedrag van € 28.900,- rekening gebouden met vervanging \A/egens ziekte (1,5% van de loonsom). Inhuur tijdelijk personeel Inbuur van tijdelijk personeel vindt deels plaats binnen bet bestaande loonkostenbudget uit de vrijval van personeelskosten van niet of niet direct ingevulde vacatures. Daarnaast is in de begroting 2026 voor de inbuur van tijdelijk personeel een bedrag van € 35.300,- opgenomen. Werkzaak
Voor 2026 zijn de kosten in de begroting opgenomen voor de inhuur via Werkzaak van 1,9 fte.
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 33 van 41
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Het RAR dient vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in de begroting in te gaan op de zogenaamde jaarlijks terugkerende aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergeiijkbaar volume. Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen worden verstaan de aanspraken op toekomstige uitkeringen door huidig dan wel voormalig personeel. Het BBV schrijft voor dat jaarlijkse arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergeiijkbaar volume via de exploitatie moeten lopen. Als de verplichtingen niet van een vergeiijkbaar volume zijn, dan moet hiervoor een voorziening
worden getroffen. Bij het RAR is daarvan geen sprake.
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 34 van 41
Financiele begroting
In dit deel:
Het overzicht van baten en lasten en de toelichting
De uiteenzetting van de financiele positie en de toelichting
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 35 van 41
5
Financiele begroting
5.1
Overzicht van de baten en lasten en de toelichting
Begroting 2025
Lastenj
Batenl
€ 338.867
€ 93.370
€ 1.551.805
€0
lOmschriJving programma
BatenI
-€ 245.497
€ 459.928
€ 106.100
-€1.551.805
€ 1.599.428
€0
LastenI
Batenl
-€ 353.828
€429.060
€ 111.030
-€ 1.599.428
€ 1.700.257
€0
Saldo
Begrpt'tng 2Q29
Begroting 2028
Begrotrng 2027
Begroting 2026
Lastenj
Saldo
Saldol
Lastenj "^^atenf^
LastenI
Batenl
-€318.030
€ 399.256
C 89.240
-€310.016
€442.263
€ 82.290
■€ 359.973
-€ 1.700.257
€ 1.782.811
€0
-€ 1.782.811
€ 1.908.035
€0
-€ 1.908.035
Saldo
Saldo
Programma Archiefbeleid
Programma Archiefbeleid Personeelskosten - programma
€ 57.980
€0
-€ 57.980
€63.500
€0
-€ 63.500
€ 64.890
€0
-€ 64.890
€ 66.300
€0
-€ 66.300
C 67.760
€0
-€ 67.760
€ 865.483
€ 18.352
-€ 847.131
€883.966
€ 18.786
-€ 865.180
€881.064
€ 18.846
-€ 862.218
€ 880.609
€ 18.906
-€ 861.703
€883.061
€ 18.966
-€ 864.095
Overige personeelskosten Huisvestingskosten
€ 59.730
€0
-€ 59.730
€61.610
€0
-€61.610
€ 63.440
€0
-€ 63.440
€65.180
€0
-€ 65.180
€ 66.970
€0
-€ 66.970
€ 132.000
€6.160
-€ 125.840
€151.310
€ 19.920
-€ 131.390
€ 152.630
€ 20.360
-€ 132.270
€ 165.700
€ 20.810
-€ 144.890
€ 165.320
€21.270
-€ 144.050
Organisatie, beheer & administratie Automatiseringskosten
€1.000
€10.000
€9.000
€ 1.030
€ 38.740
€ 37.710
€ 1.050
€ 39.590
€ 38.540
€ 1.070
€40.460
€ 39.390
€ 1.090
€41.350
€ 40.260
€ 3.006.865
€ 127.882
-€ 2.878.983
€ 3.220.773
€ 183.546
-€ 3.037.226
€ 3.292.392
€ 189.826
-€ 3.102.565
€3.360.926
€ 169.416
-€ 3.191.510
€ 3.534.500
€ 163.876
-€ 3.370.623
€0
€3.139.408
€ 3.139.408
€0
€ 3.309.535
€ 3.309.535
€0
€ 3.399.048
€3.399.048
€0
€3.508.930
€ 3.508.930
€0
€3.710.127
€ 3.710.127
-€ 395.504
Rente- en financiering Totaal programme's Algemene dekkingsmiddelen Overhead
€ 304.425
€0
-€ 304.425
€ 328.609
€0
-€328.609
€352.683
€0
-€ 352.683
€ 373.520
€0
-€373.520
€ 395.504
€0
Heffing VPB
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Onvoorzien
€6.000
€0
-€ 6.000
€6.200
€0
-€ 6.200
€6.300
€0
-€ 6.300
€6.400
€0
-€ 6.400
€6.500
€0
-€ 6.500
€ 3.317.290
€ 3.267.290
-€50.000
€3.555.581
€ 3.493.081
-€62.500
€3.651.374
€ 3.588.874
-€ 62.500
€ 3.740.847
€ 3.678.347
-€ 62.500
€3.936.503
€ 3.874.003
-€ 62.500
Saldo
Personeelskosten - overhead
Geraamde totaal saldo van baten en lasten
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Reserve Weerstandsvermogen
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Reserve E-depot
€0
€10.000
€ 10.000
€0
€10.000
€ 10.000
€0
€ 10.000
€ 10.000
€0
€10.000
€ 10.000
€0
€ 10.000
€ 10.000
Reserve Digitalisering/ Bedrtjfsvoering
€0
€ 40.000
€ 40.000
€0
€ 40.000
€ 40.000
€0
€40.000
€ 40.000
€0
€ 40.000
€ 40.000
€0
€ 40.000
€ 40.000
Reserve Website
€0
€0
€0
€0
€ 12.500
€ 12.500
€0
€ 12.500
€ 12.500
€0
€ 12.500
€ 12.500
€0
€ 12.500
€12.500
Subtotaal mutaties reserves
€0
€ 50.000
€ 50.000
€0
€ 62.500
€ 62.500
€0
€ 62.500
€ 62.500
€0
€ 62.500
€ 62.500
€0
€ 62.500
€ 62.500
Toevoeglr^/onttrekklng aan reserves:
Geraamde resultaat
€0
€0
€0
(In de saldokolommen geldt; - ^ nadelig en + = voordelig)
Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028
Pagina 36 van 41
€0
€0!
5.2
Uiteenzetting financiele positie en de toelichting
De uiteenzetting van de financiele positie bevat informatie over de balansposten in de begroting. Deze uiteenzetting moet op basis van bet Besluit Begroting en Verantwoording de volgende onderdelen bevatten:
a. b.
een raming voor bet begrotingsjaar van de financiele gevolgen van bet bestaande en bet nieuwe beleid dat in bet programma is opgenomen; een geprognosticeerde begin- en eindbalans van bet begrotingsjaar, die ten minste de
posten bevat om een bet EMU-saldo te kunnen berekenen; c.
bet EMU-saldo over bet vorig begrotingsjaar en de berekening van bet geraamde bedrag
over bet begrotingsjaar alsmede bet jaar volgend op bet begrotingsjaar. Afzonderlijke aandacbt wordt ten minste besteed aan; d. de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplicbtingen van vergelijkbaar volume;
e.
de investeringen, onderscbeiden in investeringen met een economiscb nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatscbappelijk nut;
f.
de financiering;
g. b.
de stand en bet verloop van de reserves; de stand en bet verloop van de voorzieningen.
Ad a. Bestaande en nieuwe beleid
In de begroting 2026 is geen nieuw beleid opgenomen. De toelicbting bierop is opgenomen in Hoofdstuk 1, programma arcbiefbeleid. Ad b. en c. Geprognosticeerde begin- en eindbalans Deze balans is opgenomen in bijiage 1. Ad d. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten
Deze informatie is opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering. Ad e. Investeringen
In de programmabegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 zijn investeringen opgenomen met betrekking tot ICT, website en inventaris. Deze informatie is opgenomen in de paragraaf 3.2 Kapitaalgoederen. Ad f. Financiering
Deze informatie is opgenomen in de paragraaf financiering. Ad g. en h. Reserves en voorzieningen
Met overzicbt van reserves en voorzieningen voor de jaren 2026-2029 is opgenomen in bijiage 2.
Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028
Pagina 37 van 41
BIJLAGEN Bijiage 1: Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2026-2029 Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2027
Begroting 2026
Begroting 2029
ACTIVA Materiele vaste activa
€ 4.405.307
€ 5.279.000
€5.114.263
€4.941.703
€4.766.203
€4.589.941
Inventaris
€ 75.592
€ 70.932
€ 60.272
€99.613
€ 83.953
€68.293
ICT
€ 70.493
€145.335
€ 158.801
€193.519
€ 163.363
€134.613
€100.000
€ 87.500
€ 75.000
€ 62.500
€12.500
Gebouwen en terreinen
Website
€ 5.425.085
€ 5.430.530
€ 5.248.277
€5.134.334
€4.620.713
€4.899.756
VIottende activa
Vorderingen Debiteuren
€27.688
Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa
€ 34.236
€ 50.000
€ 14.828
€ 50.000
€8.000
€ 50.000
€ 10.000
€ 50.000
€10.000
€ 50.000 €10.000
€10.000
€76.752
€ 58.000
€ 60.000
€ 60.000
€ 60.000
€ 60.000
Liquide middelen
€ 2.986.588
€ 2.336.620
€2.122.736
€ 1.858.788
€ 1.671.693
€1.621.422
Totaal activa
€ 8.488.425
€7.825.150
€7.431.013
€7.053.122
€6.631.449
€ 6.302.135
PASSIVA
Bgen Vermogen Reserves
Resultaatboekjaar
€ 569.869
Vreemd vermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden Aflossingsverplicht'ngen langlopende schulder Crediteuren
Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva Totaal passiva
€519.870
€457.370
€ 394.870
€ 332.370
€ 269.870
€ 67.468 € 637.337
€519.870
€ 457.370
€394.870
€332.370
€ 269.870
€331.978
€ 288.740
€271.154
€253.568
€235.982
€218.396
€ 6.826.540
€ 6.542.490
€ 6.244.685
€ 5.903.098
€ 5.653.870
€ 5.472.503
€ 270.932
€284.051
€ 297.805
€341.587
€ 249.228
€ 275.468
€ 70.000
€ 50.000
€ 50.000
€ 50.000
€ 50.000
€94.610
€ 100.000
€ 100.000
€ 100.000
€ 100.000
€ 100.000
€51.560
€20.000
€10.000
€10.000
€ 181.367
€10.000
€10.000
€ 692.570
€ 474.051
€457.805
€501.587
€ 409.228
€341.367
€ 8.488.425
€7.825.150
€7.431.013
€7.053.122
€6.631.449
€6.302.135
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 38 van 41
Bijiage 2: Overzicht van reserves en voorzieningen 2026-2029 Stand
I
I
Mutaties :
‘ 31-12-2024 ‘
2025
Stand
‘ Mutaties '
Stand
: 31-12-2026 :
2027
31-12-2027 ,
Stand
' Mutaties ^
^ 31-12-2025 I
2026
' Mutaties '
2028
Stand
■
Mutatfes
Stand
31-12-2028 '
2029
31-12-2029
€21.136
-€ 1.500
Voorziening/vreemd vermogen -€ 1.500
€22.636
-€ 1.500
€ 19.636
Voorziening Publicatiefonds
€27.136
-€ 1.500
€25.636
-€ 1.500
€24.136
Voorziening Metamorfose
€ 27.496
-€ 27.496
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€230.932
-€ 16.086
€ 214.846
-€ 16.086
€ 198.760
Voorziening Egalisatie kapitaallasten WKO
€ 277.346
-€ 14.242
€263.104
-€ 16.086
€247.018
-€ 16.086
Totaal voorzieningen
€331.978
-€ 43.238
€ 288.740
-€ 17.586
€271.154
-€ 17.586
€ 253.568
-€ 17.586
€ 235.982
-€ 17.586
€218.396
€211.000
€0
€211.000
€0
€211.000
€0
€211.000
€0
€211.000
€0
€211.000
€58.021
-€ 10.000
€48.021
-€ 10.000
€38.021
-€ 10.000
€28.021
-€ 10.000
€18.021
-€ 10.000
€8.021
Reserve Digitalisering/ Bedrijfsvoering
€ 200.848
-€ 40.000
€ 160.848
-€ 40.000
€ 120.848
-€ 40.000
€ 80.848
-€ 40.000
€ 40.848
-€ 40.000
€848
Reserve Website
€ 100.000
€0
€ 100.000
-€ 12.500
€87.500
-€ 12.500
€ 75.000
-€ 12.500
€ 62.500
-€ 12.500
€ 50.000
Totaal reserve
€ 569.870
-€ 50.000
€ 519.870
-€ 62.500
€457.370
-€ 62.500
€ 394.870
-€ 62.500
€332.370
-€ 62.500
€ 269.870
Reserves/eigen vermogen Reserve Weerstandsvermogen
Reserve E-depot
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 39 van 41
Bijiage 3: Format voor de begroting van de deelnemende gemeenten Informatie voor deelnemende gemeenten over de effecten en de betrokkenheid hierbij van de gemeenschappelijke regeling RAR. 1. Naam
Regionaal Archief Rivierenland
2. Rechtsvorm
Gemeenschappelijke Regeling
3. Adres en Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
J.S. de Jongplein 3, 4001 WG Tiel Het Regionaal Archief heeft tot doel het binnen het samenwerkingsgebied vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecent rum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis en vervult daartoe de volgende taken:
a)
de zorg voor en/of het beheer van de in de archiefbewaarplaats berustende archiefbescheiden van de deelnemers;
het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden van de deelnemers voor zover deze niet zijn overgebracht; c) het beheer van in de archiefbe\A/aarplaats uitgeplaatste archiefbescheiden van de deelnemers (indien van toepassing); d) de zorg voor en het beheer van de in de archiefbevwaarplaats berustende archiefbescheiden van instanties die niet bestuurlijk in de regeling participeren en waaraan op contractbasis diensten worden verleend, en b)
e)
het stimuleren van de lokale en de regionale geschiedbeoefening en het daartoe aanleggen, beheren en bewaren van een zo compleet mogelijke
collectie relevant bronnenmateriaal op het gebied van de lokale- en regionale geschiedenis. overhead
De bijdrage aan het RAR is voor de gemeenten een last die verantwoord wordt op Taakveld 0.4 Overhead (zie paragraaf 2.4.2 Overzicht van de kosten
6. Deelnemende gemeenten
van Overhead). Buren, Culemborg, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe en
5. Relatie met taakveld
Zaltbommel.
7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang
9. Eigen Vermogen
De deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd in het Algemeen en het Dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Archief Rivierenland. Daarnaast zijn raadsleden betrokken bij de AB-vergaderingen via een BOV-constructie (beeidvormende en oordeelsvormende vergadering). Het aan het RAR ter beschikking gesteld bedrag is niet verhaalbaar als het RAR failliet gaat, onderscheidenlijk het bedrag \waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Eigen Vermogen per 31-12-2024 : Reserves € 569.870 en een batig saldo € 67.468
10. Vreemd Vermogen 11. Gemeentelijke bijdrage
Vreemd Vermogen per 31-12-2024: € 7.816.853
Voor 2026 is de totale gemeentelijke bijdrage begroot op € 3.047.915 (zie paragraaf 2.3.3 voor de verdeling over de deelnemende gemeenten).
12. Email
info(5)regionaalarchiefrivierenland.nl
13. Website
www.reglonaalarchiefrivierenland.nl
14. Telefoon
Telefoon 0344 - 612 230
15. Risicoproflel
Laag
Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028
Pagina 40 van 41
Bijiage 4: Beleidsnotitie Risicomanagement en Weerstandsvermogen
Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
Pagina 41 van 41