Jaarverslag en jaarrekening 2025 - WAS GETEKEND - Regionaal Archief Rivierenland gecomprimeerd
Tekst van het document
ii L3 Regionaal Archief Rivierenland
Jaarverslag & Jaarrekening
2024
Datum
10-03-2025
Ons kenmerk
1628-28988
Versiebeheer/status
Ter bespreking in het DB 24-03-2025 en ter vaststelling in het AB van 10-07-2025
Contact
info@rarivierenland.nl
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 2 van 47
BESLUIT JAARVERSLAG EN JAARREKEKING 2024
Het Algemeen Bestuur, gelet op artikel 24 van de Gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief Rivierenland, besluit: het jaarverslag en de jaarrekening 2024 vast te stellen en met in achtneming hiervan, het positieve resultaat 2024 van € 67.468, - uit te keren aan de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal inwoners overeenkomstig de opstelling van de begroting 2024.
Buren
27.725
€ 7.973
Culemborg
29.729
€ 8.550
Maasdriel
26.020
€ 7.483
Neder-Betuwe
25.448
€ 7.319
Tiel
42.604
€ 12.253
West Betuwe
52.720
€ 15.162
Zaltbommel
30.349
€ 8.728
Totaal
234.595
€ 67.468
Aldus besloten in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 10 juli 2025.
R. van Stappershoef
E. I<ok-Majewska
Voorzitter
Secretaris
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 3 van 47
MANAGEMENTSAMENVATTING In 2024 hebben we wederom mooie resultaten behaald in het beheer en toezicht van het archief. Hierover leest u verderop in dit verslag meer in detail. Bijgaand een kort resumé. Binnen alle taakgebieden zijn nagenoeg alle doelen voor 2024 behaald. Vele meters archiefwerk zijn verzet in 2024! Vermeldenswaardig is zeker de groei in ons vrijwilligersbestand. Inmiddels hebben we 53 vrijwilligers bij het RAR die bijdragen leveren aan diverse werkzaamheden: indexeren en transcriberen, ordenen en ompakken, beschrijven, digitaliseren, acquireren en ondersteunen bij educatieve en representatieve taken. Een grote mijlpaal in 2024 was het daadwerkelijke aanvang van werkzaamheden om 5 legacy systemen van de (voormalige)gemeenten Tiel, Buren en West Betuwe op het e-depot van het RAR aan te sluiten. Het was ook het jaar van uitvoeren van afspraken rondom toezicht en beheer van archieven volgens de afgesloten dienstverleningsovereenkomsten met de grote GR-en in de regio. Belangrijk te melden is ook het feit dat we alle SoD (Scanning on demand) verzoeken in 2024 intern konden verzorgen. Dat scheelt niet alleen geld, maar vooral ook tijd in de dienstverlening naar gemeenten en burgers. In 2024 hebben we een bijzonder goed bezochte Open dag mogen beleven met meer dan 400 bezoekers die kennis konden maken met het RAR.
En niet onbelangrijk, we hebben in 2024 onze (digitale)zichtbaarheid weer weten te vergroten en zijn we nog altijd een cruciale partner bij erfgoedinitiatieven en erfgoededucatie in de regio. Op onze website is het publieke jaarverslag te vinden, waarin vele initiatieven en cijfers te vinden zijn. Al met al was 2024 een zeer succesvol jaar voor het RAR. Ook financieel was het een prima jaar, want alle hierboven genoemde resultaten hebben we kunnen realiseren binnen de financiële kaders. We realiseren in 2024 een positief resultaat van € 67.468, -. Net als in 2023 hebben we hogere baten gerealiseerd dankzij aanvullende dienstverlening in archiefbeheer en toezichtstaken voor de GR-en en het Waterschap. Ook op de posten personeelskosten en rente is het saldo positief. Dit tegenover de tegenvaller op de post huisvesting. Hier waren hogere lasten als gevolg van een tegenvallende reparatie van het dak en een defecte energiemeter. Desondanks resulteerde dit tezamen in een positief resultaat. De financiële paragrafen laten cijfers en kengetallen zien, waaruit blijkt dat de financiële positie van het Regionaal Archief Rivierenland zich binnen de gestelde kaders en normen begeeft. En in de paragraaf bedrijfsvoering en de rechtmatigheidsverantwoording kunt u meer lezen over de rechtmatigheid van de in deze jaarrekening opgenomen baten, lasten en balansmutaties.
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 4 van 47
INHOUDSOPGAVE BESLUIT JAARVERSLAG EN JAARREKEKING 2024 .................................................................................... 3 MANAGEMENTSAMENVATTING............................................................................................................. 4 INHOUDSOPGAVE.................................................................................................................................... 5 1
2
Inleiding ........................................................................................................................................... 7 1.1
Leeswijzer ................................................................................................................................ 7
1.2
Kaders ...................................................................................................................................... 7
1.3
Deelnemende Gemeenten ...................................................................................................... 8
1.4
Samenstelling Bestuur ............................................................................................................. 8
Programmaverantwoording .......................................................................................................... 10 Doelstellingen en missie van het Regionaal Archief Rivierenland ........................................ 10
2.1
2.1.1
Doelstellingen ................................................................................................................ 10
2.1.2
Missie..................................................................................................i.......................... 10
2.2
Realisatie archiefprogramma ................................................................................................ 11
2.2.1
Taakgebieden ................................................................................................................ 11
2.2.2
Resultaten per taakgebied voor 2024 ........................................................................... 12
Wat heeft het gekost? ........................................................................................................... 21
2.3
3
2.3.1
Baten en lasten over 2024............................................................................................. 21
2.3.2
Algemene dekkingsmiddel en onvoorzien .................................................................... 22
2.3.3
Overzicht van de kosten van overhead ......................................................................... 23
2.3.4
Vennootschapsbelasting ............................................................................................... 23
2.3.5
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (semi)publieke sector (WNT) ............ 23
2.3.6
Overige verplichte toelichting ....................................................................................... 25
2.3.7
Controleverklaring......................................................................................................... 25
Paragrafen ..................................................................................................................................... 26 3.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 26
3.1.1
Weerstandsvermogen ................................................................................................... 26
3.1.2
Kengetallen .................................................................................................................... 28
3.2
Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 29
3.2.1
Afschrijving .................................................................................................................... 29
3.2.2
Onderhoudsplan en kosten van onderhoud ................................................................. 29
3.3
Financiering ........................................................................................................................... 29
3.3.1
Geldleningen ................................................................................................................. 29
3.3.2
Rentelasten, renteresultaat en toerekening van rente ................................................. 29
3.3.3
Kapitaallasten ................................................................................................................ 30
3.3.4
EMU-saldo ..................................................................................................................... 30
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 5 van 47
3.3.5
Financieringspositie ....................................................................................................... 30
3.3.6
Renterisico leningen ...................................................................................................... 31 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 31
3.4
4
5
3.4.1
Financiële rechtmatigheid ............................................................................................. 31
3.4.2
Interne controle op de financiële bedrijfsvoering......................................................... 33
3.4.3
Ontwikkelingen formatie en personeelskosten ............................................................ 33
3.4.4
Ziekteverzuim ................................................................................................................ 33
3.4.5
Ziektevervanging ........................................................................................................... 33
3.4.6
Inhuur personeel ........................................................................................................... 34
3.4.7
Werkzaak ....................................................................................................................... 34
3.4.8
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten ............................................................................ 34
Baten en Lasten 2024 .................................................................................................................... 36 4.1
Overzicht van de baten en lasten 2024 ................................................................................. 36
4.2
Toelichting op de baten en lasten over 2024 ........................................................................ 36
Balans ............................................................................................................................................ 38 5.1
Balans op 31 december 2024 ................................................................................................ 38
5.2
Toelichting balans 31 december 2024 .................................................................................. 39
5.2.1
Vaste activa ................................................................................................................... 39
5.2.2
Vlottende activa ............................................................................................................ 39
5.2.3
Vaste passiva ................................................................................................................. 40
5.2.4
Vlottende passiva .......................................................................................................... 42
5.3
6
Grondslagen voor waardering............................................................................................... 42
5.3.1
Materiële vaste activa ................................................................................................... 42
5.3.2
Vorderingen en overlopende activa ..............................................................................43
5.3.3
Liquide middelen ........................................................................................................... 43
5.3.4
Langlopende schulden ................................................................................................... 43
5.3.5
Kortlopende schulden ................................................................................................... 43
Rechtmatigheidsverantwoording .................................................................................................. 44 6.1
Bevindingen ........................................................................................................................... 44
BIJLAGEN............................................................................................................................................... 45
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 6 van 47
1 Inleiding Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening 2024 van het Regionaal Archief Rivierenland (RAR). Deze jaarstukken hebben dezelfde opzet als in het voorgaande jaar. In 2024 is de Gemeenschappelijke Regeling van het RAR in overeenstemming gebracht met de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR). Deze wetswijziging heeft als doel de democratische legitimatie van samenwerkingsverbanden tussen lokale overheden te versterken. Op 10 juli 2024 is de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Archief Rivieren/and van kracht verklaard, en onze organisatie en werkwijze zijn hierop aangepast. Naast deze wijziging hebben zich geen andere aanpassingen voorgedaan als gevolg van de herziene regelgeving voor gemeenschappelijke regelingen. Er hebben in 2024 geen begrotingswijzigingen plaatsgevonden. Hieronder wordt kort toegelicht hoe dit document is opgebouwd en waar u welke informatie kunt vinden. Daarnaast worden de kaders geschetst waarbinnen dit jaarverslag en de jaarrekening zijn opgesteld, evenals een overzicht van de deelnemende gemeenten en de samenstelling van het bestuur. 1.1 Leeswijzer Hoofdstuk 2 en 3 vormen samen het Jaarverslag 2024. In hoofdstuk 2 wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van het Programma Archiefbeleid 2024, zoals vastgesteld in de programmabegroting 2024.
Hierin worden de volgende aspecten nader toegelicht: - wat waren de doelstellingen; - wat is er gerealiseerd; - wat waren de kosten daarvan. Alle taakgebieden van het Regionaal Archief Rivierenland komen hierin aan bod.
Hoofdstuk 3 onderbouwt het jaarverslag met relevante financiële informatie. Dit hoofdstuk bevat de verplichte paragrafen volgens de begrotingsregels (BBV), namelijk: weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud van kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. Hoofdstuk 4, 5 en 6 omvatten samen de jaarrekening 2024. Hoofdstuk 4 gaat over de Baten & Lasten over 2024, hoofdstuk 5 geeft inzicht in de Balans per 31 december 2024 en in hoofdstuk 6 is de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. 1.2 Kaders Het jaarverslag en de jaarrekening zijn opgesteld op basis van het normenkader wat is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 23 november 2023. Het omvat de volgende interne en externe weten regelgeving: - Europese en nationale aanbestedingsregels - Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) - Gemeentewet (GW) - Ambtenarenwet - Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) - Archiefwet - Fiscale wetgeving - Btw-wetgeving - Sociale verzekeringswetten Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 7 van 47
-
Wet financiering decentrale overheden (FIDO)
-
Wet normering topinkomens (WNT) Besluit begroting en verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) Besluit accountantscontrole decentrale overheden
-
CAO SGO Gemeenschappelijke regeling (GR) Regionaal Archief Rivierenland Mandaatregeling directeur
-
Financiële verordening RAR 2023 inclusief het addendum1 het "Beleidsplan Regionaal Archief Rivierenland 2022-2025" de programma begroting van het Regionaal Archief Rivierenland 2024
1.3 Deelnemende Gemeenten De deelnemende gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief Rivierenland per 1 januari 2024 zijn: Buren, Culemborg, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe en Zaltbommel. 1.4 Samenstelling Bestuur Het bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief Rivierenland bestaat op 31 december 2024 uit: Dagelijks Bestuur R. van Stappershoef
gemeente West Betuwe, voorzitter
D.Bijvoet-de Wit
gemeente Culemborg
K.A. Maier
gemeente Buren
E.Kok-Majewska
directeur/streekarchivaris, secretaris
Algemeen bestuur R. van Stappershoef
gemeente West Betuwe, voorzitter
D.Bijvoet-de Wit K.A. Maier
gemeente Culemborg gemeente Buren
M.A. Klein
gemeente Neder-Betuwe
R. Dijkstra
gemeente Tiel
W. de Graaff
gemeente Zaltbommel
A.A.M.J. Walraven
gemeente Maasdriel
E.Kok-Majewska
directeur/streekarchivaris, secretaris
1
Vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 21 november 2024.
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 8 van 47
Jaarverslag 2024
In dit deel:
Hoofdstuk 2: Programmaverantwoording Hoofdstuk 3: Paragrafen
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
20 ACC0 Jaarverslag en jaarrekening 2024
DVISEURS agina
van 47
2 Programmaverantwoording In dit hoofdstuk wordt verslag gedaan van de behaalde resultaten, de wijze waarop deze zijn bereikt en de verantwoording van de baten en lasten. Deze verantwoording is in lijn met het bepaalde in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Het hoofdstuk is als volgt opgebouwd: -
Doelstellingen en missie; Realisatie programma; Wat heeft het gekost? Doelstellingen en missie van het Regionaal Archief Rivierenland
2.1 2.1.1
Doelstellingen
Art. 3GR RAR Het Regionaal Archief heeft tot doel het binnen het samenwerkingsgebied vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis en vervult daartoe de volgende taken: a) de zorg voor en/of het beheer van de in de archiefbewaarplaats berustende archiefbescheiden van de deelnemers; b) het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden van de deelnemers voor zover deze niet zijn overgebracht; c) het beheer van in de archiefbewaarplaats uitgeplaatste archiefbescheiden van de deelnemers (indien van toepassing); d) de zorg voor en het beheer van de in de archiefbewaarplaats berustende archiefbescheiden van instanties die niet bestuurlijk in de regeling participeren en waaraan op contractbasis diensten worden verleend, en e) het stimuleren van de lokale en de regionale geschiedbeoefening en het daartoe aanleggen, beheren en bewaren van een zo compleet mogelijke collectie relevant bronnenmateriaal op het gebied van de lokale- en regionale geschiedenis. 2.1.2
Missie
Het Regionaal Archief Rivierenland is een professionele en toekomstgerichte archiefdienstverlener voor het Rivierengebied. Klantgerichtheid en zorgvuldigheid staan centraal in de dienstverlening aan zowel burgers als overheden. Daarnaast onderkent het RAR de meerwaarde van samenwerkingsverbanden en stimuleert het actief het gebruik van bronnen en de daarin vervatte informatie. De kerntaken van het RAR zijn: -
Het aanbieden van historische informatie en/of belevingskansen aan een zo breed mogelijk publiek op de voor hen meest geschikte manier.
-
Als professionele collectiebeheerder archieven en collecties verwerven, bewaren, toegankelijk maken en gebruik ervan stimuleren.
Om deze collecties op optimale wijze te beheren en beschikbaar te stellen, werkt het RAR volgens drie kernwaarden: Betrouwbaar, Betrokken en Bekwaam. VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
2ÇAJ 2025 Jaarverslag en jaarrekening 2024
ina ACCO
van 47
ANTS+ADVISEURS
Realisatie archiefprogramma
2.2
Taakgebieden
2.2.1
Het RAR loopt al enkele jaren voorop binnen het Nederlandse landschap van regionale archiefdiensten. Het kwaliteitsniveau van de ruim 30 medewerkers is hoog. Daarnaast investeert het RAR jaarlijks in het bijhouden, verdiepen en verbeteren van kennis, met name op digitaal gebied, wat essentieel is in het snel veranderende informatielandschap. Het RAR biedt een brede dienstverlening aan, waarvan de burgers de vruchten plukken: •
Professioneel archiefbeheer,
o
Studiezaaldienstverlening,
•
Uitstekende depotfaciliteiten,
•
Inspectie,
•
Advisering, kennisoverdracht en begeleiding bij o.a. procesverbetering, e-depot, MDTO, webarchivering,
•
Digitale dienstverlening, beeldbank en S-o-D (Scanning on Demand),
•
Educatieprogramma's en tentoonstellingen (ruimte),
•
Stageplaatsen,
•
Promotie van de regionale historie op internet (o.a. via Google Grants programma, YouTube en sociale media) en in de (landelijke) media,
•
Vergaderfaciliteiten voor overheden en gelieerde organisaties,
•
Extra projecten en ondersteuning.
Om het beleid te kunnen opstellen en uitvoeren, is de organisatie van het Regionaal Archief Rivierenland ingedeeld in de volgende taakgebieden: 1. 2. 3. 4.
Ontsluiting papieren erfgoed Digitale ontwikkeling Inspectie Dienstverlening
Taakgebieden
Hoofdprocessen
Beleidsplan
Gemeenschappelijke Regeling RAR, artikel
1.
Ontsluiting papieren erfgoed
Verwerven Bewerken Inventariseren Conserveren Acquisitie
Ontsluiting
O
Beheer
•
Zorg en beheer
•
Stimuleren regionale geschiedbeoefening
•
Aanleggen, beheer en bewaren van relevant bronmateriaal
2.
Digitale ontwikkeling
Digitaliseren en Adviseren
Digitalisering Collectie, e-depot, advisering aan gemeenten en GR-en
•
Beheer
•
Zorg en beheer
•
Stimuleren regionale geschiedbeoefening
3.
Inspectie
Inspecteren
Inspectie
•
Toezicht op het beheer
4.
Dienstverlening
Gebruiken Leren en beleven Beschikbaarstelling
Erfgoedgebruik
•
Stimuleren regionale
Tabel 1 Taakgebieden RAR
geschiedbeoefening VUUII VVHHHIVILMK
BIJ VERKLARING D.D. Jaarverslag en jaarrekening 2024
2Q
M 12
47
v
ACCOU TANTS+ADVISEURS
2.2.2
Resultaten per taakgebied voor 2024
Hieronder leest u meer over de bereikte resultaten per taakgebied/cluster van het jaar 2024. Taakgebieden en prioriteiten jaarrekening 2024
1. Archieven en collectie beheer Onder dit cluster valt zowel de verwerving, de materiële verzorging en conservering, het archief- en collectiebeheer als het systematisch beschrijven van de historische bronnen. Dit zodat ze voor het publiek beschikbaar zijn en de documenten optimaal behouden kunnen blijven. De volgende speerpunten en prioriteiten zijn voor het taakgebied Ontsluiting Papieren Erfgoed voor 2024 gerealiseerd: • • •
• •
• • • •
Preventie en controle Depotbeheer Duurzaam (her)verpakken van 381 meter archiefmateriaal (duurzaam verpakken in zuurvrij omslagen en dozen, etikettering en standplaatsregistratie voorkomt niet alleen schade aan de archiefstukken, maar draagt ook bij aan het snel kunnen vinden van de stukken voor studiezaal of scanning-on-demand). Conserveren van 64 meter archiefstukken, zodat deze erfgoedveilig kunnen worden geraadpleegd op de studiezaal of gedigitaliseerd. Restaureren van archiefstukken met schade, o.a. stukken uit de volgende archieven: o 1514 (Hoge) gerechtsbanken van Zoelen en Kesteren 1467 —1811 o 1512 Archief van de gerechtsbank van het graafschap Buren 1560 —1811 o 2248 Hoge gerechtsbank Tuil 1494— 1811 o 2136 Dorpsbestuur Buurmalsen en Tricht 1594 —1811 o 2500 Stadsbestuur van Asperen (1519 — 1813) en gedeponeerd archief Hervormde o gemeente Asperen (1588-1782), 1519-1813 o 2208 Archief van het Kadaster van de gemeente Beesd 1832 —1970 o 2144 Gemeentebestuur Beesd 1811-1977 o 1517 Gerechtsbank graafschap Culemborg en Kamer van justitie van de grafelijke Raad 1440 —1811 o 3184 (Hoge) gerechtsbank van Driel in het ambt Bommeler- en Tielerwaard 15131811 o 0049 Archief van het gemeentebestuur van Wadenoijen 1818 —1956 o Enkele meters werden gegammastraald vanwege aanwezigheid van schimmel.
o Digitaliseringsklaar maken van recent verworven oudere delen van de Zakengids Tiel Schade-inventarisatie van 244 meterarchiefmateriaal (materiele staat en eventuele schade in kaart brengen). Materiele en inhoudelijke ondersteuning bij digitalisering en SOD voor gemeenten en particulieren. Materiele en inhoudelijke ondersteuning bij projecten. Doorloop van enkele projecten van 2023 naar 2024, zoals het verpakken en bergen van groot formaten.
Qua archiefontsluiting realiseerden we in 2024 de volgende producten: • 378 strekkende meters archief is ontsloten. Daarnaast ontsloten we 15 archieven in 2024 zonder enige vorm van toegang (nultoegangen), waarmee in totaal nu 141 van de 237 nultoegangen zijn weggewerkt. VOOR WAARMERK Voorbeelden van (verbeterde) inventarisaties zijn: BIJ VERKLARING D.D. 1951-1986 Weeshuis Buren als voogdijinstelling o 697
1 >'MIt25 Jaarverslag en jaarrekening 2024
ACCOU
ANTS+ADVISEURS
o o
761 765
Architect Wijma 1968-1988 Gemeentebestuur Beusichem, aanvulling en herordening dossiers 1946-
1978 o o o o o o
786 802 1179 1263 1264 1533
1940-1995 Afdeling Lienden-Ingen-Ommeren van het Groene Kruis Gemeentebestuur Lienden, aanvulling 1811-1928 Architect Van der Rijt 1973-1995 Vrouwen van Nu afdeling Buren 1947-2014 1953-1968 Begrafenisvereniging Beusichem, Zoelmond Gemeentebestuur Maurik, aanvulling en vernietigbare bestanden 1976-
1992 o o o o o
1677 1776 866 883 1203
Gemeentebestuur Maurik, aanvulling 1976-1992 Familie Bulten van Mourik 1913-1989 Comité Zomerfeesten Culemborg 1936-1986 Gemeentepolitie Culemborg, gemeentepolitie (vreemdelingen) 1948-1993 Commissie voor gemeentelijke Industrieschool, herhalingsschool e.a.
1854-1932 o o o o o o o o o o o
1549 3123 3202 3207 1658 942 1485 1659 1661 52 988
Stichting E.V.A. Lanxmeer te Culemborg (eerste helft) 1993-2017 Dorp Heerewaarden, aanvulling 1687-1810 1938-1998 Gemeentebestuur Heerewaarden Gemeentebestuur Maasdriel 1945-1998 Bouwvergunningen Dodewaard 1945-2001 Binnenlandse strijdkrachten Kesteren 1945 Gemeentebestuur Kesteren 1980-2002 1945-2001 Bouwvergunningen Echteld 2002-2010 Bouwvergunningen Neder-Betuwe 1902-1920 NV Stoomtram Tiel-Buren-Culemborg 1990Stichting Functiegericht Trainingscentrum Maatwerk Rivierenland
1994 o o
1575 1793
1880-1951 Losse aanwinsten 1962Dossiers beheer en verwerving toegangen RAR (moederdossiers)
2017 o o o
1997-2019 Divers Vertrouwenscommissies Burgemeestersbenoemingen 1361-1813 1 Stadsbestuur Tiel 1896Gemeentebestuur Tiel, grote tekeningen uit ingekomen stukken 7
1912 o o o o o
14 118 119 218 258
1871-1885 Bank van Lening Tiel 1950-1976 Consultatiebureau TBC bestrijding 1871-1881 D. van Lookeren Campagne te Tiel 1602-2010 Hervormde gemeente Tiel 1992Gemeentepolitie Tiel, onderdeel gemeentepolitie (vreemdelingen)
1994 o o o o o
271 313 402 411 1250
Archief P. Verhoeks als directeur van ETAO en opvolger BSM 1945-1976 1945-1981 Nederlandse Christelijke Vrouwenbond (NCVB) afdeling Tiel 1945-1975 Gemeentebestuur Tiel 1988-2013 Historische werkgroep Tiel 1959Gezinsverzorging Hervormde en gereformeerde diaconieën Tiel
1976 1307 1391 VOOR WAAPbME-1 i~7 o o
Kunstenaarsvereniging De Werkplek Architect Wierda Gemeentebestuur Tiel
BIJ VERKLARINGUU. Gemeentebestuur Tiel, milieuvergunningen o
2
. ~i 2025
J
r
1608
Milieuvergunningen Tiel
jasrekening 2024
ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
1995-2007 1946-1994 1995-2004
1946-2010 1946-2008 Pagina 13 van 47
o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o
1725 Bouwtekeningen Tiel, originele exemplaren 1946-2013 1942-1999 124/1372 Philatelistenclub/ documentatie Kers 234 Zuiveringschap Rivierenland 1971-2001 1838-1955 326 Polder Asch, aanvulling 328 Polder Buurmalsen, aanvulling 1838-1955 331 Polder Tricht, aanvulling 1838-1955 1931-1955 438 Polderdistrict Buren 480 Polderdistrict Lek en Linge, aanvulling kaartmateriaal 1955-1980 1980-2002 1271 Fotocollectie Waterschap Rivierenland 1838-1955 1285 Dorpspolder Rumpt 1287 Dorpspolder Tuil 1838-1955 1288 Dorpspolder Varik 1838-1955 Collectie R. van Ooijen 656 1754-1997 Chamotte Unie 1919-1982 741 1364 Stichting Ambulancevereniging West Betuwe 1982-2005 1978-2005 1449 Bouwvergunningen Neerijnen Neerijnen 1978-2005 1449 Bouwvergunningen 1500 Gemeentebestuur Neerijnen, woningkaarten 1939-1993 1978-2005 1500 gemeentebestuur Neerijnen, milieuvergunningen 1811-1935 1520 Notarissen te Rumpt 1522 Notarissen te Waardenburg 1811-1935 1799 Verzameling documentatie Showcorps Pr. Marijke Geldermalsen 1973-1994
Foto RAR: Vrijwilliger aan het werk bij het maken van transcripties
Gemeente Waardenburg Gemeentebestuur Deil Bouwvergunningen Geldermalsen Gemeente Asperen, aanvulling kadaster Gemeente Herwijnen, aanvulling Gemeente Herwijnen, huwelijkse bijlagen Gemeente Herwijnen, aanvulling Gemeente Heukelum, huwelijkse bijlagen kadaster Heukelum Gemeentebestuur Neerijnen Omgevingsvergunningen Lingewaal VOOR WAAF 1E BIJ VERKLAR1tNG2ó162514 woningkaarten Heukelum o 1575 Dossier Kamp Neerijnen o o o o o o o o o o
veen Ja$ ACCO
2140 2145 2250 2502 2507 2507 2509 2513 2516 2604
aaar5rekening 2024
v
+ADVISEURS
1811-1920 1811-1977 1978-2013 1832-1971 1811-1936 1811-1920 1937-1986 1811-1920 1939-1986 2006-2013 2010-2018 1939-1993 1945-1953 Pagina 14 van 47
o o o o
•
3499 3018 3204 3210 1998
1980-2014 Dienstarchief Streekarchief Bommelerwaard, Gemeentebestuur Zaltbommel, aanvulling 1929-1960 Gemeentebestuur Zaltbommel, aanvulling 1961-1979 Gemeentebestuur Zaltbommel, gemeentepolitie (vreemdelingen)
1980-
De beschrijvingen van 18.562 vergunningen in de database bouw- en milieuvergunningen werden in 2024 verbeterd. O.a. uit de volgende bestanden: o 1672 Bouwvergunningen Culemborg 1999-2013 o 7 Bouwvergunningen Tiel 1897-1912 o 1608 Milieuvergunningen Tiel 1946-2010 o 1667 Digitale bouwvergunningen Tiel 1945-2013 o 1725 Bouwvergunningen Tiel 1945-2013 o 2145 Gemeentebestuur Deil 1811-1945 o 1449 Bouwvergunningen Neerijnen 1978-2005 1978-2013 o 2250 Bouwvergunningen Geldermalsen o 1666 keurvergunningen Betuwe 1982-2000
Indexering: Totaal werden 131.730 namen aan de database toegevoegd. Veelal werk van onze • vrijwilligers! • Binnen de transcriptiemodule zin er ca. 60 pagina's uit charters, privilege boeken en resoluties getranscribeerd. Veelal werk van onze vrijwilligers! • Het project voor het beschrijven van de straatnaamgeschiedenis binnen de kernen van de aangesloten gemeenten in het gebied is dit jaar afgerond met beschrijving van meer dan 5000 straten. • Verdere ontsluiting van bibliotheek- en atlascollecties. In het bijzonder de documentatiecollecties • Afronden kaartenproject • Acquisitie atlasmateriaal en particuliere archieven en verwerking daarvan, ca. 76 meter, waaronder bv. archief met betrekking tot innovatieve wijk Eva-Lanxmeer • Continueren van de inzet en begeleiding van vrijwilligers voor secundaire ontsluiting. Eind 2024 waren er 53 vrijwilligers werkzaam bij het RAR. • Ca. 400 voorwerpen in de voorwerpencollectie zijn beschreven, materieel verzorgd, gefotografeerd en indien nodig verpakt. • Opschonen affichecollectie Buren 755 affiches zijn beschreven en verpakt. Ze zijn ook grotendeels gedigitaliseerd • In het verslagjaar tekenden we een convenant met het Flipje en Streekmuseum Tiel, Het Elisabeth Weeshuis en Stadskasteel Zaltbommel over ons verzamelbeleid en onze samenwerking.
• Door overbrenging, acquisitie, bewerken en afvoeren van archiefbescheiden is de actuele bezetting van de depots als volgt: o Totale beschikbare ruimte: 20173 meter o Totale gebruikte ruimte: 15537 meter o Totale lege ruimte: 4635 meter Afwijking van de doelen voor 2024 binnen het taakgebied Ontsluiting Papieren Erfgoed: • •
In verband met langdurige ziek en vervanging binnen eigen gelederen zijn enkele inventarisatie projecten niet of deels uitgevoerd. Deze worden in 2025 alsnog uitgevoerd. Enkele andere zijn juist naar voren geschoven wegens vraag en projectmatig werken VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 15 van 47
2 O414
2025
. ~S;S, S , ;; • Sys~9~ Foto RAR: Ondertekening van het verzamel- en samenwerkingsovereenkomst met erfgoedorganisaties
2. Digitale ontwikkeling
Dit taakgebied omvat zowel digitalisering als advisering. Digitalisering omvat alle werkzaamheden die nodig zijn om bronnen op de juiste wijze permanent digitaal beschikbaar te maken. Advisering is erop
gericht gemeenten, het waterschap en de gemeenschappelijke regelingen te ondersteunen bij het verbeteren van de kwaliteit van het archief- en informatiebeheer.
De volgende speerpunten en prioriteiten zijn in 2024 binnen het taakgebied digitalisering en advisering gerealiseerd: Digitalisering: •
S-o-D gemeenten en particulieren (ca. 340.000 pagina's
gedigitaliseerd) •
•
•
•
Onderzoek mogelijkheid S-o-D gemeenten intern te verwerken i.p.v. uitbesteden is gedaan met als resultaat dat alle verzoeken intern verwerkt worden. Verdere digitalisering van het kernbestand (vooral besluiten en notulen van colleges van Burgemeesters & Wethouders van gemeenten Buren, Lienden, Maurik, Maasdriel, Hedel, Heerewaarden, Rossum, Zaltbommel, Brakel, Asperen, Herwijnen, Spijk, Heukelum en Vuren). Digitalisering aanvulling charters (enkele honderden charters uit het archief van de gemeente Tiel en het voormalig Weeshuis te Tiel zijn gedigitaliseerde n beschikbaar gekomen) Digitalisering notarieel archief Culemborg voor 1811. De Foto RAR: jaar aan scanning on repertoria van voor 1811 zijn gedigitaliseerd. De notariële demand verzoeken stukken/akten worden eerst door Beheer & Behoud VOOR WARMERK BIJ VERFBIL
Jaarverslag en jaarrekening 2024
2
0 fj
ING D.D.
'
L0..5
F/3V
Pagina 16 van 47
ACCOUNTANTS+ ADVISEURS
• • • •
• •
• •
•
•
gecontroleerd voor dat digitalisering kan beginnen. De eerste ca. 1 meter is bekeken en behandeld. De digitalisering kan in 2025 starten. Alle bewaard gebleven patentregisters (belasting op bedrijfsuitvoering) van alle (voormalige) gemeenten zijn gedigitaliseerd. Aansluitend op de afronding van de inventarisatie van het archief van de Chamotte Unie te Geldermalsen 1919-1991 zijn alle jaarverslagen van het bedrijf gedigitaliseerd. In de beeldbank zijn enkele bijzondere fotoalbums opgenomen met foto's uit de jaren van de wederopbouw 1945-1955. Ca.100 geluidsdragers en enkele analoge 8 mm films in november opgehaald om te worden gedigitaliseerd. Ook deze bestanden komen, voor zover het auteursrecht dat toelaat in het eerste kwartaal van 2025 beschikbaar. De historische tijdschriften Asperensche Courant 1980-2021 en Drielse Vertellingen 19842022 zijn gedigitaliseerd. In 2024 is een belangrijke aanvulling van het audiovisueel materiaal gedigitaliseerd van een honderdtal films en geluidsdragers (LP, single, cassette en tapes). Verder foto's uit de wederopbouwjaren (T0646 en 1425) en de gehele foto en glasnegatievencollectie Murman (T2261). Nieuw verwerkte kaarten, tekeningen en prenten werden direct gedigitaliseerd. In 2024 heeft het RAR een flinke aanvulling ontvangen op de collectie foto's van de Tielse fotograaf Jan Bouwhuis.
Om en nabij de 200.000 opnamen uit de periode 2014-2023. Het RAR heeft het auteursrecht van deze foto's. Het bestand moet echter nog bewerkt worden in zal medio 2025 pas beschikbaar komen. In 2024 is het RAR lid geworden van de coöperatie READ-Coöp, de organisatie achter het programma Transkribus. Met behulp van Ai kan Transkribus oude handschriften lezen en omzetten naar hedendaags schrift. In 2025 gaat het RAR een project opstarten. Er zijn ca. 20 website geharvest en verwerkt in e-depot. Eerste website was van VVBeesd.nl
Projecten: • Verbeterplan MAIS-Flexis • Vervolgproject AVG in MAIS-Flexis • Voorbereiding nieuwe website Advisering:
• • • • • • •
• • • •
Een kennisdag gehouden in het gemeentehuis van Neder-Betuwe in april 2024; Reguliere advies overleggen met de contactorganisaties BVEB en de BvoWB; Periodieke afstemming met het Waterschap, inclusief advisering over hun Verseon migratieplan Er is over diverse onderwerpen geadviseerd aan onze klantorganisaties; Er is een kennisnotitie opgeleverd over het kwaliteitssysteem; Er zijn tests uitgevoerd met het importeren van verschillende soorten digitale informatie in het e-depot, waaronder websites en videotulen; Het RAR werkt samen met andere archiefdiensten aan het opstellen van een standard voor metadataschema voor het opslaan van videotulen, gebaseerd op de VNG's ORI schema (openraadsinformatie) MDTO is omarmd als uitwisselstandaard voor digitale informatie, zowel in woord (advies) als in daad (migratietraject); Vernietiging is technisch en procedureel ingericht in het e-depot. Het vormgeven en in samenwerking met webbouwer Omines ontwikkelen van een gemeenteviewer (loopt nog tot in 2025); VOOR WAARMERK Werkgroep MAIS-Flexis overleggen; BIJ VERKL ING D.D.
Jaarverslag en jaarrekening 2024
Q
n r.
[U25
Pagina 17 van 47
ACCOUNTANTS+ ADVI.SFI lac
• •
Het opzetten en ontwikkelen van het processenhandboek van het RAR. Dit werd afgerond met een kwaliteitsweek in november; Het werken aan het migratietraject van 5 DMS'en van BvoWB naar het RAR; o Het voltooien van de metadataschema's voor Culemborg, Neerijnen en Lingewaal; o Het nagenoeg afronden van de metadataschema 's voor Tiel en Geldermalsen; o Het op basis van Decos/JOIN Culemborg afstemmen van de exportstructuur naar MDTO, in meerdere iteraties (geleverde Access databases); Verdere professionalisering e-depotprocessen, Het opzetten van een verwerkingsplan om de digitale bouwdossiers Tiel 1945-2013 in definitieve, raadpleegbare staat te krijgen; Het RAR ontving als best practices in e-depot en DMS diverse overheden o.a. Ministerie van defensie en BHIC (Brabants Historisch Centrum), Gelders Archief
Afwijking van de doelen voor 2024 binnen het taakgebied Digitale Ontwikkeling: Digitalisering bijlagen bij huwelijksakten. Er is gekeken naar de mogelijkheden. De digitalisering vraagt echter aanpassingen in de inventarisatie en in het archiefbeheerssysteem. In 2025 wordt dit opgepakt en kan de digitalisering van de bijlagen over 1811-1851 naar verwachting beginnen. De concreet genoemde migratietrajecten (audio/videotulen van rechtsvoorgangers van West Betuwe en websites van rechtsvoorgangers West Betuwe) met West Betuwe zijn door personele wisselingen bij de BvoWB en een veranderende prioritering naar achter geschoven. Voornamelijk vanwege de focus op het grote migratietraject dat met de BvoWB is aangegaan wat betreft de uitplaatsing van vijf legacysystemen naar het RAR. Daar zitten drie systemen bij van de gemeente West Betuwe.
3. Inspectie Onder dit taakgebied valt toezicht en inspectie. Inspectie en toezicht heeft tot doel de toetsing van de kwaliteit van het archief- en informatiebeheer aan wettelijke eisen en de veiligstelling van in de toekomst over te dragen wettelijk te bewaren archiefbescheiden. De volgende speerpunten en prioriteiten zijn voor het taakgebied inspectie voor 2024 gerealiseerd: •
Uitvoeren van audits en thema-inspecties bij gemeenten, gemeenschappelijke regelingen en het Waterschap Rivierenland ten aanzien van de eisen die vanuit archiefwet en -regelgeving aan de informatiehuishouding worden gesteld. Waaronder fysieke archiefruimtes, procesapplicaties en vervangingsbesluiten.
•
Begeleiden van gemeenten bij de uitvoering van archiefwettelijke taken als overbrenging (incl. adviseren over openbaarheidsbeperkingen), uitplaatsing en vervreemding van archiefbescheiden
•
Beoordelen van toegestuurde vernietigingslijsten
•
Beantwoorden van inspectievragen, waaronder over conversie en migratie van digitale archiefbescheiden en inrichting van bewaartermijnen in procesapplicaties en zaaksystemen bij toepassing van de selectielijst
•
Opstellen Jaarverslagen Archieftoezicht voor alle gemeenten en GR-en
•
Uitvoeren tussentijdse inspectiegesprekken alsmede het Jaargesprek Archieftoezicht Themaonderzoek naar de verwachte impact van de nieuwe Archiefwet 2OXX
• • •
Deelname aan het Strategisch Informatieoverleg (SIO) van meerdere gemeenteOR n, !l ) WAARMERK gemeenschappelijke regelingen en het Waterschap Rivierenland BIJ ' ERKLARING D.D. Jaarlijkse update van het collectiehulpverleningsplan (CHV) van het RAR
Jaarverslag en jaarrekening 2024
ACCOUNT
TS+ADVISEURS
L'Y
Afwijking van de doelen voor 2024 binnen het taakgebied Inspectie: •
Binnen dit taakgebied zijn alle doelen behaald.
•
Wegens vertraging in het vaststellen van Archiefwet 2OXX is het vertalen van uitgangspunten van nieuwe Archiefwet, Archiefbesluit en Archiefregeling naar inspectiebeleid nu gepland voor 2025 mits de wet aangenomen wordt.
4. Dienstverlening en educatie Onder dit taakgebied valt de dienstverlening aan het publiek (studiezaal, beeldbank en online diensten). Daarnaast omvat dit taakgebied het organiseren van educatieve activiteiten, tentoonstellingen en in samenwerking met partners het erfgoed onder de aandacht brengen. De volgende speerpunten en prioriteiten zijn voor het taakgebied dienstverlening voor 2024 gerealiseerd: •
•
•
•
•
Met onze bezoeklessen bereikten we in 2024 bij het RAR of op locatie 1567 leerlingen (2023: 1221). Dit waren 1144 leerlingen van het basisonderwijs (primair onderwijs) en 423 leerlingen van het voortgezet onderwijs. Met lessen als: reizen in de Tijd, Project keuzevrijheid (inclusief dilemmakaarten), Kunstmenu Buren, Kunstmenu West Betuwe, digilessen, Tylogie, Kunst en Cultuurroute Lingecollege) Sinds 2021 (Corona) is er een aanbod aan 6 digilessen beschikbaar op onze website. In 2024 werd dit aanbod met 2 lessen (Kinderboekenweek) uitgebreid en werd deze pagina 104 keer bekeken door 64 gebruikers. Er zijn 21 bestanden gedownload. Dit kan niet uitgesplitst worden per les. Onderzoekers faciliteren in hun onderzoek: actief begeleiden in de beschikbare bronnen en in het zoeken op onze website. Faciliteren en stimuleren samenwerking historische verenigingen uit het werkgebied van het RAR door het organiseren van periodiek overleg (2 x per jaar) met in totaal 17 deelnemende organisaties. Ontwikkeld educatieprogramma rondom kinderboek Stromend door de Tijd binnen het Regioplan.
• •
Foto RAR: Presentatie van het boek Stromend door de Tijd
Nieuw educatieprogramma ontwikkeld bij het thema van de Kinderboekenweek Lekker Eigenwijs. Samen met de historische kringen de MET promoten en gebruiken. In 2024 stond MET in Culemborg en Tricht.
•
Vanuit CMI< (Cultuur met Kwaliteit) gingen we verder met thematisch werken met de scholen. Ontwikkeld vraaggericht nieuw aanbod bij de thema's van de verschillende methodes. Samen met Zinder hebben we ICC-markt georganiseerd.
•
De 80-jarige oorlog in het Rivierenland staat centraal in het educatieve spel Oranje versus Spanje. Dit is in 2023 ontwikkeld met subsidie vanuit het Cultuur en Erfgoedpact. In 2024
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D. Jaarverslag en jaarrekening 2024
rRa '
247
hebben 175 leerlingen van 2HAVO en 3VWO, van het Lingecollege Tiel, het spel op school gespeeld onder begeleiding van een medewerker van het RAR.
•
Meewerken aan maatschappelijke stages voor leerlingen van Lingecollege te Tiel en Wilhelminacollege te Culemborg
• •
•
In april bezochten 25 NT2 studenten van het ROC-RIVOR het RAR voor een presentatie en rondleiding. Vanuit het Cultuur en Erfgoedpact verder gewerkt aan het project 'Sprekende Herinneringen'. In 2024 heeft een team van 32 vrijwilligers geleerd hoe zij 'Oral history'verhalen kunnen verzamelen. In totaal hebben zij 50 mensen geïnterviewd. Deze verhalen zijn gebruikt voor het maken van 14 podcasts en 6 vertelvoorstellingen. Rondom de Maand van de Geschiedenis met als thema Echt Nep is in samenwerking met
lokale kunstenaarsverenigingen een tentoonstelling georganiseerd, waarin de kunstenaars op basis van de archiefstukken kunstwerken maakten.
•
•
Op 2 november werd in samenwerking met HCC! Genealogie een Open dag georganiseerd. Tijdens diverse lezingen en rondleidingen hebben meer dan 400 personen kennis gemaakt met het RAR In de loop van het jaar werden diverse rondleidingen en
--~ r
lezingen georganiseerd.
•
Daarmee hebben we ca. 2500 bezoekers van onze evenementen bereikt. Coördinatie van Erfgoedpact en Regioplan uitvoering
ili
9
T•'•
Foto RAR: Opening expositie Echt Nep 1
Afwijking van de doelen voor 2024 binnen het taakgebied Dienstverlening en Educatie: •
Binnen dit taakgebied zijn alle doelen behaald
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
20 j,4,RJ 025 Jaarverslag en jaarrekening 2024
a 2 van 47 .. ACCOUNTA
ADVISEURS
2.3 Wat heeft het gekost? De behaalde resultaten binnen het archiefprogramma zijn per saldo gerealiseerd binnen de financiële kaders. Net als in 2023 hebben we hogere baten gegenereerd dankzij aanvullende dienstverlening op het gebied van archiefbeheer en toezichtstaken richting de GR-en en het Waterschap. Dit heeft geleid tot een positief saldo op de post directe archiefbeheerkosten van circa € 31.000. Daarnaast is er een positief saldo op de post rente (circa € 45.000), veroorzaakt door de verandering in de rentestand, net als vorig jaar. Ook de post personeelskosten is per saldo positief, voornamelijk doordat zwangerschapsverlof en (langdurig) ziekteverzuim intern zijn opgevangen (circa € 46.000). Alleen op de posten die horen bij de eigen bedrijfsvoering, met name de post huisvesting, is per saldo een negatief resultaat behaald (circa € 52.000 negatief). De overschrijding op deze post is het gevolg van hogere lasten voor de reparatie van het dak en een verrekening als gevolg van een defecte energiemeter. In het verslagjaar 2024 hebben zich uitsluitend incidentele, onvoorziene lasten voorgedaan in verband met de implementatie van de Wet Wijziging GR. De kosten hiervan zijn opgenomen onder de post onvoorzien. Verdere details hierover worden later in het jaarverslag toegelicht. Al deze factoren samen hebben geleid tot een positief resultaat van € 67.468, -.
Baten en lasten over 2024 Hieronder is de programmaverantwoording 2024 in euro's weergegeven. Het volledige overzicht van 2.3.1
de Baten en Lasten over 2024 is opgenomen in hoofdstuk 4.
Omschrijving programma
Lastenj
1
Bateni
Saldol
Lasten
Baten
Saldo € 2.797.527
Programma Archiefbeleid
€ 2.995.951
€ 214.800 -C2.781.1511£2.915.3191
€ 117.792
Totaal programma's
€ 2.995.951
€ 214.800 -€ 2.781.151 € 2.915.319
€ 117.792 -€ 2.797.527
Algemene dekkingsmiddelen
€ 0 € 3.093.239
€ 3.093.239
€ 0 € 3.051.877
€ 3.051.877
€ 281.660
€0
-€281.660
€ 298.320
€0
HeffingVPB
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Onvoorzien
€ 7.960
€0
-€7.960
€ 6.030
€0
-€6.030
€ 289.620 € 3.093.239
€ 2.803.619
€ 304.350 € 3.051.877
€ 2.747.527
Overhead
Totaal overig
-€298.320
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Reserve Weerstandsvermogen
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Reserve E-depot
€0
€0
€0
€0
€ 10.000
€ 10.000
Reserve Digitalisering/ Bedrijfsvoering
€0
€0
€0
€0
€ 40.000
€ 40.000
Reserve Inventarisatie achterstanden
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Reserve Reperatie dak
€0
€ 45.000
€ 45.000
€0
€0
€0
Subtotaal mutaties reserves
€0
€ 45.000
€ 45.000
€0
€ 50.000
€ 50.000
Toevoeging/onttrekking aan reserves:
Resultaat na bestemming
Saldo
€ 67.468 1
€0
(In de saldokolommen geldt: - = nadelig en + = voordelig)
Over 2024 resteert er een positief saldo van € 67.468, - ten opzichte van de begroting. Dit betekent dat de realisatie van het programma archiefbeleid binnen de gestelde middelen is uitgevoerd. In dit i Ulti WAARMERK verslag is een voorstel opgenomen voor een besluit tot bestemming van dit rems BIJ VERKLARING D.D.
20 Jaarverslag en jaarrekening 2024
;+
'95 21van 47
ACCOU
ANTS+ADVISEURS
2.3.2 Algemene dekkingsmiddel en onvoorzien De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de bijdrage per inwoner van de aangesloten gemeenten en de bijdrage van het Waterschap. Bijdrage per inwoner Voor het jaarverslag 2024 geldt zoals gebruikelijk de datum van 1 januari 2023 als peildatum voor het aantal inwoners. Het aantal inwoners van de deelnemende gemeenten bedroeg op deze peildatum 234.595. Ten opzichte van 2023 is het aantal inwoners met 3.306 toegenomen ofwel met 1.43% gestegen. De toename is relatief gezien gelijk over alle deelnemende gemeenten. In de begroting van 2024 is de bijdrage per inwoner van alle deelnemende gemeenten vastgesteld op € 12,16. Hieronder een overzicht met de bijdrage per gemeente. De totale lasten voor de deelnemende gemeenten voor het jaar 2024 bedragen in totaal € 2.851.877, -.
Buren
27.725
€ 337.042
Culemborg
29.729
€ 361.403
Maasdriel
26.020
€ 316.315
Neder-Betuwe
25.448
€ 309.361
iel
42.604
€ 517.920
West Betuwe
52.720
€ 640.896
Zaltbommel
30.349
€ 368.941
234.595
€ 2.851.877
rotaal
Dienstverleningsovereenkomst Waterschap Rivierenland (WSRL) Met Waterschap Rivierenland is een dienstverleningsovereenkomst gesloten, waarin is vastgelegd dat het Regionaal Archief Rivierenland de archieven van de voormalige waterschappen beheert. In juni 2014 is, in verband met de aansluiting van SAB, een nieuwe 10-jarige overeenkomst met het waterschap afgesloten, met een stilzwijgende jaarlijkse verlenging. In 2024 zijn gesprekken gestart om tot een nieuwe langdurige overeenkomst te komen. Deze nieuwe overeenkomst zal in 2025 ingaan voor een periode van 10 jaar. De kosten voor advies, toezicht en conservering zijn in deze overeenkomst niet opgenomen in de prijs per strekkende meter, maar worden jaarlijks afzonderlijk met het waterschap afgerekend. De totale lasten voor het waterschap in 2024 bedragen € 241.362, -. Onvoorzien Onvoorziene uitgaven in 2024 zijn opgenomen onder de post onvoorzien. In het verslagjaar betreft dit de kosten die voortvloeien uit het regionale proces voor de implementatie van de wijzigingen in de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR). Net als in 2023 waren bij het opstellen van de begroting voor 2024 de externe advieskosten nog niet bekend en dus niet opgenomen in de begroting. De kosten van het externe adviesbureau zijn daarom geboekt onder de post onvoorzien.
In totaal gaat het om € 7.960, - aan advieskosten, wat leidt tot een overschrijding van deze post. De oorspronkelijke begroting voor onvoorzien was € 6.030, -.
2
Bijdrage per gemeenten worden afgrond op hele euro's.
Jaarverslag en jaarrekening 2024
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D. 20
2025
v
Pagina 22 van 47
A(r()I JNM ANTS+ADVISEURS
Overzicht van de kosten van overhead Met ingang van 2018 is het taakveld Overhead3 een verplicht onderdeel en moeten de kosten van 2.3.3
Overhead afzonderlijk in de Programmaverantwoording worden gepresenteerd. Het taakveld Overhead is nader onderverdeeld in: lasten gemeentelijke overheadfuncties (i.c. programma archiefbeleid); lasten 'eigen overhead' (personeelskosten directie, management en ondersteuning).
Realisatie 2024
Begroting 2024
€ 3.003.911
€ 2.921.349
€ 281.660
€ 298.320
Totaal lasten
€ 3.285.571
€ 3.219.669
Bijdragen gemeentelijke overhead functie
€ 3.308.039
€ 3.169.669
Totaal baten
€ 3.308.039
€ 3.169.669
Taakveld overhead
Lasten gemeentelijke overhead functie "Eigen overhead"
2.3.4
Vennootschapsbelasting Vanaf 2016 is de vennootschapsbelasting ook van toepassing voor decentrale overheden. Het RAR staat op het standpunt dat er geen VpB-plicht geldt voor het RAR. De belastingdienst geeft per brief, d.d. 4 juli 2019, aan dat het RAR niet belastingplichtig is voor de VpB. Voor de jaren 2016, 2017 en 2018 zal de belastingdienst geen aanslagen VpB opleggen. Vanaf het jaar 2019 e.v. wordt door het RAR geen uitnodiging tot het doen van aangifte VpB gedaan. Mede doordat er geen wijzigingen ophanden zijn in onze activiteiten, is het onze verwachting dat er in de nabije toekomst geen verandering zal zijn die wel leidt tot een VpB-plicht voor het RAR. 2.3.5
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (seri)publieke sector (WNT)
De WNT is van toepassing op Regionaal Archief Rivierenland. De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (semi)publieke sector (WNT) schrijft voor dat voor topfunctionarissen de bezoldigingsgegevens openbaar worden gemaakt in de jaarrekening. In de overzichten hieronder zijn de openbaar te maken bezoldigingsgegevens opgenomen. Het voor Regionaal Archief Rivierenland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000, -, zijnde het algemeen bezoldigingsmaximum.
VOOR WAARMERK BIJ VERKLAWNG U.D. 20 s/ 2025 AGGOUtTANTS+ ADVISEURS
3 Elke GR is verplicht de baten en lasten te splitsen in de voorgeschreven taakvelden, in zowel de begroting als de jaarr kening. Art. 58a Wgr 1id2 sub bepaalt dat de Informatie voor derden (IV-3) indeling en dus de taakveldindeling conform de gemeentelijke indeling geldt bij een gemeenschappelijke regeling van gemeente en provincie. Het overzicht van geraamde baten en lasten van de taakvelden is een verplichte paragraaf. Voor het RAR is het Overzicht van geraamde baten en lasten van het taakveld Overhead 0.4 verplicht. Jaarverslag en jaarrekening 2024
Pagina 23 van 47
Hieronder de DB- en AB leden van het Regionaal Archief Rivierenland in 2024. Bezoldiging/ Onbezoldigd
Naam
Functie
Periode
R. van Stappershoef
DB- en AB-lid
09-07-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
D. Bijvoet-de Wit
DB- en AB-lid
01-01-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
C.A.H. Zondag
DB- en AB-lid
01-01-2024 t/m 30- 09-2024
Onbezoldigd
K. A. Maier
DB- en AB-lid
21-11-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
W. Kosterman
AB-lid
01-01-2024 t/m 09-07-2024
Onbezoldigd
K. A. Maier
AB-lid
01-01-2024 t/m 21-11-2024
Onbezoldigd
M.A. Klein
AB-lid
01-01-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
R. Dijkstra
AB-lid
01-01-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
M.A. de Raaf
AB-lid
01-01-2024 t/m 21-11-2024
Onbezoldigd
A.A.M.J. Walraven
AB-lid
21-11-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
W. de Graaff
AB-lid
21-11-2024 t/m 31-12-2024
Onbezoldigd
Hieronder zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking vermeld in 2024 en 2023. Naast deze topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
Directeur Streekarchivaris
Adjunct-Directeur
01/01- 31/12
01/01— 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7
1,0
1,0
Dienstbetrekking?9
ja
ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 115.683
€ 89.896
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 16.544
€ 14.135
Subtotaal
€ 132.227
€ 104.031
€ 233.000
€ 233.000
N.v.t.
N.v.t.
€ 132.227
€104.031
Functiegegevens5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2024
Bezoldiging9
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11
Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
toegestaan12 Toelichting op de vordering wegens
N.v.t.
N.v.t.
onverschuldigde betaling13
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
2U
2025 Pagina 24 van 47
Jaarverslag en jaarrekening 2024
ACCOUN
TS+ ADVISEURS
Directeur Streekarchivaris
Adjunct-Directeur
01/01- 31/12
01/01— 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
Dienstbetrekking?
ja
ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 105.285
€ 78.317
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 15.729
€ 13.191
Subtotaal
€ 121.014
€ 91.508
€ 223.000
€ 223.000
N.v.t.
N.v.t.
€ 121.014
€ 91.508
Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022
Bezoldiging
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
-/- Onverschuidigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
Bezoldiging
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
toegestaan Toelichting op de vordering wegens
N.v.t.
N.v.t.
onverschuldigde betaling
2.3.6
Overige verplichte toelichting
RAR is voor de gemeenten een Verbonden Partij Voor de gemeente is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft een Verbonden Partij. Het RAR is voor de gemeenten een Verbonden Partij. Beleidsindicatoren en effecten van de betrokkenheid van de Verbonden Partii In artikel 8b van het Besluit Begroting en Verantwoording staat dat het programma en de verantwoording de volgende aspecten moeten bevatten: "De doelstelling, in het bijzonder de beoogde maatschappelijke effecten, ten minste moeten worden toegelicht aan de hand van de bij ministeriele regeling vastgestelde beleidsindicatoren." Dit is niet van toepassing voor het RAR omdat er voor de maatschappelijke effecten van het RAR geen verplichte indicatoren zijn voorgeschreven. Overzicht van incidentele baten en lasten 2024 In het verslagjaar 2024 hebben zich naast de punten genoemd onder de post onvoorzien, ook nog een aantal incidentele baten en lasten voorgedaan op de post huisvesting (de reparatie van het dak, een defecte energiemeter en de btw-suppletie uit voorgaande jaren). Er zijn hierdoor per saldo geen overschrijdingen ontstaan op de begroting en bovenstaande punten zijn incidenteel van aard. 2.3.7 Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is bijgevoegd in bijlage 3.
VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D.
20
1 2u25 va r7
Jaarverslag en jaarrekening 2024
flzV
ACCOUN ANTS+ADVISEURS
3
Paragrafen
Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) stelt regels aan welke paragrafen er in het jaarverslag moeten zijn en wat daarin aan de orde komt. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van een aantal beheeraspecten. Ze gaan over onderwerpen die in de jaarrekening terug te vinden zijn en waaraan politieke of financiële risico's verbonden zijn. De paragrafen geven het algemeen bestuur en de raden van de deelnemende gemeenten nader inzicht in de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling RAR. De volgende paragrafen zijn opgenomen: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing - Onderhoud kapitaalgoederen - Financiering - Bedrijfsvoering 3.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
3.1.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a) de benodigde weerstandscapaciteit, zijnde alle risico's waarvoor geen directe maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie en b) de beschikbare weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeenschappelijke regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. De doelen van het RAR, met betrekking tot het weerstandsvermogen en risicobeheersing, zijn als volgt geformuleerd: - we zorgen voor een solide financieel beleid met een transparant inzicht in de kosten en geldstromen; - we zorgen voor een structureel en reëel evenwicht in de begroting en de meerjarenraming; - onze planning- en control cyclus is zo ingericht dat het DB en het AB de sturings- en verantwoordingsinformatie krijgen die ze nodig hebben. Het RAR hanteert de volgende uitgangspunten voor het risicomanagement: - het RAR wil de continuïteit van de organisatiedoelen waarborgen en de vermogenspositie beschermen; - het RAR wil actief haar risico's beheersen en kunnen opvangen en wil voorkomen dat incidentele tegenvallende financiële resultaten verhaald moeten worden op de gemeenten; - tegelijkertijd streeft het RAR naar het zo laag mogelijk houden van de algemene reserve.
In 2023 zijn aan de hand van een uitgebreide risicosessie actuele risico's voor het RAR geïdentificeerd en is het rapport Risicomanagement & Weerstandsvermogen uit 2020 onder de loop genomen. De uitkomsten uit deze sessies zijn vastgelegd in de Beleidsnota Risicomanagement en weerstandsvermogen 2024- 2028, van datum 24-11-2023. In de bijlage is deze nota toegevoegd. Hieronder treft u een samenvatting van de uitkomsten uit deze nota. De inhoudelijke toelichting op de risico's is te vinden in de beleidsnota in de bijlage 2. VOOR WAARMERK BIJ VERKLARING D.D. Jaarverslag en jaarrekening 2024
2
A(:rO 4 TA,
2025
v
Pagina 26 van 47
arnner,,or
Het weerstandsvermogen wordt berekend door de uitkomst van de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door de uitkomst van de benodigde weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio weerstandsvermogen.
Ratio weerstandsvermogen =
beschikbare weerstandscapaciteit (middelen) benodigde weerstandscapaciteit (risico's)
Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen, is vastgesteld welke ratio het RAR nastreeft. Hiertoe is gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel.
> 2,0 1,4 < x < 2,0
Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende
1,0 <x < 1,4 0,8<x<1,0
0,6 < x < 0,8 < 0,6
De geldende ratio van het weerstandsvermogen is door het Algemeen Bestuur van het RAR in 2014 vastgesteld op minimaal 1. Het RAR streeft zodoende naar een weerstandsvermogen welke minimaal voldoende is.
Benodigd weerstandscapaciteit (risico's) anno 2024 Hieronder de identificeerde risico's met de omvang van hun capaciteit op basis van het restrisico en kansberekening. Risico
-
Politiek bestuurlijk en maatschappelijk Uittreding van een deelnemer of beëindiging van een overeenkomst Organisatorisch Afhankelijkheid specialistische leveranciers Organisatorisch Calamiteiten met schade aan gebouw en archief Organisatorisch Cybercriminaliteit Juridisch Naleven van de wet- en regelgeving
Kans
Verwachtingswaarde
0,2
€ 250.000
€ 50.000
0,2
€ 250.000
€ 50.000
0,2
€ 250.000
€ 50.000
0,4
€ 100.000
€ 40.000
0,2
€ 50.000
€ 10.000
Totaal aan risico's
Capacitel
é 200.0
Beschikbaar weerstandscapaciteit (middelen) anno 2024 Hieronder de stand van de beschikbare middelen in 2024 om niet begrote kosten te dekken. Hierin dient de algemene reserve (ofwel weerstandsvermogen) als buffer ter afdekking van risico's en om incidentele tegenvallers op de vangen. De bestemmingsreserves zijn reserves waaraan een bepaalde bestemming (doelstelling) is gegeven en derhalve voor het realiseren van die doelstelling geoormerkt is. Hierin is een onderscheid tussen beklemde en de niet-beklemde bestemmingsreserves. Waarbij de beklemde reserves geen onderdeel kunnen uitmaken van de beschikbare weerstandscapaciteit.