erratum begroting 2026

Erratum op de begroting 2026 Vanmorgen, 1 mei is er overleg geweest met de gemeentes in het regionaal RBA-overleg. Hierbij zijn de volgende opmerkingen gemaakt om een aantal wijzigingen in de begroting te verwerken. Het voorstel is om dit te doen met een erratum. Pagina 11, boven tabel 2; tekstuele aanpassing De tarieven op de markt voor verbranding van restafval stijgen mogelijk nog als gevolg van een verhoging van de CO2-heffing. Dat heeft ook gevolgen voor Avri. Dat maakt het terugdringen van de kilo’s restafval alleen maar urgenter. In onderstaande tabellen zijn de verwerkingskosten en verwerkingsopbrengsten opgenomen zonder rekening te houden met indexatie en verhoging van overheidsheffingen. Het is te verwachten dat de kosten voor het verwerken van restafval in de toekomst aanzienlijk zullen toenemen. Pagina 5 en pagina 23; zoals in het voorstel over Cirtex staat de bijdrage niet laten lopen via ombuigingen, maar direct bij de mutaties.

€

Gemiddeld tarief 2025 Loon en marktontwikkelingen Tractie Beheer en onderhoud containers Papierinzameling verenigingen Verwerkingskosten en opbrengsten Veiligheid en milieu Overige mutaties (per saldo) Begrotingswijziging 2025: Afval en grondstofstromen

366

11,00 5,50 2,30 -4,70 -1,50 4,70 1,50 3,70

totaal mutaties Gemiddeld tarief 2026 exclusief bezuinigingen

22,50 € 388,50

Financiële opbuigingen Gemiddeld tarief 2026 inclusief bezuigingen

€

Stijging t.o.v. 2025

-4,50 384,00 4,9%

Bijlage 1 ombuigingsvoorstellen, pagina 49. De gewijzigde presentatie over textiel is financieel uit overzicht gehaald (punt 5). Inclusief toelichting. € 75.000 €

1

personeel en organisatie (overhead, aandeel BP 66%)

1a

- formatieruimte (0,33fte)

ovh

€

25.000

1b

- budget diversiteit

ovh

€

25.000

1c

- aantrekkellijk werkgeverschap

ovh

€

25.000

2 3 4 5

Fasering investeringen (= incidentele lagere kapitaallasten) Extra onttrekking uit reserve bedrijfsafval Nadeel textiel uit voorziening €250.000 (verwerkt in begroting) pdb vervuiling naar risicoparagraaf

6 7 8 9 10 11 12 13

Voordelen als gevolg van optimalisatie containerbeheer Frictiekosten RegioRivierenland Opruimen oud en nieuw afval (nu kosteloos voor gemeenten) Milieustraten: afsluiten met slagboom (alleen bezoekers Avri gemeenten) Milieustraten: Tarief voor brengen afval. Eerste 5x gratis bijplaatsingen (per gemeente afrekenen) Voordeel compensabele btw verlagen (€100.000 = €1 ash) Kwijtschelding

€ € € €

Effect op BP 49.500 € 0,50

100.000 50.000 250.000

€ € € €

1,00 0,50 2,50

pm 132.000 € 1,30 pm pm pm pm pm € 1.300.000 € 13,00

€

In de zienswijzen van de gemeenteraden op de kadernota kwam de wens naar voren om te bezien waar we financiële ombuigingen kunnen realiseren om de afvalstoffenheffing zo min mogelijk te laten stijgen. Door een aantal voorgestelde ombuigingen kunnen we de heffing temperen met € 4,50. Deze maatregelen betreffen met name het niet invullen van formatie en het schrappen van budgetten voor diversiteit en aantrekkelijk werkgeverschap. Het faseren van investeringen en een extra onttrekking aan de reserve bedrijfsafval levert een incidenteel voordeel op. Bijlage 3 verrekening BTW, pagina 49. De tabel over de BTW was onjuist hierbij de juiste versie. Verrekening Verpact en matrassen

VERREKENING BTW COMPONENT AFVALSTOFFENHEFFING MET GEMEENTEN

GEMEENTE

Buren Culemborg Neder Betuwe West Betuwe Maasdriel Tiel West Maas en Waal Zaltbommel

Kosten Inwoner- Basispakket 21% BTW aantal per (excl pdb (compensabel) 1-1-2024 en matrassen) A B C B * 21% 3.565.849 748.828 27.978 3.859.371 810.468 30.281 3.285.837 690.026 25.781 6.787.195 1.425.311 53.253 3.350.583 703.622 26.289 5.426.264 1.139.515 42.575 2.624.744 551.196 20.594 3.876.067 813.974 30.412 257.163 32.775.909 6.882.941

vastgeklikt btw voordeel cf AB 16-2-2023 en huidig percentage

Opbrengst ASH D 4.083.069 4.419.166 3.762.442 7.771.667 3.836.579 6.213.335 3.005.459 4.438.284 37.530.000 €

3.497.124

Voordeel voor netto kosten 21% BTW gemeente pdb en (nietagv matrassen compensabel) compensatie BCF E F G H B+C+G-D C-E 21% * G 368.359 380.469 136.751 28.718 398.681 411.787 148.008 31.082 339.434 350.592 126.013 26.463 701.131 724.180 260.291 54.661 346.122 357.500 128.496 26.984 560.544 578.971 208.099 43.701 271.141 280.055 100.660 21.139 400.405 413.569 148.648 31.216 3.385.817 3.497.124 1.256.967 263.963

kosten incl btw -/opbrengst ASH

10,7%

927.624

Specificatie afrekening pdb Verpact en matrassen Inwoneraantal per 1-1-2024

Kosten pdb

matrassen

inzamelvergoeding Verpact)

netto kosten 21% BTW (niet pdb en compensabel) matrassen

A

B

C

D

G

H

16.102 17.427 14.837 30.648 15.130 24.502 11.852 17.502 148.000

292.549 316.630 269.577 556.835 274.888 445.181 215.339 318.000 2.689.000

136.751 148.008 126.013 260.291 128.496 208.099 100.660 148.648 1.256.967

28.718 31.082 26.463 54.661 26.984 43.701 21.139 31.216 263.963

GEMEENTE

Buren Culemborg Neder Betuwe West Betuwe Maasdriel Tiel West Maas en Waal Zaltbommel

27.978 30.281 25.781 53.253 26.289 42.575 20.594 30.412 257.163

413.199 447.211 380.752 786.478 388.255 628.778 304.147 449.146 3.797.967

nadeel tov de 13,5% opslag