Bijlage 5. (ontwerp)begroting 2022

BEGROTING 2022

pag. 1

Colofon Titel (& ondertitel): Referentie, versie: Versie: Datum: Opdrachtgever: Contactpersoon:

BEGROTING 2022 210415 Begroting 2022 - DEFINITIEF Definitief 15 april 2021 PHTB R. Siersma/L. Hagoort/J. Taks

pag. 2

Inhoud LEESWIJZER

4

MANAGEMENTSAMENVATTING

5

1.

OPGAVE PHTB

7

2.

UITVOERINGSPROGRAMMA 2020 EN 2021

12

3.

PARAGRAFEN

18

4.

VOORSTEL EN BESLUIT

26

BIJLAGEN

27

pag. 3

LEESWIJZER Voor u ligt de begroting 2022 van het Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard (PHTB). Deze rapportage bestaat uit de volgende onderdelen:    

in hoofdstuk 1 (Opgave PHTB) worden de doelen van PHTB omschreven en welk uitvoeringsprogramma daaruit is afgeleid; in hoofdstuk 2 (Uitvoeringsprogramma 2021 en 2022) is het fysieke uitvoeringsprogramma voor 2021 en 2022 geformuleerd en financieel vertaald; in hoofdstuk 3 (Paragrafen) worden de diverse, vanuit het BBV verplichte, paragrafen beschreven. Deze paragrafen zijn een dwarsdoorsnede van een aantal financiële aspecten uit de begroting; tenslotte wordt in hoofdstuk 4 het voorstel gedaan tot vaststelling van de begroting.

Als bijlagen zijn opgenomen:  Bijlage 1: Kaderbrief bij de Begroting 2022 (vertrouwelijk);  Bijlage 2: Meerjarenraming (fysiek);  Bijlage 3: Meerjarenraming (financieel). Waar in dit document wordt gesproken over tuinbouw, worden de uit de Samenwerkingsovereenkomst (SOK) voortvloeiende primaire sectoren (glastuinbouw en paddenstoelenteelt) bedoeld.

pag. 4

MANAGEMENTSAMENVATTING Deze begroting 2022 betreft de elfde begroting sinds de oprichting van het Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard (PHTB) op 4 januari 2011. Voor zover (delen van) de uitvoeringstaken van PHTB na de beëindiging van de GR worden overgenomen door haar deelnemers of erfopvolger(s), zullen we zorgen voor een efficiënte overdracht en ondersteuning waar nodig. Met nadruk wijzen we erop dat deze begroting is geschreven met de huidige afspraken als vigerend kader, maar dat het nog te schrijven liquidatieplan (behorende bij het opheffingsbesluit van de GR, dat dit jaar wordt verwacht) grote invloed kan hebben op de inhoud ervan. Alsdan zullen we eventuele fysieke en financiële consequenties van het liquidatieplan vertalen naar de aangepaste begroting. Uitvoeringsprogramma Het Provinciaal Inpassingsplan (PIP) vormt het ruimtelijk kader voor de opgave van PHTB. Die opgave is te rangschikken naar de drie hoofddoelen van PHTB en bestaat uit herstructurering van de glastuinbouw en paddenstoelenteelt, het verbeteren van de leefbaarheid en van de landschappelijke kwaliteit door onder andere de aanleg van groen-, water-, en infrastructurele werken. Het actuele programma voor de herstructurering van bedrijven is gelijk aan het programma in de Businesscase (132 ha), waarvan 24 ha uitbreiding nog te realiseren.

Alle nog te verwachten herstructureringsactiviteiten bevinden zich in de gemeente Zaltbommel. De genoemde verwachting is nadrukkelijk verbonden met de uitgangspunten dat:  Er actief handhavingsbeleid wordt gevoerd vanuit beide gemeenten;  De huidige gunstige marktomstandigheden voor de tuinbouw van kracht blijven;  We als projectbureau in de resterende twee jaar voldoende tijd kunnen steken in onze herstructureringsdoelen. Het actuele programma water, groen en infra is conform het Plan van Aanpak voor openbare werken. Omdat onze hoofddoelen een integraal geheel vormen, is de uitvoering van infra- en groenwerken verbonden aan de herstructurering van de tuinbouwgebieden. Die lijn volgend hebben we de openbare werken in en rondom de Grote Ingh, zoals opgenomen in Uitvoeringsconvenant en Plan van Aanpak, vooralsnog niet in de begroting opgenomen. Begroting 2021 en 2022 De ambitie voor 2021 en 2022 bestaat uit respectievelijk:  4 en 8 hectare herstructurering van bestaand tuinbouwareaal;  13 en 12 hectare uitbreiding van bebouwd tuinbouwareaal. Verder zullen we openbare werken conform PvA gaan afmaken in verschillende deelgebieden. De fysieke opgave in 2021 en 2022 vertaalt zich in een netto kasstroom van € -3,1 mln in 2021 en € -1,6 mln in 2022. De raming algemene plankosten (AK) voor 2021 en 2022 bedraagt respectievelijk € 632.000 en € 644.000.

Paragrafen Het weerstandsvermogen van PHTB bedraagt op 1 januari 2021 € 11,9 mln (vorig jaar: € 13,3 mln). Jaarlijks wordt een risicoanalyse uitgevoerd om risico’s en onzekerheden in het gehele project financieel te vertalen. De uitkomst van die analyse leidt tot een 90% zeker resultaat van +/+ € 3,36 mln (vorig jaar: -/- € 1,37 mln). Bij de gekozen uitgangspunten van de

pag. 5

begroting is er daarom geen risicobuffer meer noodzakelijk. De analyse en de uitkomsten ervan worden in een separate notitie beschreven. Naar het huidig inzicht van deze begroting hoeft PHTB, de resterende jaren van haar bestaan geen leningen aan te trekken. Op basis van de gekozen uitgangspunten en verwachtingen voorzien we een positief resultaat per 31 december 2022. Conform bestuursbesluit kan zo’n positief resultaat voor overige herstructureringsdoelen worden ingezet, dan wel worden teruggestort aan de deelnemers. In geen geval zal PHTB een positief financieel resultaat behalen. De voorliggende begroting is gebaseerd op het strategisch grondbeleid waarmee we sinds 2017 werken; dit beleid is een mix van actief en faciliterend grondbeleid zoals in het Uitvoeringsconvenant is opgenomen. Gezien het naderende einde van de GR zullen we dat grondbeleid de komende twee jaren voortzetten.

pag. 6

1.

OPGAVE PHTB

1.1

Achtergrond

De herstructureringsopgave van PHTB is verwoord in de Samenwerkingsovereenkomst uit 2009 (SOK), die financieel is onderbouwd. Op grond daarvan hebben de vier deelnemers van PHTB gezamenlijk een bijdrage toegezegd van € 15,7 mln. Deze gezamenlijke bijdrage dekt het verwachte exploitatietekort. In het Uitvoeringsconvenant (d.d. 5 februari 2015) is een aantal onderdelen van de opgave gewijzigd. Zo heeft het voorgenomen actieve grondbeleid grotendeels plaatsgemaakt voor faciliterend grondbeleid. Ook is de opgave met betrekking tot de aanleg van groen en infrastructuur uitgebreid. Partijen hebben de herijkte afspraken vastgelegd in genoemd UC, waarbij een nieuwe financiële onderbouwing is gemaakt: de Businesscase. Daaruit bleek logischerwijs een groter verwacht exploitatietekort dan in 2009 bij de SOK voorzien. Partijen hebben daarop een aanvullende bijdrage beschikbaar gesteld van € 5,8 mln, waarmee het aangepaste plan budgetneutraal moet kunnen worden gerealiseerd. In 2020 is met name aandacht besteed aan de volgende zaken:  het afwikkelen van (vooral faciliterende) tuinbouwdossiers;  de verkoop van gronden en opstallen, waaronder de bouwkavels en woningen aan de Liesveldsesteeg en de Uilenvlugt te Brakel.

Daarmee hebben we onze balans aanmerkelijk verkleind, en bovendien het risicoprofiel van de ontwikkeling verlaagd;  de uitvoering van openbare werken conform het Plan van Aanpak; dit ligt in hoofdzaak bij de deelnemende partijen (vooral de gemeenten) met PHTB als opdrachtgever;  het uitvoeren van een behoefteraming naar glastuinbouwgrond in de nabije toekomst, als basis voor herijking van de te verwachten restopgave in de herstructurering;  het bewerkstelligen dat de gemeenten de in januari 2018 toegezegde inspanningen ter hand nemen om te komen tot een herstructureringsondersteunend handhavingsbeleid (en dat uit gaan voeren); mede daartoe is door ODR een handhavingsinventarisatie opgesteld.

1.2

Van doelen naar programma

1.2.1.

Hoofddoelen PHTB

PHTB heeft van haar deelnemers drie hoofddoelstellingen meegekregen (verwoord in de SOK):  de glastuinbouw en paddenstoelenteelt in alle benoemde intensiveringsgebieden duurzame toekomstmogelijkheden te laten behouden dan wel te geven (schaalgrootte, functionele inrichting, bereikbaarheid, landschappelijke inpassing, energie en water);  de deelgebieden en haar omgeving voor bewoners leefbaar te houden dan wel leefbaarder te maken;  de ruimtelijke en landschappelijke kwaliteiten in de deelgebieden en de Bommelerwaard als geheel te versterken en te benutten. Deze doelen hangen nadrukkelijk met elkaar samen, omdat de aanwezigheid van glastuinbouw- en paddenstoelenbedrijven pag. 7

een grote impact heeft op de verkeersintensiteit en –veiligheid, en op de ruimtelijke kwaliteitsbeleving van het gebied. De uitvoeringsopgave van PHTB bestaat uit activiteiten die deze doelen moeten verwezenlijken. Deze activiteiten vallen in grote lijnen uiteen in:  de herstructurering van de glastuinbouw en paddenstoelenteelt;  de aanleg van groen-, water- en infrastructurele werken. In het Uitvoeringsconvenant en de Businesscase zijn deze activiteiten ruimtelijk en financieel uitgewerkt, waarbij de exploitatie – met inbegrip van de bijdragen van de deelnemers - budgetneutraal moet worden uitgevoerd. Deze begroting van PHTB gaat uit van dezelfde activiteiten als opgenomen in Uitvoeringsconvenant/Businesscase, waarbij de praktische invulling van de hoofddoelen aan de laatste inzichten is aangepast:  De herstructurering voeren we uit met een hoofdzakelijk faciliterend grondbeleid (initiatief bij de markt). Onze verwachting van welke delen van tuinbouwgebieden worden geherstructureerd kan dus van jaar op jaar veranderen. Daarbij moet worden opgemerkt dat we, met het voortschrijden van onze opgave, het “laaghangend fruit” ondertussen hebben geplukt;  In de basis leggen we weer een begroting neer met een faciliterend grondbeleid; daarbij zijn we, in lijn met het verzoek van AB en DB, minder ambitieus in onze verwachting van de herstructurering in de komende jaren.

Zie daarvoor ook paragraaf 3.6;  In 2016 is het Plan van Aanpak Openbare Werken afgerond. Daarin zijn de openbare werken, zoals opgenomen in het UC, ontwerptechnisch en financieel verder uitgewerkt, en waar nodig aangepast. Daarvoor zijn in 2017 aanpassingen op het PIP gedaan. Inmiddels zijn de eerste werken aanbesteed en uitgevoerd. Daarbij proberen we zoveel mogelijk werk met werk te maken door aan te sluiten bij bijvoorbeeld de uitvoering van gemeentelijke werken. Voor alles is leidend dat de opgave, met inbegrip van de bijdragen van de deelnemers, budgetneutraal wordt gerealiseerd (d.w.z. dat de begroting sluit). Omdat de deelnemers van de GR besluitvorming voorbereiden met betrekking tot de opheffing van de GR per 1 januari 2023 (er resten ons dus nog twee jaren), hanteren we als insteek voor de begroting (waarin we telkens de focus leggen op de komende twee jaar):  We gaan uit van herstructureringsverwachting zoveel mogelijk aansluitend bij het uitgevoerde behoefteonderzoek van CLM, voor zover we verwachten die ook in 2021 en 2022 te kunnen realiseren;  Indien een deel daarvan niet meer in de komende twee jaar kan worden gerealiseerd, is het uiteraard mogelijk en misschien wel wenselijk dat deelnemers van de GR die na de opheffing zelf uitvoeren, dan wel dat een andere organisatie dan PHTB namens nader te bepalen stakeholders (een “erfopvolger”) de werken uitvoert.

Daartoe dienen voorafgaand aan de opheffing al afspraken te worden gemaakt;  In beginsel maken we het volledige programma openbare werken conform Plan van Aanpak af.

pag. 8

1.2.2.

Programma per hoofddoel

Onderstaand is het actuele uitvoeringsprogramma van PHTB, gerangschikt naar hoofddoel, weergegeven en afgezet tegen de inhoud van de Businesscase. Bovendien is per activiteit aangegeven welk deel daarvan op 1 januari 2021 is voltooid. Hoofddoel 1: Herstructurering Nevenstaande figuur toont het herstructureringsprogramma van de businesscase (grijs) en het actuele programma van PHTB (oranje), uitgesplitst naar herstructurering (“nieuw voor oud”), glasuitbreiding en verwijderen van tuinbouw (in extensiverings- en buitengebieden). In de figuur wordt tevens aangegeven wat verwacht en wat voltooid is. We administreren iets als voltooid als daar contractuele afspraken over zijn ondertekend. Daaruit blijkt het volgende:  De actuele verwachting voor de totale glasuitbreiding (actief en faciliterend) bedraagt 132 ha bruto tuinbouwareaal; dit is gelijk aan de businesscase. Uit de figuur blijkt ook dat er ten opzichte van de businesscase een verdere verschuiving heeft plaatsgevonden van actief naar faciliterend grondbeleid;  Van die 132 ha verwachten we 24 ha te kunnen realiseren in 2021 en 2022. Dit doel is redelijk in lijn met de behoefteraming van CLM (100-110 ha in de komende 10 jaar).

 De herstructureringsverwachting is nadrukkelijk verbonden met de Herstructurering tuinbouw uitgangspunten dat: 200 o Er actief handhavingsbeleid wordt gevoerd vanuit beide 180 gemeenten; 160 o De huidige gunstige marktomstandigheden 140 voor de tuinbouw blijven 120 gelden; 19 o We als projectbureau in de 100 resterende twee jaar 80 voldoende tijd kunnen steken in onze 60 100 herstructureringsdoelen; 88 40  De hoeveelheid nog te verwijderen 44 41 20 glas in extensiverings- en 10 29 5 buitengebieden is niet geraamd: 10 3 8 2 PHTB werkt samen met de gemeente aan een opdracht vanuit het UC van 50% in de extensiveringsgebieden, maar streeft er tegelijkertijd naar om bij de herstructurering van de extensiveringsgebieden zoveel voltooid programma verwacht 2021-2022 Programma BC mogelijk mee te liften op initiatieven in de markt (faciliterend pag. 9

grondbeleid). Die doelstelling is op dit moment overigens al ruimschoots behaald. In het bovenstaande spreken we steeds over bruto hectares (grootte van de kavel) tenzij anders vermeld. Slechts een deel van een kavel wordt daadwerkelijk met glas bebouwd (netto hectares). In onze berekeningen hanteren we als uitgangspunt een verhouding netto/bruto van 75%.

Hoofddoelen 2 en 3: Verbeteren leefbaarheid en versterken landschap Onderstaande figuren tonen het programma van Businesscase (grijs) en het actuele programma van PHTB (oranje) voor de hoofddoelen verbeteren leefbaarheid en versterken landschap. Versterken landschap

Verbeteren leefbaarheid 25

14

12

20 10 7,9

15

8

8,8 2,2

10

6

21,3

11,0

4

12,6

12,0

5

2,6 0,8 1,1

Programma BC

2

2,5

7,7

3,7

3,6

2,7

2,0

voltooid programma

8,9 7,8 5,6

8,0 6,3

-

8,0 3,0

2,0

verwacht 2021-2022

-

0,6 0,3

Programma BC

voltooid programma

verwacht 2021-2022

Bij deze figuren hoort de volgende toelichting:  De uitvoering van infrawerken vordert. Deze werken zijn in opdracht van PHTB door de gemeente Zaltbommel uitgevoerd, zoals we alle openbare werken zoveel mogelijk door een deelnemende partij willen laten uitvoeren. Zoals vermeld volgen we in beginsel het volledige programma in het Plan van Aanpak (zoals is voortgekomen uit het Uitvoeringsconvenant);  Onder het hoofddoel “verbeteren leefbaarheid” zijn tot nog toe de volgende wegenwerken gerealiseerd: pag. 10

Opwaarderen Ouwelsestraat met realisatie vrij liggend fietspad te Gameren; Opwaarderen Sarskampseweg, Viaductweg en Nieuwstraat/Geerweg te Kerkwijk; Opwaarderen Hogeweg en Middelkampseweg en realisatie rondweg te Nieuwaal; Opwaarderen Verdrietweg, Karel van Gelreweg, Hoekseweg, Posweg en Maarten van Rossumweg te Poederoijen; o Maatregel vrachtverkeer Egter van Wissekerkeweg te Poederoijen; o Realisatie ontsluitingsweg Steenovensland te Zuilichem; o Opwaarderen Uilkerweg, inclusief fietsstroken, te Zuilichem; Van de water- en groenwerken (hoofddoel “versterken landschap”) zijn tot op heden gerealiseerd: o 3,6 km landschappelijke inpassing; o 2,7 hectare waterberging; o 0,3 km nieuwe watergang; o 5,6 km aan natuurvriendelijke oevers. o o o o



pag. 11

2.

UITVOERINGSPROGRAMMA 2021 EN 2022

2.1

Programma fysiek

Onderstaande tabel geeft per hoofddoel, naast het totale programma, weer welke activiteiten in de begroting voor 2021 en 2022 zijn opgenomen. Daarna volgt een toelichting per onderdeel. HOOFDDOEL PHTB

1.

Herstructurering

ACTIVITEIT

eh

PROGRAMMA businesscase

PROGRAMMA actueel totaal

VOLTOOID t/m 2020

RESTEERT 2021 e.v.

PROGRAMMA 2021

1 herstructurering (nieuw voor oud) actief faciliterend 2 uitbreiding actief faciliterend 3 glas verwijderen (EXT en BG)

ha ha ha ha ha ha ha

29 29 132 44 88 -

25 6 20 132 13 119 41

13 2 10 108 8 100 41

13 3 10 24 5 19

2022 4

4 13 13 geen doelstelling opgenomen

8 3 5 12 5 6

2.

Verbeteren leefbaarheid

4 5 6 7 8

weg opwaarderen nieuwe weg nieuw fietspad aanleg rotonde maatregel vrachtverkeer

km km km st st

21 3 6 2 12

20,4 1,8 4,6 2,0 9,0

12,6 1,1 2,2 1,0

7,9 0,8 2,5 2,0 8,0

2,5 0,8 1,0 7,0

5,4 1,5 2,0 1,0

3.

Versterken landschap

9 10 11 12 13

nieuwe watergang waterberging natuurvriendelijke oever nieuw groen groene inpassing

km ha km ha km

4 8 8 11 9

0,9 5,7 7,8 7,7 12,4

0,3 2,7 5,6 3,6

0,6 3,0 2,2 7,7 8,8

0,6 2,0 2,4 7,1

1,0 2,2 5,3 1,7

Herstructurering Zoals in het voorgaande vermeld gaan we bij de resterende herstructureringsverwachting uit van de uitgevoerde behoefteraming door CLM. Van de totale geraamde uitbreidingsbehoefte van 100-110 ha in 10 jaar hebben we 24 ha in de begroting voor de komende twee jaar opgenomen. Inclusief te herstructureren glastuinbouw (13 ha) verwachten we derhalve nog 37 ha aan bouwplannen. Het deel daarvan dat niet meer voor de opheffing van de GR kan worden gerealiseerd, kan na de opheffing ook door de betreffende deelnemer worden opgepakt. De genoemde 37 ha is becijferd door de grootte van kansrijke ontwikkellocaties te koppelen aan de slagingskans van die locatie. Deze is als volgt verdeeld over de intensiveringsgebieden:  2,5 ha in Brakel;  5,6 ha in Zuilichem;  18,2 ha in Nieuwaal;  7,1 ha in Gameren;

pag. 12

 

3,2 ha in Kerkwijk; 0,3 ha in Poederoijen.

Merk op dat het overgrote deel van de verwachte resterende herstructurering faciliterend grondbeleid betreft, slechts een klein deel is actief. Het actieve deel betreft slechts de plaatsen waar PHTB op dit moment al grondeigendom heeft; deze gronden kunnen ofwel worden ingezet voor actieve ontwikkeling, ofwel in de huidige toestand worden verkocht voorafgaand aan de opheffing van de GR. In de gemeente Maasdriel verwachten we vooralsnog geen herstructurering meer te realiseren (noch in de Grote Ingh, noch in Velddriel). Bij het bovenstaande merken we de herstructurering of uitbreiding van glas aan als gerealiseerd, wanneer de betreffende koop- of vaststellingsovereenkomst met de tuinder(s) is getekend (fysieke realisatie van de overeengekomen prestatie volgt bijna altijd later).

Verbeteren leefbaarheid en versterken landschap In de komende twee jaren brengen we het restant van het programma openbare werken in het Plan van Aanpak in uitvoering. Daarbij geldt dat de planning (uitvoering in 2021 of 2022) sterk afhankelijk is van externe factoren zoals afstemming met omgeving, verwerving/onteigening, vergunningen e.d. Voor de twee rotondes in de N322 geldt verder dat de voorbereiding en uitvoering, inclusief de daarbij behorende budgetten, waarschijnlijk nog naar de provincie worden overgeheveld. Deze zijn thans nog in de voorliggende begroting opgenomen. Omdat onze hoofddoelen een integraal geheel vormen, is de uitvoering van infra- en groenwerken is verbonden aan de herstructurering van de tuinbouwgebieden. Die lijn volgend hebben we de openbare werken in en rondom de Grote Ingh vooralsnog niet in de begroting opgenomen. Met nadruk wijzen we erop dat deze begroting is geschreven met de huidige afspraken als vigerend kader, maar dat het nog te schrijven liquidatieplan (behorende bij het opheffingsbesluit van de GR, dat dit jaar wordt verwacht) grote invloed kan hebben op de inhoud ervan.

Daarbij valt onder meer te denken aan:  De fysieke taakstellingen (herstructurering, openbare werken) van het projectbureau in het resterende deel van haar bestaan;  De mogelijkheid dat (herstructurerings)activiteiten na het beëindigen van de GR worden voortgezet door deelnemers of erfopvolgers van PHTB. Alsdan zullen we eventuele fysieke en financiële consequenties van het liquidatieplan vertalen naar de aangepaste begroting.

pag. 13

2.2

Programma financieel

2.2.1. Begroting voor 2021 en 2022 De getalsmatige uitgangspunten van de begroting zijn ontleend aan de Kaderbrief. Dit betreft bijvoorbeeld de eenheidsprijzen van civiel werk, de plankosten, rekenparameters van de grondexploitatie, grootte van de post onvoorzien etc.). De Kaderbrief is eind 2020 reeds door het bestuur van PHTB vastgesteld en als (vertrouwelijke) bijlage bij deze rapportage opgenomen. In de Kaderbrief worden de actuele eenheidsprijzen en parameters afgezet tegen die in vorige begrotingen en de Businesscase. Het in paragraaf 2.1 geformuleerde programma is in onderstaande tabel vertaald in de financiële begroting voor 2021 en 2022. Onder de tabel volgt een toelichting. Post

KOSTEN verwerving milieuwerkzaamheden sloopkosten bouwrijp maken woonrijp maken openbare ruimte overig fondsen plankosten waarvan algemene plankosten (AK) waarvan VTU rente OPBRENGSTEN agrarische grond glaskavels bedrijfskavels woningbouwkavels overige opbrengsten kostenverhaal tijdelijk beheer bijdragen subsidies

Totaal kasstroom per jaar

Actuele begroting 2021

Primitieve Begroting 2022

Zaltbommel € x1.000

Maasdriel € x1.000

2.795630605251 3.425-

27271 26-

-

270 114 384

-

-

3.040-

26-

Waterschap € x1.000

0 0

0

Totaal € x1.000

Zaltbommel € x1.000

Maasdriel € x1.000

Waterschap € x1.000

Totaal € x1.000

2.795657632252 3.450-

97182974.907643617261 5.925-

27271 27-

1600 160-

97182975.067670644262 6.111-

270 114 384

67 3.319 225 3.611

803 803

118 118

67 3.319 803 225 118 4.532

3.066-

2.313-

776

41-

1.579-

pag. 14

Toelichting op de tabel:  De tabel toont de geraamde kosten en opbrengsten inclusief indexering (2% per jaar);  De posten verwerving, milieu, sloop en bouw- en woonrijp maken zijn kosten met betrekking tot de ontwikkeling van tuinbouwkavels en hebben dus alle betrekking op actieve herstructurering of actieve uitbreiding door PHTB. Tegenover deze kostenposten van actief grondbeleid staan opbrengsten uit kaveluitgifte (post “glaskavels”);  Waar PHTB herstructurering of uitbreiding mogelijk maakt met faciliterend grondbeleid, hoeft zij de hierboven genoemde kosten niet te maken (en loopt dus ook minder risico). Ook opbrengsten uit uitgifte ontbreken dan: er is slechts kostenverhaal (aparte post);  De post “openbare ruimte” heeft specifiek betrekking op de uitvoering van groen-, water- en infrastructurele werken, zoals deze zijn opgenomen in het Plan van Aanpak Openbare Werken;  De post “fondsen” heeft betrekking op fondsafdrachten die PHTB moet betalen aan het fonds bovenwijkse voorzieningen van de betreffende gemeente, bijvoorbeeld bij het toevoegen van woningbouwkavels aan het gebied (“fonds bovenwijks”);  Plankosten omvatten algemene plankosten en VTU (voorbereiding en toezicht op de uitvoering). Op deze post komen we hieronder uitgebreid terug;  De post “overige opbrengsten” bevat onder andere de verkoop van bestaand vastgoed (zoals woningen in eigendom van PHTB).

Opbrengsten uit meerjarige verhuur van vastgoed of verpachten van grond, maar ook eigenaarslasten, worden geboekt onder “tijdelijk beheer”. Uit de tabel blijkt dat we voor 2021 en 2022 een mutatie boekwaarde verwachten van respectievelijk € -3,1 mln en € -1,6 mln. De gevolgen hiervan voor de ontwikkeling van het eigen vermogen van PHTB worden in paragraaf 3.1 (“Weerstandsvermogen”) inzichtelijk gemaakt. De jaren 2021 en 2022 zijn naar verwachting tevens de laatste twee jaren van exploitatie; daarna wordt GR beëindigd. Eventuele grondeigendommen worden verkocht, en een eventueel batig saldo aan de deelnemers teruggestort op een nader te bepalen wijze.

2.2.2. Plankosten De in de vorige paragraaf genoemde plankosten bestaan uit:  algemene plankosten (AK): kosten voor de dagelijkse aansturing van het project, bijvoorbeeld projectmanagement, projectsecretariaat, financieel management, medewerkers RO/MER en communicatie. Ook de kosten voor ingehuurde derden vallen hieronder, zoals taxateurs/verwervers en ondersteuning door gemeente Zaltbommel;  zogenaamde VTU (voorbereiding en toezicht op de uitvoering): plankosten specifiek gerelateerd aan ontwerp en uitvoering van civiele werken. Dit betreft alleen de civiele werken gerelateerd aan herstructurering (bijvoorbeeld bouwrijp maken van glaskavels): de VTU gerelateerd aan wegen-, groen- en waterwerken zijn opgenomen in de post “openbare ruimte”. Sinds 1 januari 2019 werken we met een bottom-up raming voor de AK (daarvoor waren AK en output herstructurering gekoppeld): we begroten wat we denken nodig te hebben, op basis van de werkzaamheden (herstructurering en openbare werken) die we voorzien. Daarbij zullen we zoveel mogelijk verbruikte AK zoveel koppelen aan dossiers waar ze betrekking op hebben, zodat ook duidelijke welke eventuele opbrengsten ertegenover staan. pag. 15

Voor 2021 hebben we het AK budget geraamd op € 625.500 (prijspeil 1 januari 2021). Dit budget komt nagenoeg overeen met het budget voor 2020: we verwachten in 2021 in de gemeente Maasdriel weliswaar geen herstructureringsactiviteiten uit te voeren, maar in de gemeente Zaltbommel evenwel meer. Het budget AK is voorts nadrukkelijk gebaseerd op werkzaamheden going concern, geen rekening houdend met eventuele werkzaamheden dat PHTB personeel moet uitvoeren in het kader van de beëindiging van de GR. Zie onderstaande tabel voor een uitsplitsing van dat bedrag per post. Het betreft nominale bedragen, met prijspeil 1 januari 2021. post

Kernteam

Overige inhuur

SLA

Overig

raming 2021 directie 130.000 office m anagem ent (via SLA) 70.000 financieel m anagem ent 65.000 m edew erker RO (via gem eente M aasdriel) 80.000 m edew erker com m unicatie 35.000 taxateurs/verwervers 70.000 projectleider civiel 65.000 duurzaam heidsplatform 12.000 inpassingsplan (TPO) overig (accountant, fiscaal, GIS) 35.000 huisvesting & facilitair 12.000 ondersteuning financieel/juridisch/P&O 22.000 com m unicatiem iddelen 3.000 facilitaire kosten (ICT, kantoorartikelen, catering, …) 10.000 representatiekosten 1.500 verzekeringen 5.000 overig/onvoorzien 10.000 625.500

Bij het toerekenen van AK aan deelgebieden (ultimo 2021) volgen we de werkwijze die in 2016 is vastgesteld door het DB:  AK worden zoveel mogelijk direct toegerekend. Een eventuele restpost wordt verdeeld over de intensiveringsgebieden op basis van investeringen (sloop, milieu, bouw- en woonrijp maken, openbare ruimte) in de gebieden (50%) en grootte van de gebieden (50%);  50% van de TPO kosten worden gelijk verdeeld over alle intensiveringsgebieden. De andere 50% wordt verdeeld over de intensiveringsgebieden naar rato van hun omvang (areaal).

pag. 16

2.2.3. Bijdragen deelnemers Op basis van het Uitvoeringsconvenant ontvangt PHTB van haar deelnemers een totaal van € 21,4 mln aan bijdragen. Onderstaande tabel toont welk deel van die bijdrage per 31-12-2020 is ontvangen. Daaruit blijkt dat er slechts van het waterschap een restant bijdrage wordt verwacht. Bijdragen deelnemers Deelnemer Waterschap Gemeente Zaltbommel Gemeente Maasdriel Provincie Gelderland

SOK afspraak UC afspraak Totaal Gerealiseerd Te realiseren 1e fase 2e fase Subtotaal 230.000 550.000 780.000 712.314 594.008 118.306 720.000 1.710.000 2.430.000 1.193.000 3.623.000 3.623.000 210.000 500.000 710.000 24.000 734.000 734.000 3.500.000 8.290.000 11.790.000 4.573.000 16.363.000 16.363.000 4.660.000 11.050.000 15.710.000 5.790.000 21.432.314 21.314.008 118.306

Toelichting bijdrage Waterschap Rivierenland De bijdrage van het Waterschap is € 780.000 inclusief BTW, ten behoeve van de realisatie van 7,8 km aan natuurvriendelijke oevers; de bijdrage is derhalve gebaseerd op € 10/m² NVO inclusief BTW, waarbij over de verwerving van grond geen BTW wordt gerekend, maar over uitvoeringskosten en dienstverlening wel. Omdat de begroting van PHTB rekent exclusief BTW, zijn de kolommen totaal, gerealiseerd en te realiseren herberekend naar een bedrag exclusief BTW. Afspraak dat er voor de bijdrage van € 780.000 niet per se 7,8 km hoeft te worden aangelegd, omdat gebleken is dat €10/m2 in de praktijk niet haalbaar is, zeker niet op plaatsen waar grond moet worden verworven om nvo’s aan te leggen. De restant opgave is in deze begroting nog opgenomen op basis van de taakstelling van 7,8 km. De daadwerkelijk nog te realiseren oevers zullen in overleg met het waterschap worden bepaald; het totaal kan dus minder dan 7,8 km komen te bedragen. Het spreekt voor zich dat, indien nvo’s op andere plaatsen worden aangelegd dan beoogd in het Plan van Aanpak (bijvoorbeeld: niet in intensiveringsgebieden), dit gevolgen heeft voor de exploitatie van die gebieden.

pag. 17

3.

PARAGRAFEN

3.1

Weerstandsvermogen

3.1.1. Weerstandsvermogen PHTB Het weerstandsvermogen van PHTB bedraagt per 1 januari 2021 € 11,9 mln. Dit vermogen is opgebouwd uit alle eigendommen van PHTB: vastgoed (grond en opstallen) en financiële middelen minus schulden. Het weerstandsvermogen is verdeeld over de reserves per deelnemer (eigen vermogen) en zal door de verwachte mutaties boekwaarde in 2021 en 2022 gaan veranderen. Daarbij worden de mutaties boekwaarde gecorrigeerd voor aankopen en inkoopwaarde verkopen (deze worden niet verrekend met het eigen vermogen, maar met de voorraad gronden op de balans). Zie onderstaande tabel.

Zaltbommel Stand eigen vermogen 1/1/2021 Mutatie 2021 Stand eigen vermogen 1/1/2022 Mutatie 2022 Stand eigen vermogen 1/1/2023

8.713 3.2675.446 5.155290

Maasdriel 2.945 262.919 102 3.021

Waterschap 201 0 201 41160

Totaal 11.859 3.2938.566 5.0943.471

Uit de tabel blijkt dat het eigen vermogen binnen het PHTB de komende jaren zal afnemen. Dit komt onder andere door de verwachte uitgaven aan de realisatie van openbare werken, en door de geplande grondaankopen (minus -verkopen). Per saldo verwachten we ultimo 2022 een stand eigen vermogen van € 3,5 mln. Het weerstandsvermogen is een maat voor de buffer waarover PHTB op enig moment beschikt om risico’s in het project op te vangen; het is dus een momentopname (“tussenstand”). Vanwege het karakter van de werkzaamheden van PHTB (een exploitatie met een begin en eind) richt het risicomanagement van de organisatie zich op het gehele project.

3.1.2. Risicoanalyse PHTB Met een risicoanalyse maken we periodiek inzichtelijk met welke risico’s en onzekerheden we rekening houden, wat hun financieel effect is en hoe we dat opvangen in het project. Die analyse kent zowel een kwalitatieve als een kwantitatieve component. De kwantitatieve risicoanalyse laat zien dat, uitgaande van een betrouwbaarheid van 90%, het resultaat van de grondexploitatie kan uitkomen op tenminste +/+ € 3,36 mln. Dit resultaat is lager dan het verwachte resultaat van de exploitatie (zie bijlage 3), omdat middels de risicoanalyse (prijs)risico’s financieel worden uitgedrukt, welke ten koste gaan van het resultaat. In grote lijnen kan worden gesteld dat zowel de gebieden in de gemeente Zaltbommel als die in Maasdriel

pag. 18

een positief verwacht eindresultaat kennen, en ook een positief verwacht 90% zeker resultaat. In vergelijking met de analyse bij de begroting van vorig jaar valt op dat er geen risicobuffer meer benodigd is: vorig jaar was er met 90% zekerheid een negatief resultaat van -/- € 1,37 mln. De voornaamste oorzaak hiervan is met name dat we in de begroting hebben gekozen voor het uitgangspunt de openbare werken in en rond de Grote Ingh niet op te nemen; dit zorgt voor aanmerkelijk lagere kosten in de laatste jaren van de exploitatie. Daarnaast kan in zijn algemeenheid worden gesteld dat met het voortschrijden van het project de hoeveelheid nog te realiseren kosten en opbrengsten daalt en verdeeld wordt over een kortere periode. Daarmee samenhangend neemt de onzekerheid in die kosten en opbrengsten af. In de separate vertrouwelijke rapportage “Risicomanagement” lichten we de analyse en de uitkomsten daarvan toe. Naast de kwantitatieve risicoanalyse komt in de rapportage “Risicomanagement” ook de kwalitatieve risicoanalyse aan bod.

3.1.3. Financiële kengetallen Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) stelt eisen aan de financiële verantwoording van grondexploitaties van overheidslichamen (zoals de grondexploitatie van PHTB). Met ingang van 2016 worden er een aantal verplichte kengetallen gepresenteerd in de jaarstukken en begroting. Doel hiervan is inzicht verschaffen in de financiële positie van PHTB. Hieruit blijkt dat het toepassen van deze kengetallen op PHTB grote schommelingen laat zien in de uitkomsten tussen de jaren. Dit komt doordat het PHTB een projectorganisatie is met hoofdzakelijk eenmalige lasten en baten die voor een groot gedeelte ook nog reactief zijn (en dus niet of nauwelijks te plannen), waardoor de jaren onderling slecht vergelijkbaar zijn. Dit heeft met name effect op de kengetallen van de schuldquote en de grondexploitatie, aangezien deze erg afhankelijk zijn van de jaarbaten. Deze kengetallen zijn in onderstaande tabel weergegeven.

Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie

Verloop van de kengetallen Verslag 2020 Begroting 2021 Begroting 2022 -246% -146% -57% -246% 87% 0% 113%

-146% 100% 0% 102%

-57% 100% 0% 0%

Toelichting op de tabel:  De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hierbij wordt het saldo van de schulden -/- eigen middelen gedeeld door de totale jaarbaten. Hoe lager de schuldquote hoe beter. We zien hier dat de schuldquote minder laag wordt, maar nog wel onder nul blijft. Dat komt omdat we verwachten geen leningen aan te hoeven trekken in 2021 en 2022, maar wel onze eigen middelen gaan gebruiken;  De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin PHTB in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Hierbij wordt het eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio hoe beter. Dit kengetal laat de komende jaren een goed en stabiel beeld zien, omdat er geen sprake is van vreemd vermogen;  De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten

pag. 19



daarvoor nodig is. Aangezien PHTB een projectorganisatie is, is er geen sprake van structurele exploitatieruimte; Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de grondposities per 31 december zich verhoudt tot de totale jaarbaten. Hoe lager dit kengetal, hoe beter. Het kengetal laat de komende jaren een daling zien. Dit komt omdat we in de komende jaren verwachten de resterende gronden te verkopen. De score van PHTB is hoog wanneer deze vergeleken wordt met bijvoorbeeld een gemeente. PHTB is echter slecht te vergelijken met een gemeente, aangezien een gemeente veel meer baten heeft dan alleen de grondexploitaties.

Bovenstaande kengetallen zijn afgeleid uit onderstaande geprognotiseerde balans van PHTB. Hierin is inzichtelijk gemaakt wat de verwachte ontwikkelingen zijn van de grondposities, banksaldi en eigen vermogen. Berekening financiele kengetallen

Balans 31-12-2020 € x1.000

31-12-2021 € x1.000

31-12-2022 € x1.000

3.302

3.450

6.111

Balanswaarde gronden Liquide middelen/bank Overige vordeningen

3.742 9.758 152 13.652

3.516 5.048 8.564

3.470 3.470

Eigen vermogen/Reserves Voorzieningen Vreemd vermogen/Leningen Overige schulden

11.859 1.795 13.654

8.566 8.566

3.471 3.471

Totale baten

De mutaties in balanswaarde gronden zijn opgebouwd uit de volgende posten: 2021 Aankoop van gronden Verkoop agrarisch Verkoop glaskavels Verkoop woningbouwkavels Overige verkopen

€€€€ 0,27 mln (gecorrigeerd voor nog aan grond te verrichten civiele werkzaamheden) €-

2022 Aankoop van gronden Verkoop agrarisch Verkoop glaskavels Verkoop woningbouwkavels Overige verkopen

€€ 0,07 mln (gecorrigeerd voor nog aan grond te verrichten civiele werkzaamheden) € 3,32 mln (idem) €€ 0,80 mln (idem) pag. 20

In bovenstaande tabel is af te lezen dat het eigen vermogen de komende twee jaren zal teruglopen van € 11,9 mln naar € 3,5 mln. Gezien de opgave (herstructureringsdoelen van PHTB) is die teruggang logisch. Bij de gekozen uitgangspunten (zie hoofdstuk 2) resteren er ultimo 2022, bij het beëindigen van de GR, dus financiële middelen.

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen PHTB is niet verantwoordelijk voor het structurele onderhoud van kapitaalgoederen zoals wegen, water, groen en gebouwen. Uitgezonderd de woningen in haar eigen bezit. Wel zal PHTB binnen de grondexploitaties te maken krijgen met het tijdelijke onderhoud hiervan (eerste twee jaar na investeren). Ook voert PHTB het tijdelijk beheer van door haar aangekocht vastgoed. Als onderdeel van de landschappelijke opgave is PHTB verantwoordelijk voor de realisatie van groene inpassing van de intensiveringsgebieden. Deze groenstroken worden ofwel aangelegd op grond van tuinders ofwel op grond van aan intensiveringsgebied grenzende landbouwers, ofwel op door PHTB aangekochte grond. In de eerste gevallen wordt met de wederpartij een overeenkomst (bij voorkeur met een afkoopconstructie) voor het onderhoud gesloten; in het laatste geval wordt de grond na realisatie overgedragen aan de gemeente; PHTB zal dan de kosten van onderhoud dragen in de eerste twee jaar na realisatie. Tenslotte wordt hier opgemerkt dat de opgave van PHTB ook bestaat uit het realiseren van natuurvriendelijke oevers. PHTB is niet verantwoordelijk voor het onderhoud van de oevers, dat is het Waterschap.

3.3

Financiering

Financieringsbehoefte PHTB Onderstaand is het verwachte verloop van kosten en baten weergegeven en afgezet tegen het verloop van kosten en baten van de businesscase.

€ 10.000.000

€ 5.000.000

€0 2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-€ 5.000.000

-€ 10.000.000 KOSTEN

OPBRENGSTEN

Verwacht kasstroomverloop

Kasstroomverloop PIP buca

pag. 21

De deelnemers in de Gemeenschappelijke Regeling stellen een bijdrage beschikbaar (€ 21,4 mln), die het tekort op de exploitatie van PHTB dekt. Omdat die bijdrage al bijna geheel is uitgekeerd, dienen ze op dit moment tevens als financiering van het project. Er resteert nog slechts een laatste tranche van de bijdrage van het waterschap welke ziet op de realisatie van natuurvriendelijke oevers; het waterschap betaalt dat bedrag parallel aan de realisatie van de resterende natuurvriendelijke oevers (2021-2022). Naar het huidig inzicht hoeft PHTB in de resterende jaren van haar bestaan geen gebruik te maken van externe financiering. Het DB heeft aangegeven dat PHTB geen leningen mag aangaan die niet per ultimo 2024 kunnen worden afgelost. Rente over vreemd vermogen Voor het aantrekken van externe financiering heeft PHTB al een kredietovereenkomst afgesloten met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). In het treasurystatuut van PHTB is vastgelegd hoe zij omgaat met het afsluiten van leningen. De (eerder genoemde) wijziging in het BBV van 2016 heeft ook gevolgen voor de in de grondexploitatie te hanteren rekenrente. Het BBV stelt dat de rekenrente in de grondexploitatie gelijk dient te zijn aan de actuele marktrente voor nieuw af te sluiten 10-jaarsleningen, indien voor het project nog geen externe financiering is aangetrokken, maar de verwachting is dat dit nog wel zal gebeuren.

Dit resulteert in een rekenrente (debetrente) in de grondexploitatie van PHTB van -0,20% (!), uitgaande van een resterende looptijd van de grondexploitatie van niet 10, maar 2 jaar. Omdat PHTB als overheidsorgaan gebonden is aan schatkistbankieren bij de Rijksoverheid, wordt over positieve banksaldi geen creditrente gerekend. Conform de Financiële Verordening van PHTB (art. 5.3) is het voor PHTB niet mogelijk om leningen aan anderen te verstrekken.

pag. 22

3.4

Bedrijfsvoering

In paragraaf 1.1 is aangegeven dat de organisatie van PHTB en haar samenwerking met de deelnemers, na de vaststelling van het PIP en met de uitwerking van het UC, verder is geconcretiseerd. Die actuele organisatie is in onderstaand schema samengevat.

In het schema zijn de deelnemers, als founding partners, en het Dagelijks Bestuur duidelijk herkenbaar. Onder het DB is PHTB als Projectbureau verantwoordelijk voor de uitvoering van de opgave, zoals verwoord in SOK/UC:  PHTB is deelnemer en trekker van het Loket, waar alle herstructurerings- en uitbreidingsinitiatieven worden ingenomen;  Zij stuurt ook de uitvoering aan van civiele werken (groen, water, infra), zoals opgenomen in het UitvoeringsConvenant en verder uitgewerkt in het Plan van Aanpak. PHTB heeft geen personeel in dienst. Het projectbureau wordt bemand door uitsluitend extern ingehuurd personeel:  een directeur, nieuw aangesteld per 1 januari 2021 (0,67 fte);  een officemanager (1,0 fte, gedetacheerd vanuit gemeente Zaltbommel). Het PHTB is verantwoordelijk voor de transitievergoeding wanneer het PHTB als organisatie wordt opgeheven;  een RO-juridisch medewerker voor de behandeling van de individuele dossiers (1,0 fte);  een planeconoom/financieel manager (0,4 fte);  een communicatieadviseur (0,3 fte);

pag. 23

 

een projectleider civiel; accountmanagers (rentmeesters), die ondersteunen bij aankoop- en verkooptransacties en casemanagement vervullen;.

Vanuit de Gemeente Zaltbommel vindt ondersteuning plaats in de vorm van huisvesting, facilitaire dienstverlening en ondersteuning op het gebied van administratie/financiën en P&O. Hiervoor wordt per jaar een Service Level Agreement (SLA) afgesloten met de Gemeente Zaltbommel.

3.5

Verbonden partijen

Een verbonden partij is een externe partij waarmee PHTB een bestuurlijke en financiële relatie heeft. Omdat PHTB zelf geen bestuurlijk belang heeft in andere partijen is deze paragraaf niet van toepassing.

3.6

Grondstrategie

De grondstrategie zoals deze 29 augustus 2013 is vastgesteld, is in de eerste helft van 2017 beoordeeld. Uit deze beoordeling kwam dat de keuze om te gaan voor een marktgerichte mix van actief en faciliterend grondbeleid nog steeds een juiste koers was. Een aantal processen binnen de strategie zijn verder uitgewerkt. Daarbij neemt PHTB een risicomijdende houding aan bij het verwerven van posities. Daarbij passend is de samenwerking die we zijn aangegaan met HOT. Gezien naderende beëindiging van de GR ligt een herziening van de grondstrategie niet meer voor de hand: we continueren het actuele strategisch grondbeleid (actief waar het moet, faciliterend waar het kan), met dien verstande dat we terughoudender zullen zijn met het aankopen van grond dan voorheen. Nadrukkelijk vermelden we dat we (en dat willen we ook uitstralen naar de markt) niet vanaf dit moment voorsorteren op de beëindiging van de GR, en daarom geen nieuwe tuindersdossiers meer zouden aanpakken.

3.7

Winstneming

Op basis van het Uitvoeringsconvenant (2015) is voor alle deelgebieden gezamenlijk een netto-contant verlies becijferd van € 21,5 mln. Dat verlies wordt afgedekt door de bijdragen van de deelnemende partijen, waardoor het exploitatieresultaat van de deelgebieden tezamen minimaal € 0 bedraagt. Daarbij geldt dat:  Partijen, bij een groter exploitatietekort dan voorzien, het verlies onderling zullen delen (SOK, art. 8.5; de wijze van verdeling van een eventueel verlies is in het Uitvoeringsconvenant herzien (zie paragraaf 2.2.3 van deze begroting);  “Wanneer bij het afsluiten van een exploitatie van een deelgebied sprake is van een positief exploitatieresultaat, de financiële bijdragen van provincie en gemeente daarin meegerekend, zullen de partijen de winst uit die fase gelijkelijk verdelen conform de verdeling uit art. 8 lid 5. De winst wordt echter niet eerder uitgekeerd dan bij beëindiging van deze overeenkomst. Partijen zullen eventuele winst inzetten om de overige doelen van de herstructurering na te komen.” (SOK, art. 8.6);

pag. 24

In deze context is het relevant te vermelden dat, afhankelijk van wat in 2021 en 2022 wel en niet wordt uitgevoerd (herstructurering, openbare werken) een positief eindresultaat per 1 januari 2023 wordt voorzien. Gegeven de nadelige fiscale consequenties van een winst, stellen we voor dat we te allen tijde sturen op een neutraal eindresultaat (€0) door betaalde bijdragen van de deelnemers (in een nader te bepalen verhouding) terug te storten. Daartoe is feitelijk door het DB al besloten in 2020, middels het ondertekende Addendum financiële afwikkeling herstructurering glastuinbouw en paddenstoelenteelt Bommelerwaard d.d. 10 februari 2020.

pag. 25

4.

VOORSTEL EN BESLUIT

Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard besluit: 

De Begroting 2022 (inclusief actuele begroting 2021) van het Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard vast te stellen.

Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard d.d. 24 juni 2021.

Voorzitter,

Secretaris,

Dhr. J. van der Meer

Dhr. J. Taks

pag. 26

BIJLAGEN

pag. 27

BIJLAGE 1: Kaderbrief bij de Begroting 2022 (vertrouwelijk)

pag. 28

BIJLAGE 2: Meerjarenraming (fysiek) HOOFDDOEL PHTB

1.

Herstructurering

ACTIVITEIT

eh

PROGRAMMA businesscase

PROGRAMMA actueel totaal

29 29

13 2 10 108 8 100 41

13 3 10 24 5 19

1 herstructurering (nieuw voor oud) actief faciliterend 2 uitbreiding actief faciliterend 3 glas verwijderen (EXT en BG)

ha ha ha ha ha ha ha

132 44 88 -

25 6 20 132 13 119 41

VOLTOOID t/m 2020

RESTEERT 2021 e.v.

PROGRAMMA 2021

2022 4

4 13 13 geen doelstelling opgenomen

8 3 5 12 5 6

2.

Verbeteren leefbaarheid

4 5 6 7 8

weg opwaarderen nieuwe weg nieuw fietspad aanleg rotonde maatregel vrachtverkeer

km km km st st

21 3 6 2 12

20,4 1,8 4,6 2,0 9,0

12,6 1,1 2,2 1,0

7,9 0,8 2,5 2,0 8,0

2,5 0,8 1,0 7,0

5,4 1,5 2,0 1,0

3.

Versterken landschap

9 10 11 12 13

nieuwe watergang waterberging natuurvriendelijke oever nieuw groen groene inpassing

km ha km ha km

4 8 8 11 9

0,9 5,7 7,8 7,7 12,4

0,3 2,7 5,6 3,6

0,6 3,0 2,2 7,7 8,8

0,6 2,0 2,4 7,1

1,0 2,2 5,3 1,7

pag. 29

BIJLAGE 3: Meerjarenraming (financieel) Document Datum Versie Status

Grondexploitatie PHTB 14-4-2021 1 CONCEPT

Kasstroomoverzicht KOSTEN

deelproject: Totaal

Boekwaarde

Nog te realiseren

01 verwerving 02 milieuwerkzaamheden 03 sloopkosten 04 bouwrijp maken 05 woonrijp maken 06 openbare ruimte 07 overig 08 fondsen 09 plankosten Totaal

OPBRENGSTEN 10 agrarische grond 11 glaskavels 12 bedrijfskavels 13 woningbouwkavels 14 overige opbrengsten 15 kostenverhaal 16 tijdelijk beheer 17 bijdragen 18 subsidies Totaal

12.158.972317.677277.944165.68312.24411.503.99744.321 9.537.17633.929.372Totaal 2.853.300 5.748.347 2.059.691 3.133.988 2.720.628 287.574 21.432.314 38.235.842

12.158.972223.462101.50571.46812.2443.817.64644.321 8.236.42224.577.398Boekwaarde 2.786.415 2.428.947 1.789.691 2.331.278 2.381.705 287.574 21.314.008 33.319.618

94.215176.43994.2157.686.3511.300.7559.351.975-

2021 2.767.773650.3773.418.150-

2022 94.215176.43994.2154.918.578650.3775.933.824-

Nog te realiseren 66.885 3.319.400 270.000 802.710 338.923 118.306 4.916.223

2021 270.000 114.123 384.123

2022 66.885 3.319.400 802.710 224.800 118.306 4.532.100

212.914212.914-

34.0123.068.040-

178.9021.580.626-

3.548 4.097.1044.113.541-

1.717 5.675.898

1.831 4.097.104

Kasstroom Kostenstijging Inkomstenstijging Totale kasstroom

212.914212.914-

Rente en saldoverloop Rente SALDO EINDWAARDE SALDO CONTANTE WAARDE

3.548 4.097.104 8.742.221 4.113.541 positief

N.B.: Voor een uitleg over de kosten- en opbrengsten en de financiële onderbouwing van de opgenomen bedragen wordt verwezen naar paragraaf 2.2.

pag. 30