Bijlage 5 260331 beslisnotitie AB resultaatbestemming jaarrekening 2025

Vergadering : Algemeen Bestuur Datum : 6 juli 2026 Agendapunt : XX Onderwerp : Resultaatbestemming jaarrekening 2025 Beslispunt(en) 1. 2.

Een bedrag van € 400.000 te storten in de nieuw op te richten bestemmingsreserve Robuustheid; Het restant rekeningresultaat ter hoogte van € 778.907 uit te keren aan de deelnemers conform voorgestelde verdeling.

Inleiding Het jaar 2025 is voor de ODR in financiële zin met een positief rekeningsaldo voor bestemming van € 1.178.907 afgesloten. In deze beslisnota wordt voorgesteld hoe dit rekeningsaldo bestemd kan worden. In uw vergadering van 9 maart heeft u besloten het vervolgproces om te komen tot robuustheid voor de ODR vorm te geven langs twee sporen. Het eerste spoor betreft het verder verkennen en concretiseren van mogelijkheden voor taakuitbreiding, gericht op een structureel hogere omzet op milieutaken. Het tweede spoor betreft het verkennen van de mogelijkheden en consequenties van een eventuele fusie met een andere omgevingsdienst. Voor deze trajecten wordt voorgesteld een bedrag van € 400.000 te reserveren in een bestemmingsreserve. Dit betreft een indicatief bedrag dat naar verwachting benodigd is om te komen tot een onderbouwde keuze en verdere uitwerking van één van beide sporen. Op dit moment loopt een offertetraject voor externe advisering, gericht op ondersteuning bij de keuze en uitvoering van het vervolg. Omdat nog geen concreet bedrag beschikbaar is, is uitgegaan van deze raming. Eventuele middelen die na afronding van het traject resteren, vloeien terug naar de deelnemende gemeenten. Hierover wordt u te zijner tijd nader geïnformeerd. Beoogd effect De deelnemers het resultaat van de jaarrekening 2025 te laten bestemmen.

Argumenten 1.1 Uit deze reserve worden de kosten voor de programma’s Taakuitbreiding en Fusie gedekt De programma’s vragen inzet van interne medewerkers en externe experts. Dit vloeit voort uit het besluit van het Algemeen bestuur van 9 maart. Daarbij is besloten tot het inrichten van twee programma’s waarmee ODR robuustheid moet gaan bereiken (zie ook Inleiding). 2.1 Bij de lumpsum complexe bedrijven is er sprake van een aparte verdeelsleutel Voor de complexe bedrijven is er binnen de ODR sprake van een apart budget (lumpsum) met een eigen verdeelsleutel. In 2025 zijn hiervoor € 139.702 minder kosten gemaakt dan was begroot, waardoor er sprake is van een voordeel. 2.2 De afrekening wordt verdeeld op basis van de DVO-afname 2025 per deelnemer Het restantbedrag van € 639.205 wordt verdeeld op basis van de DVO-afname 2025 van de deelnemers. In de jaarstukken is een toelichting gegeven op het financiële resultaat.

Pagina 1 van 3

Resultaatbestemming 2025 Jaarresultaat 2025 Programma's Robuustheid Teruggave deelnemers

€ € €

bedrag 1.178.907 (400.000) 778.907

Hieronder wordt de teruggave per deelnemer gepresenteerd: Afrekening deelnemers teruggave teruggave complexe bedrijven overig Gemeente Buren € 19.419 € 98.519 Gemeente Culemborg € 9.081 € 47.384 Gemeente Maasdriel € 8.522 € 77.915 Gemeente Neder-Betuwe € 14.250 € 67.892 Gemeente Tiel € 29.058 € 35.129 Gemeente West Betuwe € 17.882 € 146.203 Gemeente West Maas en Waal € 16.345 € 71.187 Gemeente Zaltbommel € 25.146 € 94.977 Provincie Gelderland € € € 139.702 € 639.204

totaal teruggave € 117.937 € 56.464 € 86.437 € 82.141 € 64.187 € 164.084 € 87.532 € 120.123 € € 778.907

Personele gevolgen n.v.t. Uitvoering − Na vaststelling in het AB van 6 juli 2026 zal dit besluit worden toegevoegd aan de jaarstukken en worden toegestuurd aan de toezichtzichthouder bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties − De afrekening met de deelnemers zal worden uitgevoerd conform de in de tabel opgenomen verdeling.

Pagina 2 van 3

Bijlagen: 1. Onderbouwing teruggave op de lumpsum complexe bedrijven 2025:

Complexe bedrijven Gemeente Buren Gemeente Culemborg Gemeente Maasdriel Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Tiel Gemeente West Betuwe Gemeente West Maas en Waal Gemeente Zaltbommel Provincie Gelderland totaal

€ € € € € € € € € €

Jaarrekening 2025 77.546 36.263 34.031 56.904 116.040 71.409 65.273 100.419 557.885

percentage

naar rato teruggave 13,9% € 19.419 6,5% € 9.081 6,1% € 8.522 10,2% € 14.250 20,8% € 29.058 12,8% € 17.882 11,7% € 16.345 18,0% € 25.146 0,0% € 100% € 139.702

2. Restant afrekening op basis van de DVO-afname deelnemers 2025:

Overig (o.b.v. afname deelnemers DVO) Gemeente Buren Gemeente Culemborg Gemeente Maasdriel Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Tiel Gemeente West Betuwe Gemeente West Maas en Waal Gemeente Zaltbommel Provincie Gelderland totaal

€ € € € € € € € € €

Jaarrekening 2025 3.973.776 1.911.232 3.142.713 2.738.432 1.416.917 5.897.109 2.871.333 3.830.921 25.782.433

percentage

naar rato teruggave 15,4% € 98.519 7,4% € 47.384 12,2% € 77.915 10,6% € 67.892 5,5% € 35.129 22,9% € 146.203 11,1% € 71.187 14,9% € 94.977 0,0% € 100% € 639.204

Pagina 3 van 3