Bijlage 2. Concept Bestuursrapportage Werkzaak 2023
Tekst van het document
bestuursrapportage
2023
2
1 Inhoud 1 2 3 4 5
6 7 8 9
Inhoud Voorwoord Managementsamenvatting Doelstellingen Programma’s 5.1 Programma bestuur en beleid 5.2 Programma participatie 5.3 Programma Wet sociale werkvoorziening 5.4 Programma beschut werk 5.5 Programma inkomensvoorziening 5.6 Overhead 5.7 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Raming baten en lasten Reserves en voorzieningen Meerjareninvesteringsoverzicht Bijlagen 9.1 Bijlage 1: Gemeentelijke bijdrage 9.2 Bijlage 2: Begrotingswijziging 9.3 Bijlage 3: Lijst met afkortingen
3 4 6 10 12 12 13 16 18 19 20 21 24 25 27 28 28 30 31
Succes verhalen 36 uur werken en geen bestaanszekerheid Technologie maakt moeilijk werk makkelijk Meer ingewikkelde multiproblematiek
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
5 22 26
3
2 Voorwoord Met enthousiasme presenteren wij onze bestuursrapportage. Wij ontwikkelen mensen naar werk. Dat doen we voor iedereen die ons nodig heeft. Gemeenten gaven ons die belangrijke opdracht. Dat lukt ons ook goed zoals je zult lezen. Ondanks de start van de recessie en de instroom van nieuwe statushouders boeken we mooie resultaten. We verwachten dat we minder mensen gaan plaatsen en minder mensen plaatsen met loonkostensubsidie. De reden hiervoor is de ingezette recessie, werkgevers nemen niet direct mensen aan en er is een toename van de problematiek onder de te plaatsen werkzoekenden. In deze bestuursrapportage geven wij de stand van zaken van onze doelen (kpi’s) en van de financiële resultaten tot en met eind april 2023. We verwachten ondanks de ontwikkelingen in het werkzoekendenbestand 2023 positief af te sluiten. Het Rijksbudget dat de gemeenten ontvangen voor werk en inkomen is ruim toereikend voor de kosten die Werkzaak maakt op dit uitvoeringsveld, dit komt mede door onze efficiëntie werkwijze. Desondanks wil ik een paar zorgen met je delen en je uitnodigen om mee te doen bij het bedenken van oplossingen. Zorgen die ook de Nationale Ombudsman aan ons als overheden voorlegt. Ik voel me als directeur aangesproken. Steeds meer mensen leven met bestaansonzekerheid. De veronderstelling dat een baan zorgt voor financiële stabiliteit geldt niet meer.
Het is zorgwekkend dat steeds meer hardwerkende mensen worden beroofd van een fatsoenlijk bestaan door financiële problemen met bijbehorende stress. Meer dan de helft van onze werkzoekenden heeft schulden omdat het gewoonweg onmogelijk is om rond te komen met een uitkering of minimum inkomen. Het Nibud onderbouwt dat heel goed met cijfers. Zij gaan er dan vanuit dat iemand 100% perfect budgetteert en de weg naar alle aanvraagprocessen voor toeslagen en regelingen goed weet te doorlopen. Iets wat in de realiteit niet zo is. Hoe kunnen we in ons Rivierenland samen naar de burger toegaan, deze zijn rechten brengen en het heel eenvoudig houden? Bijvoorbeeld een uitkeringsgerechtigde die via Werkzaak zonder extra formulieren zijn rechten op de minimaregelingen van de gemeente ‘opgeplust’ krijgt bij zijn uitkering. Want gebrek aan bestaanszekerheid is inmiddels een veroorzaker van het hebben van een afstand tot de arbeidsmarkt. Er is een vicieuze cirkel. Ik heb ook zorgen over de ‘verzwaring’ van de doelgroepen waarvoor wij werken. We zien meer statushouders, meer jongeren vanuit vso-pro en meer mensen met psychische kwetsbaarheden met een hele grote afstand tot de arbeidsmarkt naar ons toe komen. Veel van hen kunnen wij prima helpen en ondersteunen.
Wel is er uitgebreidere, langduriger en soms structurele ondersteuning nodig om hun ontwikkeling te stimuleren en uiteindelijk bij een leuke inclusieve werkgever aan de slag te gaan. Door de omvangrijkere begeleiding en het in stand houden van instrumenten en de leeromgeving op de Poppenbouwing stijgen bedrijfsvoeringskosten. Daar staat tegenover dat we zo mensen wel kansen bieden op meedoen en ontwikkelen en preventief werken. Met alle voordelen van dien voor maatschappij en het welzijn. Werkgevers blijven de ingang naar werk. In de krappe arbeidsmarkt kijken we hoe we de werkgever dichter naar de werkzoekende kunnen bewegen met ondersteuning en advies en inzet op vernieuwing. Tot slot blijft Werkzaak focussen op de VN doelen: Waardig werk en economische groei, Partnerschap om doelstellingen te bereiken en Kwaliteitsonderwijs. En we zien dat er voor Werkzaak een verbinding is naar een vierde VN doel, Einde aan armoede. Elfriede Boer, directeur Werkzaak Rivierenland 4
36 uur werken en geen bestaanszekerheid
“Ze moeten niet de stress hebben of hun kinderen wel met een volle maag naar school kunnen”
Willem-Jan is productiemedewerker bij Werkzaak. Hij werkt 36 uur en kan amper rondkomen. De verwarming stond deze winter op 16,5 graden en samen met zijn vrouw spit hij alle reclamefolders door voor de goedkoopste boodschappen. “Mensen moeten makkelijker rond kunnen komen”, vindt hij. “Ze moeten niet de stress hebben of hun kinderen wel met een volle maag naar school kunnen.” Werken moet lonend zijn en bestaanszekerheid opleveren. Dat is geen vanzelfsprekendheid meer. Veel werkzoekenden kampen ook met schulden. Het ontbreken van bestaanszekerheid vreet aan mensen en beperkt hun ontwikkelmogelijkheden.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
5
3 Managementsamenvatting Realisatie ambities Onze ambitie is: Iedereen doet mee in de samenleving. Daar geloven wij in. Onze resultaten laten zien dat we onze ambities ook realiseren. We versterken de ontwikkeling van werkzoekenden en medewerkers. Dat zorgt voor een win-win situatie. We hebben oog voor risico’s en kansen en ontwikkelen onze dienstverlening door te innoveren.
Financiering begroting De deelnemende gemeenten dragen bij met specifieke uitkeringen (subsidieresultaat) en een bijdrage voor de uitvoering (bedrijfsvoeringsresultaat). Subsidieresultaat Gemeenten ontvangen een rijksvergoeding voor BUIG, Bbz, bijzondere bijstand en Wsw. Zoals in onderstaande tabel zichtbaar verwachten we ook in 2023 weer een positief subsidieresultaat van 4,186 miljoen euro. Ten opzichte van de prognose voor 2023 zien we een nadelig effect op het subsidieresultaat van 1,229 miljoen euro. In de begroting 2023 hebben we een stelpost op de Buig opgenomen van 2,850 miljoen euro voor onvoorziene lasten. Omdat we deze in de bestuursrapportage 2023 laten vrijvallen, zien we uiteindelijk een voordelig effect op het subsidieresultaat van 1,621 miljoen euro. Subsidieresultaat
BUIG BBZ
Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
4.413.000
2.620.100
-1.792.900
Voordeel / Nadeel
N
26.400
26.400
-
-
Bijzondere Bijstand
-225.000
-225.000
-
-
SW
1.201.000
1.764.600
563.600
V
Totaal
5.415.400
4.186.100
-1.229.300
N
Stelpost BUIG
2.850.000
-
-2.850.000
V
Subsidieresultaat
2.565.400
4.186.100
1.620.700
V
Toelichting Hieronder verklaren we de verschillen per onderdeel. Cijfermatig onderbouwen we dit in de verschillende programma’s. Resultaat BUIG Het nadelige resultaat op de BUIG komt door een verschil in de verwachte aantallen én de gebruikte bedragen na indexering. In de begroting 2023 is uitgegaan van een daling van het aantal uitkeringsgerechtigden van 7% ten opzichte van de realisatie 2021. In 2022 is een daling zichtbaar van 4% maar de over 2023 verwachte daling zien we niet terug op basis van de huidige aantallen. In de doelstellingen (kpi’s) zien we ook dat we licht achterlopen met zowel de doelstellingen op de instroom en de uitstroom. De belangrijkste factor van de stijging bij instroom is de toename van statushouders. Daarnaast wijzigde de inkomstenvrijlating, waardoor we soms langer een uitkering blijven betalen.
6
In de begroting 2023 gaan we uit van een indexatie op de uitkeringen van 5% op de begroting 2022. De indexering van het minimumloon kwam uit op 10,15% Hierop hebben we nog een aanvullende indexering toegepast van 3,14% vanaf 1 juli. In de bestuursrapportage 2023 gaan we uit van de nadere voorlopige BUIG-publicatie en de toelichting effect WML-verhoging op bijstandsbudgetten 2023. Vanuit het Rijk wordt nu al gesproken over bezuinigingen. Omdat nog niet duidelijk is of de BUIG-gelden hier ook onder vallen, hebben we vanuit voorzichtigheid de indexering van de uitkeringen vanaf 1 juli 2023 niet op de rijksbijdragen verwerkt. In het kader van de bestuurlijke agenda zijn afspraken gemaakt dat in 2023 50% van het (voordelige en nadelige) resultaat op de BUIG herverdeeld wordt op basis van de verdeelsleutel bedrijfsvoering.1) Resultaat bijzondere bijstand In 2023 hebben we tot nu te maken met een hoge inflatie. De verwachting is dat het aantal aanvragen voor bijzondere bijstand stijgt. We zien in 2022 dat de werkelijke aanvragen bijzondere bijstand fors lager ligt dan wat we verwachten daarom houden we het begrote bedrag aan. Resultaat Wsw Het voordelige resultaat Wsw wordt veroorzaakt door verschil in de verwachte aantallen, de gebruikte bedragen na indexering en een hogere rijksbijdrage. De landelijke aanname is dat de Wsw-doelgroep 5% per jaar daalt.
In de prognose houden we rekening met een daling van 6%. Ten opzichte van de begroting 2023 zien we een grotere daling van het aantal doelgroepmedewerkers in Wsw. In deze bestuursrapportage 2023 is de cao-wijziging van 1 juli 2023 verwerkt en de extra indexering van de kosten meegenomen zoals opgenomen is in de kadernota. In de meicirculaire 2023 van het gemeentefonds is de rijksbijdrage aangepast. De gerealiseerde omvang is gecorrigeerd, daarnaast is er een loon- en prijsbijstelling verwerkt. Naast de algemene indexatie voor loon- en prijsstijgingen heeft het kabinet met de Voorjaarsnota 2023 besloten om van 2023 tot 2028 geld beschikbaar te stellen om gemeenten te compenseren voor de bijzondere verhoging van het minimumloon in de Wsw. Voor 2023 bedraagt deze compensatie 26,600 miljoen euro. Deze extra compensatie wordt verwerkt in de septembercirculaire en is in deze bestuursrapportage al meegenomen.
1)
In hoofdstuk 5.4 van de technische bijlagerapport bestuurlijke agenda 2020 is afgesproken gebruik te maken van een ingroeimodel voor de nieuwe verdeelsystematiek voor het onderdeel Participatiewet, voor 2023 is dit 50% op basis van de oude verdeling en 50% op basis van de nieuwe verdeling van de bijdragen.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
7
Bedrijfsvoeringsresultaat Het bedrijfsvoeringsresultaat valt op basis van de bestuursrapportage, afgerond, 0,567 miljoen euro ongunstiger uit dan in de begroting 2023 was voorzien. Bedrijfsvoeringsresultaat Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
20.274.800
21.107.000
832.200
N
Kosten doelgroepprofessionals
612.100
350.000
-262.100
V
Omzet vs inleenvergoeding
-4.961.300
-4.435.800
525.500
N
Herverdeling resultaat BUIG
-781.500
-1.310.100
-528.600
V
15.144.100
15.711.100
567.000
N
Organisatiekosten
Totaal
Toelichting Hieronder verklaren we de verschillen per onderdeel. Cijfermatig onderbouwen we dit in de verschillende programma’s. Organisatiekosten Onder de organisatiekosten vallen de salariskosten voor de ambtenaren. De volgende aanpassingen zijn van toepassing ten opzichte van de begroting 2023; • de aanvullende indexering van de lonen • de formatie-uitbreiding door de uitstroom van doelgroepmedewerkers. Door de cao-loonstijging in 2023 komen we voor de bestuursrapportage 2023 uit op een hogere indexering, dan waar we in de begroting 2023 van uit zijn gegaan. In de bestuursrapportage 2023 hebben we vooruitlopend op de begroting 2024 al de uitbreiding van de formatie meegenomen voor de vervanging van doelgroepprofessionals. Dit is het succesvolle resultaat van onze begeleiding richting duurzame uitstroom. We kunnen deze plekken niet invullen met andere doelgroepmedewerkers, waardoor we hiervoor ambtelijk personeel moeten aantrekken. Hierdoor kunnen we de productie op pijl houden. Gelet op de beraadslagingen tijdens de bespreking van de begroting in de gemeenteraden blijven we kritisch op het feit of uitbreiding nodig is De totale stijging van de salariskosten wordt voor een gedeelte door externe geldstromen zoals subsidiegelden (bijvoorbeeld ESF gelden en ZonMW), omzet of opbrengsten vanuit projecten gedekt.
Vanwege de stijgende inflatie passen we in de bestuursrapportage de aanvullende indexering toe op de materiele kosten ten opzichte van de in de begroting 2023 aangehouden indexering. Daarnaast hebben we nogmaals gekeken naar de eerder begrote lasten ten opzichte van de realisatie in 2022. In de meicirculaire 2023 is in het participatiebudget extra geld ontvangen voor de begeleiding en re-integratie van de doelgroepmedewerkers.
8
Kosten doelgroepprofessionals Door de succesvolle begeleiding naar duurzame uitstroom nemen in we in 2023 afscheid van een aantal doelgroepmedewerkers. Omzet versus inleenvergoeding Bij de omzet versus inleenvergoeding kijken we naar de omzet van het werk van de doelgroepmedewerkers en de bijbehorende inkoopkosten. Als we kijken naar de omzet zien we dat het ons meer inspanning kost om onze doelgroepmedewerkers te plaatsen via detacheringen. Het is tijdsintensiever om de juiste opdrachten te vinden voor de medewerkers in de hallen waarmee we ze de ontwikkeling kunnen bieden waar we als Werkzaak voor staan. Met onder andere Sunbeam hebben we een mooie opdracht binnengehaald voor een langere periode. Hiermee vangen we de weggevallen opdrachten voor de hallen op. Ook verwachten we de omzet vanuit detacheringen gelijk te houden. Per saldo blijft de verwachte omzet in de bestuursrapportage op een gelijkmatig niveau ten opzichte van de verwachte omzet in de begroting 2023. Als we kijken naar de kosten, dan zien we dat de inkoopkosten voor de omzet stijgen door de hogere inkoopkosten (indexering) en door de aanschaf van benodigde materialen. Verder stijgt de inleenvergoeding van de doelgroepmedewerkers door een deel indexering en de uitbreiding van het aantal medewerkers met een dienstverband in de doelgroep beschut.
Herverdeling resultaat BUIG In het kader van de bestuurlijke agenda zijn afspraken gemaakt dat in 2023 50% van het (voordelige en nadelige) resultaat op de BUIG herverdeeld wordt op basis van de verdeelsleutel bedrijfsvoering.2) Dit beïnvloed het bedrijfsvoeringsresultaat.
Financieel resultaat Per saldo ontstaat ten opzichte van de begroting 2023 een voordeel van 1,054 miljoen euro. We merken op Financieel Resultaat Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Subsidieresultaat
-2.565.400
-4.186.100
-1.620.700
V
Bedrijfsvoeringsresultaat
15.144.100
15.711.100
567.000
N
Financieel Resultaat
12.578.700
11.525.000
-1.053.700
V
dat deze bestuursrapportage niet structureel is doorgerekend. In belangrijke mate doordat de gevolgen voor de rijksvergoeding op de lange termijn niet goed te bepalen zijn. De economische situatie heeft veel onzekerheden in zich die in de loop van dit jaar kunnen door werken in de financiële resultaten van Werkzaak.
2)
In hoofdstuk 5.4 van de technische bijlagerapport bestuurlijke agenda 2020 is afgesproken gebruik te maken van een ingroeimodel voor de nieuwe verdeelsystematiek voor het onderdeel Participatiewet, voor 2023 is dit 50% op basis van de oude verdeling en 50% op basis van de nieuwe verdeling van de bijdragen.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
9
4 Doelstellingen
42%
535
429
260
Hieronder presenteren we huidige doelen en de realisatie tot en met april 2023. Doelen 2023 Instroom-
Detacheringen
percentage
Loonkosten-
Duurzame
plaatsingen
uitstroom
Doelstelling
42%
535
429
260
Realisatie
47%
496
379
54
Prognose
43% - 45%
510 - 520
390 - 400
250 - 260
10
Instroompercentage Het percentage van de aanvragen voor inkomensondersteuning dat instroomt in de Participatiewet. We verwijzen de inwoners zoveel als mogelijk door naar voorliggende voorzieningen of direct naar werk. Het percentage van de aanvragers dat wij niet kunnen doorverwijzen op deze manier en dus ondersteuning krijgt van Werkzaak is het instroompercentage. Het instroompercentage ligt iets boven de doelstelling. Dit komt vooral doordat een aanzienlijk percentage (28%) statushouder is. Statushouders kunnen wij niet doorverwijzen naar voorliggende voorzieningen of direct naar werk. Detacheringen en Loonkostenplaatsingen Detacheringen: Het aantal plaatsingen, op detacheringsbasis. Loonkostensubsidie (LKS): Het aantal plaatsingen met een loonkostensubsidie. De werkzoekende heeft een arbeidscontract bij een werkgever. Door een arbeidsbeperking kan deze mogelijk niet zelfstandig het minimumloon verdienen. De loonkostensubsidie compenseert dit verschil voor de werkgever. We lopen (fors) achter op doelstellingen detachering en LKS-plaatsingen. De verwachting is dat het niet lukt om de doelstelling voor 2023 te halen. Dat vraagt nog een netto groei van 88 extern geplaatste medewerkers in een detachering of LKS-plaatsing. We zien het beschikbare aanbod van ‘werkfitte’ kandidaten opdrogen. Er is meer inspanning (en ondersteuning) nodig om de stap naar werk te kunnen maken.
Wel hadden we in het eerste kwartaal van dit jaar meer mutaties (wijzigingen) bij de plaatsingen. Onder andere door de mutaties van Cirtex, van project nu echt naar een coöperatie. 29 mensen stroomden uit naar volledig regulier werk (dus zonder detachering of LKS)! 24 mensen stroomden door van een detachering naar een LKS-plaatsing. Dat zijn mooie ontwikkelingen. Duurzame uitstroom Een werkzoekende is uitgestroomd als deze een arbeidsovereenkomst heeft of een zelfstandig beroep/bedrijf uitvoert. Wij registreren de uitstroom uit de uitkering met drie maanden vertraging. We sluiten dossiers pas nadat we een blokkade van drie maanden hebben gehanteerd. Zo voorkomen we dat werkzoekenden weer het gehele uitkeringsaanvraagproces moeten doorlopen als ze weer aanspraak maken op een (aanvullende) uitkering. Trends die op dit moment van invloed zijn op het uitstroompercentage: minder instroom (niet-statushouders), meer instroom statushouders en een toenemend aandeel oudere werkzoekenden. Ook is er een vertraging in de registratie van uitstroom uit de uitkering, omdat werkzoekenden langer van de (nieuwe wet) inkomensvrijlating gebruik kunnen maken. In de eerste vier maanden van 2023 zijn 48 uitkeringsgerechtigden volledig uitgestroomd naar werk (dit was 34 in de eerste maanden van 2022). Dit jaar hebben wij ook 33 niet-uitkeringsgerechtigden aan werk geholpen.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
11
5 Programma’s In deze bestuursrapportage lichten we de financiële ontwikkeling over de eerste vier maanden van 2023 toe ten opzichte van de primaire begroting 2023. Bij de programma’s beschrijven we ook de beleidsmatige wijzigen die impact hebben op 2023.
5.1 Programma bestuur en beleid Het programma bestuur en beleid richt zich op de beleidsontwikkelingen en de bestuurlijke verantwoording van de planning- en controlcyclus. Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Lasten
100.100
100.100
-
-
Baten
-
-
-
-
100.100
100.100
-
-
-
-
-
-
Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves
Voordeel / Nadeel
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
100.100
100.100
-
-
Totaal
12
5.2
Programma participatie
Wij maken geen onderscheid in de dienstverlening op basis van achtergrond van de doelgroep. De doelstellingen voor dit programma en de programma’s Wet sociale werkvoorziening en beschut komen daarom overeen. De programmatekst nemen we op in dit programma; bij de overige programma’s verwijzen we hiernaar. Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Ontwikkeling aantal dienstverbanden Het aantal dienstverbanden voor doelgroepen (intern én extern met een loonkostensubsidie) is in de begroting geraamd op 1.297 als totaaltelling over de programma’s Participatie, Wet sociale werkvoorziening en Beschut. De realisatie is iets lager. Er is landelijk rekening gehouden met een daling van ongeveer 5% van de Wsw. In de prognose is rekening gehouden met een daling van 6%. De huidige samenstelling van de doelgroep uit Participatiewet zorgt ervoor dat de ontwikkeling van het aantal dienstverbanden achterblijft. De doelgroep kenmerkt zich door een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Deze doelgroep vraagt een intensievere begeleiding. De ontwikkeling van het totaal aantal dienstverbanden is als volgt: Aantallen Begroting 2023
31-12-2022
Stand Berap
Prognose
Dienstverbanden P-wet
133
126
120
120
Dienstverbanden Beschut
92
101
106
125
Dienstverbanden WIW
4
4
4
4
Loonkostensubsidie (incl. beschut)
344
292
285
282
Subtotaal
573
523
515
531
Dienstverbanden SW
639
646
638
608
Loonkostensubsidie
85
93
89
87
Subtotaal
724
739
727
695
1.297
1.262
1.242
1.226
Participatiewet
Sociale Werkvoorziening
Totaal
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
13
Wat mag het kosten? bedragen in €
Lasten
Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
12.662.900
13.334.700
671.800
N
Baten
5.915.000
7.129.700
1.214.700
V
Saldo van baten en lasten
6.747.900
6.205.000
-542.900
V
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
407.100
380.300
-26.800
N
Mutatie reserves Totaal
407.100
380.300
-26.800
N
6.340.800
5.824.700
-516.100
V
Toelichting
Het voordelige programmaresultaat wordt beïnvloed door de volgende punten: 1 Voor de salariskosten geldt een aanvullende indexering op de gehanteerde indexering in de begroting 2023. Dit geldt voor de salariskosten van doelgroepmedewerkers en het ambtelijk personeel. Deze salariskosten belasten we door vanuit overhead naar de verschillende programma’s. De uitstroom van doelgroepmedewerkers heeft invloed op de formatie-uitbreiding van het ambtelijk personeel. Door de indexering en de formatie-uitbreiding zijn de salariskosten op het programma Participatie toegenomen met 0,490 miljoen euro. 2 In de meicirculaire 2023 zijn hogere rijksbijdragen toegekend aan het participatiebudget, hierdoor is een voordelig verschil ontstaan van 1,115 miljoen euro. Dit bedrag wordt gebruikt voor de dekking van de personeelslasten voor begeleiding. In onze berekening zijn we uitgegaan van de hogere rijksbijdragen zonder de toevoegingen voor flankerend beleid energiearmoede en aanpak armoede en schulden. Het resterende verschil van 0,288 miljoen euro is een verschuiving tussen de programma’s participatie en beschut. 3 De netto-netto-omzet daalt. Omdat er minder Wsw-ers zijn én omdat de afstand tot de arbeidsmarkt van werkzoekenden uit de Participatiewet én de beschutregeling steeds groter wordt. Minder werkzoekenden hebben meer begeleiding nodig.
Deze ontwikkeling én de krapte op de arbeidsmarkt leidt in sommige gevallen tot minder opdrachten en ook tot stijging van kosten. We zetten in op duurzame alternatieven om de doelgroepmedewerkers in onze productiehallen passend werk te bieden. We maakten een omslag naar businesscase denken, zodat we inventariseren of de opdracht daadwerkelijk kostendekkend is. Ook richten we ons nog meer op een duurzame samenwerking met strategische partners. De 5-jarige overeenkomst met Sunbeam is de eerste opdracht die we op deze manier aanpakten. De daling wordt ook veroorzaakt omdat we de indexering van de salariskosten toepassen op de inleenvergoedingen. Voor een zuiver beeld van de omzet en gerelateerde inkoopkosten per programma, verdelen we deze over de verschillende programma’s. Per saldo levert dit voor het programma participatie een negatief verschil op van 0,396 miljoen euro. 4 Het overige verschil van 0,025 miljoen euro wordt veroorzaakt door een positief verschil op de projecten.
14
Prognose omzet en inleenvergoeding De onderstaande tabel met de prognose van de ontwikkeling van de netto-netto omzet over alle programma’s toont de externe/autonome ontwikkelingen. bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Participatie
1.920.800
1.098.100
-822.700
N
Beschut
703.700
1.002.900
299.200
V
WSW
6.197.600
6.747.000
549.400
V
Bruto-omzet
8.822.100
8.848.000
25.900
V
Kosten omzet
1.000.700
1.074.000
73.300
N
Netto-omzet
7.821.400
7.774.000
-47.400
N
Participatie
1.814.000
1.879.300
65.300
N
Beschut
1.046.100
1.458.900
412.800
N
Totaal inleenvergoeding
2.860.100
3.338.200
478.100
N
Netto-netto-omzet
4.961.300
4.435.800
-525.500
N
Inleenvergoeding
Elfriede Boer
“Ik heb ook zorgen over de ‘verzwaring’ van de doelgroepen waarvoor wij werken. We zien meer statushouders, meer jongeren vanuit vso-pro en meer mensen met psychische kwetsbaarheden met een hele grote afstand tot de arbeidsmarkt naar ons toe komen.”
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
15
5.3
Programma Wet sociale werkvoorziening
Wij maken geen onderscheid in de dienstverlening op basis van achtergrond van de doelgroep. De doelstelBinnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Aantal dienstverbanden blijft dalen De landelijke aanname is dat de Wsw doelgroep 5% per jaar daalt. In de prognose rekenen we met een grotere daling van 6%. In 2022 is er een grotere daling gerealiseerd dan verwacht in de begroting 2023. Hieronder staat de ontwikkeling van het bestand. Aantallen Begroting 2023
31-12-2022
Stand Berap
Prognose
Dienstverbanden SW
639
646
638
608
Loonkostensubsidie
85
93
89
87
Totaal
724
739
727
695
Sociale Werkvoorziening
Wat mag het kosten? bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Lasten
19.332.600
20.851.400
1.518.800
N
Baten
25.360.500
26.794.400
1.433.900
V
Saldo van baten en lasten
-6.027.900
-5.943.000
84.900
N
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
-6.027.900
-5.943.000
84.900
N
Totaal
16
Toelichting Het nadelige resultaat wordt beïnvloed door de volgende punten: 1 Door een stijging van met name de indexering van de loonkosten Wsw en een daling van het aantal Wsw-ers stijgen de kosten met 0,826 miljoen euro. 2 In de meicirculaire 2023 van het Gemeentefonds is de rijksbijdrage aangepast. De gerealiseerde omvang is gecorrigeerd daarnaast is er een loon- en prijsbijstelling verwerkt. Naast de algemene indexatie voor loon- en prijsstijgingen heeft het kabinet met de Voorjaarsnota 2023 besloten om van 2023 tot 2028 geld beschikbaar te stellen om gemeenten te compenseren voor de bijzondere verhoging van het minimumloon in de Wsw. Voor 2023 bedraagt deze compensatie 26,600 miljoen euro. Deze extra compensatie wordt verwerkt in de septembercirculaire maar is in deze bestuursrapportage meegenomen. Hierdoor stijgt de rijksbijdrage met 1,390 miljoen euro. En wordt het subsidieresultaat ten opzichte van de begroting 2023 0,564 miljoen euro hoger. Het subsidieresultaat is in bovenstaande tabel opgenomen als een verlaging van de bijdrage. Per saldo neutraal. 3 Door het niet doorbelasten van kosten op dit programma stijgen de organisatiekosten met 0,125 miljoen euro. 4 Om een zuiver beeld te krijgen van de omzet en gerelateerde inkoopkosten per programma verdeelden we deze over de verschillende programma’s.
Per saldo levert dit voor het programma Wet sociale werkvoorziening een positief verschil op van 0,040 miljoen euro. Afspraken bestuurlijke agenda Conform de afspraken in de bestuurlijke agenda worden de werkelijke kosten doorbelast naar de deelnemers op basis van het profijtbeginsel. Deze vertaling leidt tot de volgende effecten. bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Kosten WSW
19.162.900
Rijksvergoeding WSW
20.363.900
19.989.200
826.300
N
21.753.900
1.390.000
V
Saldo
-1.201.000
-1.764.700
-563.700
V
Bedrijfskosten
6.763.900
6.667.500
-96.400
V
Bedrijfsopbrengsten
5.973.100
5.928.000
-45.100
N
Bedrijfsresultaat
790.800
739.500
-51.300
V
Resultaat WSW
-410.200
-1.025.200
-615.000
V
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
17
5.4
Programma beschut werk
Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Aantal dienstverbanden blijft groeien De instroom van het aantal medewerkers met een beschut indicatie in lijn is met de taakstelling die we voor 2023 hebben. De verwachting is dan dat eind van het jaar zo’n 139 werkzoekenden betaald werk hebben met een indicatie beschut werken. Aantallen Begroting 2023
31-12-2022
Stand Berap
Prognose
Dienstverbanden Beschut
92
101
106
125
Loonkostensubsidie Beschut
0
15
14
14
Totaal
92
116
120
139
Wat mag het kosten? bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Lasten
1.481.400
1.658.300
176.900
N
Baten
2.280.000
1.878.400
-401.600
N
Saldo van baten en lasten
-798.600
-220.100
578.500
N
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
-798.600
-220.100
578.500
N
Totaal
Toelichting Het nadelige programma resultaat wordt beïnvloed door de volgende punten. 1 Op het programma beschut is alleen de re-integratieuitkering nieuw begeleiding voor de doelgroep Beschut begroot. Bij de begroting is een verdeelsleutel op het totale bedrag toegepast. Daarnaast is de begeleidingsvergoeding van 8.100 euro naar 8.600 euro gegaan. Hierdoor ontstaat een nadelig resultaat van 0,463 miljoen euro. 2 Voor een zuiver beeld van de omzet, de gerelateerde inkoopkosten en inleenvergoedingen per programma, verdeelden we deze over de verschillende programma’s. Per saldo levert dit voor het programma beschut een negatief verschil op van 0,235 miljoen euro. 3 Het verschil van de 0,120 miljoen euro komt door de daling van de organisatiekosten.
18
5.5
Programma inkomensvoorziening
Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Aantallen Begroting 2023
31-12-2022
Stand Berap
Prognose
Gemiddeld aantal uitkeringen
2.357
2.442
2.369
2.426
Totaal
2.357
2.442
2.369
2.426
De ontwikkeling van de loonkostensubsidies is toegelicht in het programma participatie. Wat mag het kosten? Het is onzeker hoe de arbeidsmarkt en andere externe factoren zich ontwikkelen. Dat maakt het afgeven van een realistische prognose lastig. Door de koppeling aan de rijksvergoeding en maandelijks monitoren verwachten we in control te zijn. Onze opgave is om het minstens zo goed te doen als het landelijk gemiddelde. bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Lasten
50.152.500
52.074.900
1.922.400
N
Baten
45.833.200
47.624.200
1.791.000
V
Saldo van baten en lasten
4.319.300
4.450.700
131.400
N
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
4.319.300
4.450.700
131.400
N
Totaal
Voordeel / Nadeel
Toelichting 1 Voor de uitkeringslasten geldt aanvullende indexering op de gehanteerde indexering en het gelijkblijvende aantal uitkeringsgerechtigden in de begroting 2023. Hierdoor stijgen de lasten met 3,809 miljoen euro. Omdat we vanuit voorzichtigheid de indexering van de uitkeringen vanaf 1 juli 2023 met 3,14% niet op de rijksbijdragen verwerkten, stijgen de rijksbijdragen met 2,016 miljoen euro. In de begroting 2023 rekenden we nog met een stelpost BUIG van 2,850 miljoen euro. Deze laten we in de bestuursrapportage 2023 vervallen. Hierdoor stijgt het subsidieresultaat op de BUIG met 1,057 miljoen euro. Het subsidieresultaat is in bovenstaande tabel opgenomen als een verlaging van de bijdrage. Per saldo neutraal. 2 Binnen de dienstverleningsovereenkomst Bijzondere Bijstand die we uitvoeren voor de gemeente West Maas en Waal verwerkten we de kosten voor de energietoeslag die in 2023 uitgekeerd worden. Deze kosten waren niet opgenomen in de begroting 2023. In totaal levert dit circa 0,940 miljoen euro aan extra lasten op. De dienstverleningsovereenkomst voor schuldhulpverlening die we uitvoeren voor West Maas en Waal stopt per 1 april 2023. Omdat beide dienstverleningsovereenkomsten direct afgerekend worden met West Maas en Waal (baten), is dit per saldo 0 euro. 3 In 2023 nemen we afscheid van een aantal doelgroepmedewerkers.
Dit is het succesvolle resultaat van onze begeleiding richting duurzame uitstroom. We kunnen deze plekken niet invullen met andere doelgroepmedewerkers. We moeten hiervoor ambtelijk personeel aantrekken. Hierdoor nemen de salariskosten op het programma Inkomensvoorziening toe met 0,131 miljoen euro.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
19
5.6
Overhead
Tot overhead behoren de kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de inhoudelijke programma’s. Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Wat mag het kosten? bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
Lasten
12.072.000
13.085.700
1.013.700
N
Baten
15.925.600
17.111.200
1.185.600
V
Saldo van baten en lasten
-3.853.600
-4.025.500
-171.900
V
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
100.100
151.900
51.800
V
Mutatie reserves
100.100
151.900
51.800
V
-3.953.700
-4.177.400
-223.700
V
Totaal
Toelichting 1 In de bestuursrapportage 2023 pasten we de aanvullende indexering per 1 januari 2023 op de salariskosten toe ten opzichte van de in de begroting 2023 gehanteerde index. In 2023 nemen we afscheid van een aantal doelgroepmedewerkers, door het succes wat Werkzaak met de begeleiding van deze medewerkers haalt. We kunnen deze plekken niet invullen met andere doelgroepmedewerkers, waardoor we ambtelijk personeel moeten aantrekken. Hierdoor zijn de salariskosten op het programma Overhead toegenomen met 0,891 miljoen euro. 2 Vanwege de stijgende inflatie passen we in de bestuursrapportage de aanvullende indexering toe ten opzichte van de in de begroting 2023 gehanteerde index. Daarnaast hebben we kritisch gekeken naar de eerder begrote bedragen. Uiteindelijk resulteert dit in een verschil van 0,032 miljoen euro, wat verdeeld is op een gedeelte op de lasten en baten kant. 3 Alle mutaties op het bedrijfsvoeringsresultaat hebben een nadelig effect op de bijdrage van de gemeenten met 1,095 miljoen euro, wat we als baten weergeven in deze tabel.
20
5.7
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Onder de algemene dekkingsmiddelen valt treasury. Binnen dit programma zijn geen beleidsmatige wijzigingen. Algemene dekkingsmiddelen bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Lasten
49.400
49.400
-
-
Baten
79.400
134.400
55.000
V
Saldo van baten en lasten
-30.000
-85.000
-55.000
V
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
-30.000
-85.000
-55.000
V
Totaal
Voordeel / Nadeel
Toelichting Vanaf september 2022 ontvangen we een rentebedrag op het aanwezige geld in de staatskas. Gezien de afwikkeling van de ontvangen voorschotten vanuit de gemeenten, zal dit voor het 2e half jaar 2023 beperkt zijn. Vandaar dat we de rentebaten wijzigen met het te verwachten bedrag over het 1e halfjaar 2023. Onvoorzien bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Lasten
50.000
50.000
-
-
Baten
-
-
-
-
Saldo van baten en lasten
Voordeel / Nadeel
50.000
50.000
-
-
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
Mutatie reserves
-
-
-
-
50.000
50.000
-
-
Totaal
Toelichting Voor 2023 verwachten we geen wijziging op het onderdeel onvoorzien in het programma.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
21
22
Technologie maakt moeilijk werk makkelijk
Door een mens te koppelen aan een technologie kunnen we meer werk toegankelijk maken voor een grotere groep werkzoekenden en werkgevers meer arbeid aanbieden. We ontdekken en leren over de mogelijkheden. Werkzaak implementeerde al vertaalapparaten, Virtual reality-bril bij beroepenoriëntatie, exoskelet voor lichamelijk ontlasting. We ontwikkelden een montagetool voor een werkgever en onderzoeken nu de mogelijkheden van digitale en geprojecteerde beamer werkinstructies, een vaktaalapp voor jargon. Op TINT-rivierenland. nl verzamelen we alle kennis. TINT staat voor Technohub Inclusieve Technologie. Werkzaak brengt met TINT Rivierenland brengt kennis en kunde over inclusieve technologie samen om arbeidskrapte in Rivierenland op te lossen. Wij helpen werkgevers dit toe te passen.
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
23
6 Raming baten en lasten bedragen in € Begroting 2023
Berap 2023
Verschil
Voordeel / Nadeel
100.100
100.100
-
-
Participatie
12.662.900
13.334.700
671.800
N
Sociale werkvoorziening
19.332.600
20.851.400
1.518.800
N
Beschut werk
1.481.400
1.658.300
176.900
N
Inkomensvoorziening
50.152.500
52.074.900
1.922.400
N
Lasten Bestuur en beleid
49.400
49.400
-
-
Overhead
Algemene dekkingsmiddelen
12.072.000
13.085.700
1.013.700
N
Onvoorzien
50.000
50.000
-
-
95.900.900
101.204.500
5.303.600
N
-
-
-
-
Participatie
5.915.000
7.129.700
1.214.700
V
Sociale werkvoorziening
25.360.500
26.794.400
1.433.900
V
Beschut werk
2.280.000
1.878.400
-401.600
N
Inkomensvoorziening
45.833.200
47.624.200
1.791.000
V
79.400
134.400
55.000
V
Overhead
15.925.600
17.111.200
1.185.600
V
Onvoorzien
-
-
-
-
95.393.700
100.672.300
5.278.600
V
-507.200
-532.200
-25.000
N
Toevoeging aan reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
507.200
532.200
25.000
V
Mutatie reserves
507.200
532.200
25.000
V
-
-
-
-
Totaal lasten Baten Bestuur en beleid
Algemene dekkingsmiddelen
Totaal baten Saldo van baten een lasten
Resultaat
24
7 Reserves en voorzieningen Reserves De stand en het gespecificeerde verloop van de reserves en voorzieningen is als volgt.
Reserve Onderhoud
Reserve innovatiefonds
Reserve Personeel
Reserve Regiodeal
Reserve Afwikkeling Tozo 2020
Reserve Noodzakelijke investeringen
Reserve Projecten
2.100.000
106.433
213.756
289.710
314.227
14.900
62.400
222.185
0
51.800
-76.500
-100.000
-330.600
0
-27.400
2.100.000
158.233
137.256
189.710
-16.373
14.900
35.000
Toevoegingen 2023
0
-51.800
0
0
0
0
0
0
0
-51.800
Onttrekkingen 2023
0
0
0
0
26.800
0
0
0
0
26.800
Mutaties Berap 2023
0
-51.800
0
0
26.800
0
0
0
0
-25.000
2.100.000
106.433
137.256
189.710
10.427
14.900
35.000
222.185
Boekwaarde per 1 januari 2023 Mutatie begroting 2023 Boekwaarde na begroting 2023
Boekwaarde per 31 december 2023
Totaal
Reserve Dekking Kapitaallasten
Algemene reserve
bedragen in €
858.000 4.181.611 -24.500
222.185
-507.200
833.500 3.674.411
833.500 3.649.411
Voorzieningen
Boekwaarde na begroting 2023
124.700
240.000
0
364.700
0
0
0
0
Totaal
Verlies Cirtex
Mutatie begroting 2023
Voorziening personeel Boekwaarde per 1 januari 2023
Voorziening onderhoud pand
bedragen in €
124.700
240.000
0
364.700
Toevoegingen 2023
0
0
215.000
215.000
Onttrekkingen 2023
0
0
-90.000
-90.000
Mutaties Berap 2023
0
0
125.000
125.000
124.700
240.000
125.000
489.700
Boekwaarde per 31 december 2023
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
25
Meer ingewikkelde multiproblematiek
Steeds meer van onze werkzoekenden ervaren multiproblematiek waardoor het niet lukt om werk te vinden en te behouden. Zij hebben problemen op meerdere leefdomeinen bijvoorbeeld met een lichamelijke beperking, een psychische kwetsbaarheid, schulden, huisvesting, veel stress, verslaving of spreken onze taal nog niet voldoende. Regelmatig wordt de problematiek van generatie op generatie doorgegeven. Veel van hen kunnen wij prima helpen en ondersteunen. Wel is er uitgebreidere, langduriger en soms structurele ondersteuning nodig om hun ontwikkeling te stimuleren en uiteindelijk bij een leuke inclusieve werkgever aan de slag te gaan. Sterk door werk in Rivierenland is een mooi voorbeeld van een succesvolle samenwerking in de regio om mensen met een psychische kwetsbaarheid naar betaald werk te begeleiden en aan het werk te houden. Werk draagt enorm bij aan het herstelproces van deze groep mensen.
26
8 Meerjareninvesteringsoverzicht De volgende nieuwe investeringen en afschrijvingskosten zijn in de meerjarenbegroting verwerkt. bedragen in €
Leerlab Poppenbouwing Implementatie ERP Totaal
Krediet
Boekwaarde 1/1
Uitgaven
Restantkrediet
Besluit
972.000
152.542
0
819.458
Berap '21 en
222.600
0
0
222.600
1.194.600
152.542
0
1.042.058
Afschr. Termijn
'22, AB 220523
40 jaar
Berap'22
5 jaar
Christien Buitenhuis
“Sterk door werk in Rivierenland is een mooi voorbeeld van een succesvolle samenwerking in de regio om mensen met een psychische kwetsbaarheid naar betaald werk te begeleiden en als er werk is, aan het werk te houden. Het belang van deze methode is groot. Werk draagt enorm bij aan het herstelproces van deze groep mensen”
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
27
9 Bijlagen
9.1
Bijlage 1: Gemeentelijke bijdrage
Gemeentelijke bijdrage Buren
Culemborg
Maasdriel
Tiel
Neder-
West Maas West Betuwe
Betuwe
en Waal
Zaltbommel
Totaal
Levensonderhoud BUIG
-
7.028.900
3.232.300
15.289.100
-
2.582.400
6.396.100
4.395.200
38.924.000
Levensonderhoud BBZ
-
50.800
25.400
77.100
-
38.600
25.400
78.100
295.400
Levensonderhoud IOAW
-
408.000
136.000
510.000
-
204.000
391.000
238.000
1.887.000
Levensonderhoud IOAZ
-
46.600
108.600
31.000
-
-
31.000
31.000
248.200
Verhaal van bijstand
-
-73.600
-21.000
-379.000
-
-36.500
-44.000
-128.000
-682.100
Lasten BUIG
-
7.460.700
3.481.300
15.528.200
-
2.788.500
6.799.500
4.614.300
40.672.500
Rijksvergoeding BUIG
-
6.976.100
3.449.900
17.129.200
-
2.839.800
7.723.800
4.764.700
42.883.500
Resultaat BUIG (6.3)
-
484.600
31.400
-1.601.000
-
-51.300
-924.300
-150.400
-2.211.000
Extern
-
285.900
290.100
650.100
-
277.400
525.100
355.700
2.384.300
Beschut
-
233.000
95.900
630.500
-
95.900
260.400
95.900
1.411.600
Flex/WWA
-
96.800
48.400
619.500
-
96.800
222.600
77.400
1.161.500
Lasten LKS
-
615.700
434.400
1.900.100
-
470.100
1.008.100
529.000
4.957.400
Rijksvergoeding LKS
-
760.900
514.100
1.902.800
-
519.200
1.055.200
614.300
5.366.500
Resultaat LKS (6.3)
-
-145.200
-79.700
-2.700
-
-49.100
-47.100
-85.300
-409.100
Herverdeling (6.3)
-
-169.700
24.100
801.900
-
50.200
485.700
117.900
1.310.100
Kredietverstrekking
-
38.500
38.500
57.700
-
19.100
57.700
38.500
250.000
Aflossing
-
-34.000
-66.500
-98.400
-
-22.700
-35.800
-80.500
-337.900
Netto lasten BBZ
-
4.500
-28.000
-40.700
-
-3.600
21.900
-42.000
-87.900
3.200
-19.600
-28.500
-
-2.500
15.300
-29.400
-61.500
Rijksvergoeding Resultaat BBZ (6.3)
-
1.300
-8.400
-12.200
-
-1.100
6.600
-12.600
-26.400
Bijzondere bijstand
-
50.000
10.000
100.000
-
5.000
45.000
15.000
225.000
bijstand (6.3)
-
50.000
10.000
100.000
-
5.000
45.000
15.000
225.000
Bijzondere bijstand
-
-
-
-
-
1.326.400
-
-
1.326.400
Resultaat bijzondere
Uitvoeringskosten
-
-
-
-
-
156.500
-
-
156.500
DVO bijzondere bijstand (6.3)
-
-
-
-
-
1.482.900
-
-
1.482.900
Schuldhulpverlening
-
-
-
-
-
30.000
30.000
Uitvoeringskosten
-
-
-
-
-
6.400
6.400
DVO schuldhulpverlening (6.4)
-
-
-
-
-
36.400
-
-
36.400
1.273.600
2.151.900
944.200
5.138.100
658.700
-
2.086.000
1.932.300
14.184.800
Inleenvergoeding Werzaak-plus BWL 380.800
643.400
282.300
1.536.400
197.000
623.800
577.800
4.241.500
Loonkostensubsidie BW SW
64.400
171.700
85.800
311.200
75.100
85.800
203.900
997.900
Overige kosten
50.700
85.700
37.600
204.700
26.200
83.100
77.000
565.000
Netto lasten SW
1.769.500
3.052.700
1.349.900
7.190.400
957.000
2.878.700
2.791.000
19.989.200
Rijksvergoeding
1.912.700
3.367.100
1.461.600
7.856.100
1.180.900
2.898.400
3.077.000
21.753.800
Resultaat Wsw (6.4)
-143.200
-314.400
-111.700
-665.700
-223.900
-19.700
-286.000
-1.764.600
Salarisen WSW
Salarissen
40.200
DVO WIW (6.5)
40.200
-
-
40.200 -
-
-
40.200
80.400 -
-
-
80.400
KP-4 uitvoeringskosten
-
-
-
-
-
125.200
-
-
125.200
DVO KP-4 (6.5)
-
-
-
-
-
125.200
-
-
125.200
Begeleiding
-
187.700
144.100
482.600
-
120.600
281.500
187.700
1.404.200
Re-integratie
-
564.100
306.500
1.310.900
-
247.300
589.700
434.700
3.453.200
28
Salarisen WSW
1.273.600
2.151.900
944.200
5.138.100
658.700
Inleenvergoeding Werzaak-plus BWL 380.800
643.400
282.300
1.536.400
197.000
Loonkostensubsidie BW SW
64.400
171.700
85.800
311.200
75.100
Overige kosten
50.700
85.700
37.600
204.700
26.200
3.052.700
1.349.900
7.190.400
957.000
Netto lasten SW gemeentelijke 1.769.500 vervolg bijdrage
-
1.932.300
14.184.800
623.800
577.800
4.241.500
85.800
203.900
997.900
83.100
77.000
565.000
2.878.700
2.791.000
19.989.200
2.898.400
3.077.000
21.753.800
-19.700
-286.000
-1.764.600
West Maas West Betuwe en Waal
Zaltbommel -
80.400 Totaal 80.400
-
2.086.000
Rijksvergoeding
1.912.700
3.367.100
1.461.600
7.856.100
1.180.900
Resultaat Wsw (6.4)
-143.200
-314.400
-111.700
-665.700
-223.900
40.200 Buren 40.200
Culemborg -
Maasdriel -
Tiel -
40.200 Neder40.200 Betuwe
KP-4 uitvoeringskosten Levensonderhoud BUIG
-
7.028.900-
3.232.300-
15.289.100-
-
125.200 2.582.400
6.396.100-
4.395.200-
125.200 38.924.000
DVO KP-4 (6.5) BBZ Levensonderhoud
-
50.800-
25.400-
77.100-
-
125.200 38.600
25.400-
78.100-
125.200 295.400
Levensonderhoud IOAW Begeleiding Levensonderhoud IOAZ Re-integratie Verhaal van bijstand Begeleiding beschut Lasten BUIG Totaal Participatiebudget (6.5) Rijksvergoeding BUIG
-
408.000 187.700 46.600 564.100 -73.600 147.400 7.460.700 899.200 6.976.100
136.000 144.100 108.600 306.500 -21.000 123.700 3.481.300 574.300 3.449.900
510.000 482.600 31.000 1.310.900 -379.000 393.200 15.528.200 2.186.700 17.129.200
-
204.000 120.600 247.300 -36.500 46.000 2.788.500 413.900 2.839.800
391.000 281.500 31.000 589.700 -44.000 172.800 6.799.500 1.044.000 7.723.800
238.000 187.700 31.000 434.700 -128.000 114.100 4.614.300 736.500 4.764.700
1.887.000 1.404.200 248.200 3.453.200 -682.100 997.200 40.672.500 5.854.600 42.883.500
W-dienstverband Resultaat BUIG (6.3)
24.000-
40.500 484.600
17.800 31.400
96.800 -1.601.000
12.400-
-51.300-
39.300 -924.300
36.400 -150.400
267.200 -2.211.000
SW-LKS Extern Bedrijfsvoeringskosten Beschut SW (0.4) Flex/WWA
30.500 -
81.300 285.900
40.600 290.100
147.300 650.100
35.500 -
277.400
40.600 525.100
96.500 355.700
472.300 2.384.300
54.500 -
233.000 121.800 96.800
95.900 58.400 48.400
630.500 244.100 619.500
47.900 -
95.900 96.800
260.400 79.900 222.600
95.900 132.900 77.400
1.411.600 739.500 1.161.500
ToeslagLKS (0.4) Lasten
64.000-
615.700
434.400
1.900.100
37.000-
470.100
1.008.100
529.000
101.000 4.957.400
Rijksvergoeding LKS 760.900 Verdeling op basis van aantal uitkeringen 5.000 2.540.100 Resultaat LKS (6.3) -145.200 Verdeling oud model 5.000 2.540.100
514.100 1.225.100 -79.700 1.225.100
1.902.800 5.770.300 -2.700 5.770.300
5.000 5.000
519.200 1.095.100 -49.100 1.095.100
1.055.200 2.550.100 -47.100 2.550.100
614.300 1.680.100 -85.300 1.680.100
5.366.500 14.870.800 -409.100 14.870.800
Gemeentelijke bijdrage Salarissen
DVO WIW (6.5)
-
Herverdeling (6.3) Verdeling gemeentefonds
-
-169.700 1.545.100
24.100 726.600
801.900 3.483.500
-
50.200 654.800
485.700 1.528.600
117.900 1.014.800
1.310.100 8.953.400
Verdeling aantal personen Kredietverstrekking
5.000-
1.009.700 38.500
487.000 38.500
2.293.600 57.700
5.000-
435.300 19.100
1.013.700 57.700
667.900 38.500
5.917.200 250.000
-
-34.000
-66.500
-98.400
-
-22.700
-35.800
-80.500
-337.900
5.000-
2.554.800 4.500
1.213.600 -28.000
5.777.100 -40.700
5.000-
1.090.100 -3.600
2.542.300 21.900
1.682.700 -42.000
14.870.600 -87.900
3.200
-19.600
-28.500
-
-2.500
15.300
-29.400
-61.500
Op basis van Resultaat BBZ50% (6.3)versus 50% 5.000-
2.547.500 1.300
1.219.400 -8.400
5.773.700 -12.200
5.000-
1.092.600 -1.100
2.546.200 6.600
1.681.400 -12.600
14.870.800 -26.400
Bijdrage Inkomen Bijzondere bijstand
-
7.961.200 50.000
3.921.800 10.000
18.289.500 100.000
-
3.310.200 5.000
8.360.200 45.000
5.234.200 15.000
47.077.100 225.000
1.769.500
3.951.900
1.924.200
9.377.100
957.000
413.900
3.922.700
3.527.500
25.843.800
40.200-
50.000-
10.000-
100.000-
40.200-
1.644.500 5.000
45.000-
15.000-
1.724.900 225.000
123.500 1.933.200 -
2.669.300 14.582.400 -
1.277.800 7.123.800 -
6.017.800 33.684.400 -
89.900 1.087.100 -
1.092.600 1.326.400 6.461.200 156.500
2.626.100 14.909.000 -
1.814.300 10.576.000 -
15.711.300 1.326.400 90.357.100 156.500
-
-
1.482.900
Bedrijfsvoering verdeling Aflossing nieuw lasten modelBBZ Netto Rijksvergoeding
Bijdrage Werk Resultaat bijzondere DVO bijstand (6.3) Bijdrage bedrijfsvoering Bijzondere bijstand Totaal Uitvoeringskosten
DVO bijzondere bijstand (6.3)
-
-
-
-
-
1.482.900
Schuldhulpverlening
-
-
-
-
-
30.000
30.000
Uitvoeringskosten
-
-
-
-
-
6.400
6.400
DVO schuldhulpverlening (6.4)
-
-
-
-
-
36.400
-
-
36.400
1.273.600
2.151.900
944.200
5.138.100
658.700
-
2.086.000
1.932.300
14.184.800
Inleenvergoeding Werzaak-plus BWL 380.800
643.400
282.300
1.536.400
197.000
623.800
577.800
4.241.500
Loonkostensubsidie BW SW
64.400
171.700
85.800
311.200
75.100
85.800
203.900
997.900
Overige kosten
50.700
85.700
37.600
204.700
26.200
83.100
77.000
565.000
Netto lasten SW
1.769.500
3.052.700
1.349.900
7.190.400
957.000
2.878.700
2.791.000
19.989.200
Rijksvergoeding
1.912.700
3.367.100
1.461.600
7.856.100
1.180.900
2.898.400
3.077.000
21.753.800
Resultaat Wsw (6.4)
-143.200
-314.400
-111.700
-665.700
-223.900
-19.700
-286.000
-1.764.600
Salarisen WSW
Salarissen
40.200
DVO WIW (6.5)
40.200
-
-
40.200 -
-
-
40.200
80.400 -
-
-
80.400
KP-4 uitvoeringskosten
-
-
-
-
-
125.200
-
-
125.200
DVO KP-4 (6.5)
-
-
-
-
-
125.200
-
-
125.200
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
Begeleiding
-
187.700
144.100
482.600
-
120.600
281.500
187.700
1.404.200
Re-integratie
-
564.100
306.500
1.310.900
-
247.300
589.700
434.700
3.453.200
29
9.2
Bijlage 2: Begrotingswijziging
bedragen in € Mutatie lasten
Participatie Sociale werkvoorziening Beschut Werk Inkomensvoorziening Algemene dekkingsmiddelen Overhead
30
Mutatie saldo
671.800
1.214.700
-542.900
1.518.800
1.433.900
84.900
176.900
-401.600
578.500
1.922.400
1.791.000
131.400
0
55.000
-55.000
1.013.700
1.185.600
-171.900
25.000
-25.000
5.303.600
0
Reserves Totaal
Mutatie baten
5.303.600
9.3
Bijlage 3: Lijst met afkortingen
BBV Besluit Begroting en Verantwoording Bbz Besluit bijstandverlening zelfstandigen BUIG Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten Fido (Wet) Financiering decentrale overheden GR Gemeenschappelijke Regeling IB Inlichtingenbureau IPS Individuele Plaatsing en Steun IOAW (Wet) Inkomensvoorziening oudere of gedeeltelijke arbeidsongeschikte werkloze werknemers IOAZ (Wet) Inkomensvoorziening oudere of gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Kp4 Klantprofiel 4 LKS Loonkostensubsidie(s) Pro Praktijkonderwijs Pwet Participatiewet RIBW Regionale Instelling voor Beschermd en Begeleid Wonen RMC Regionale Meld- en Coördinatiefunctie RW-POA Regionaal Werkbedrijf en Platform Onderwijs en Arbeidsmarkt SiSa Single informatie, Single audit SUWI (Wet) Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen SW Sociale werkvoorziening SZW Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers Vso Voortgezet speciaal onderwijs WSW Wet sociale werkvoorziening
Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2023
31
Idem Design
Vragen of meer informatie?
Werkzaak Rivierenland Postbus 321, 4190 CH Geldermalsen T 088 9375000 E info@werkzaakrivierenland.nl werkzaakrivierenland.nl