Bijlage 1 - Effecten Slotwijziging 2025 op taakveldniveau

Bijlage 1: Effecten Slotwijziging 2025 op taakveldniveau Wijzigingen die budgetneutraal zijn Programma's 01 BESTUUR 01 BESTUUR 02 VEILIGHEID 03 VERKEER, VERVOER en WATERSTAAT 03 VERKEER, VERVOER en WATERSTAAT 03 VERKEER, VERVOER en WATERSTAAT 03 VERKEER, VERVOER en WATERSTAAT 04 ECONOMIE 04 ECONOMIE 04 ECONOMIE 04 ECONOMIE 05 ONDERWIJS 05 ONDERWIJS 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 11 OVERHEAD Totaal

plus is voordeel, min is nadeel Taakvelden U I Saldo 0.2 Burgerzaken €0 €0 €0 0.1 Bestuur € 335 €0 € 335 1.2 Openbare orde en veiligheid -€ 20.000 €0 -€ 20.000 2.5 Openbaar vervoer € 14.626 €0 € 14.626 2.1 Verkeer en vervoer € 189.986 €0 € 189.986 2.2 Parkeren € 4.433 €0 € 4.433 2.3 Recreatieve havens € 8.353 €0 € 8.353 3.1 Economische ontwikkeling -€ 48.800 €0 -€ 48.800 3.4 Economische promotie -€ 16.729 € 28.000 € 11.271 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen € 425 €0 € 425 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur € 52.476 €0 € 52.476 4.2 Onderwijshuisvesting € 259.747 -€ 144.933 € 114.814 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken -€ 135.000 € 135.000 €0 5.5 Cultureel erfgoed -€ 3.615 € 8.432 € 4.817 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie -€ 91.008 € 47.402 -€ 43.606 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie € 102.511 €0 € 102.511 5.6 Media -€ 29.963 € 30.114 € 151 5.1 Sportbeleid en activering € 26.500 €0 € 26.500 5.2 Sportaccommodaties € 165.025 €0 € 165.025 7.1 Volksgezondheid -€ 40.000 € 40.000 €0 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie -€ 1.757.648 € 1.679.622 -€ 78.026 6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd -€ 375.000 €0 -€ 375.000 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal € 878.529 € 2.500 € 881.029 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal -€ 223.000 €0 -€ 223.000 6.821 Jeugdbescherming -€ 130.500 €0 -€ 130.500 6.822 Jeugdreclassering -€ 5.000 €0 -€ 5.000

6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) € 64.522 -€ 69.000 -€ 4.478 6.711 Huishoudelijke hulp (WMO) -€ 120.000 €0 -€ 120.000 6.712 Begeleiding (WMO) -€ 5.003 -€ 100 -€ 5.103 6.713 Dagbesteding (WMO) -€ 17.948 €0 -€ 17.948 6.811 Beschermd wonen (WMO) -€ 1.035.212 € 1.035.212 €0 6.21 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO -€ 37.500 € 37.500 €0 7.4 Milieubeheer -€ 1.094.251 € 1.033.651 -€ 60.600 7.1 Volksgezondheid -€ 34.368 € 12.868 -€ 21.500 7.2 Riolering € 143.373 €0 € 143.373 7.5 Begraafplaatsen en crematoria € 12.064 €0 € 12.064 8.3 Wonen en bouwen -€ 296.803 € 400.000 € 103.197 8.1 Ruimte en leefomgeving € 10.723 €0 € 10.723 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden € 62.325 €0 € 62.325 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) € 33.759 €0 € 33.759 0.64 Belastingen overig €0 €0 €0 0.8 Overige baten en lasten € 55.000 €0 € 55.000 0.5 Treasury -€ 985.400 €0 -€ 985.400 0.4 Overhead -€ 18.232 € 160.000 € 141.768 -€ 4.436.268

€ 4.436.268

€0

De wijzigingen die budgetneutraal verlopen laten een totale stijgingen zien op zowel de uitgaven als de inkomsten van € 4.436.268. Deze wijzigingen hebben geen effect op het begrotingssaldo. Wat opvalt is dat de grootste verschillen in de budgetten van het sociaal domein zitten. In dit programma zijn taakvelden conform de regelgeving zeer divers en de afgelopen jaren vaak gewijzigd. Dit zorgt voor een tekortkoming aan vergelijkingscijfers. Daarnaast is er incidenteel geld ontvangen via het gemeentefonds voor de tekorten in 2023 en 2024. De budgetten worden met deze slotwijziging verdeeld naar de verwachte werkelijke uitgaven op jaareinde. Deze verschuivingen binnen het sociaal domein zijn per saldo neutraal. Daarnaast zijn er diverse specifieke uitkeringen (SPUK) waarvan de baten en lasten begroot worden zodat dit rechtmatig opgenomen is in onze begroting. Dit is per saldo ook budgetneutraal.

Wijzigingen met een financieel effect

De wijzigingen met een financieel effect laten per saldo een voordeel op de lasten zien van € 197.671 en per saldo een voordeel op de baten van € 4.218. Dit heeft een positief effect op het begrotingssaldo 2025 van € 201.889. Analyse van de belangrijkste afwijkingen: 01 Bestuur: Een kleine afwijking op zowel de lasten als baten binnen het programma Bestuur wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor de verkiezingen en de landelijke aanpak adreskwaliteit. 02 Veiligheid: Binnen dit programma is een nadeel vanwege een calamiteit (brand) in Nieuwaal en asbestverwijdering in Poederoijen. Ook zijn er afschrijvingslasten gecorrigeerd. Daarnaast zijn er vanwege inclusie een aantal Social Sofa’s bekostigd. 03 Verkeer, Vervoer en Waterstaat Dit betreft voornamelijk een mobiliteitsbijdrage aan de provincie voor de verkeersregelinstallaties (VRI’s) en een bijstelling van de afschrijvingslaten. Aan de inkomstenkant ontvangen we een UPVbijdrage 2023-2024 voor de aanpak van zwerfafval. 04 Economie Bij de Bestuursrapportage 2025 hebben we een inschatting gemaakt van de opbrengsten van (water)toeristenbelasting. De werkelijke opbrengsten blijken nu lager te zijn dan ingeschat. 05 Onderwijs Bij de Bestuursrapportage 2025 hebben we de afrekening van de Stichting Brede Scholen Zaltbommel opgenomen.

Nu blijkt deze afrekening minder negatief te zijn waardoor dit een voordeel oplevert bij deze slotwijziging. 06 Sport, Cultuur en Recreatie Binnen dit programma wordt de exploitatievergoeding aan Sportfondsen voor de Sportwaard bijgesteld. Daarnaast worden de afschrijvingslasten binnen dit programma bijgesteld.

07 Sociaal Domein Betreft een voordeel op maaltijdvoorzieningen en de werkelijk uitbetaalde vergoeding voor mantelzorg valt incidenteel lager uit. 08 Volksgezondheid en Milieu De subsidie voor jeugdgezondheidszorg (0-4 jaar) over 2024 is vastgesteld en wordt verwerkt in 2025. Dit levert een incidenteel voordeel op. 09 Volkshuisvesting Binnen dit programma wordt de bijdrage aan de ODR voor handhaving internationale werknemers bijgesteld met € 30.000. Daarnaast wordt de afschrijvingslasten binnen dit programma bijgesteld. 10 Algemene Dekkingsmiddelen We zien een nadeel op parkeerbelasting van € 100.000 in 2025. Bij de Bestuursrapportage 2026 zullen we het eventueel structureel karakter hiervan analyseren. Binnen dit hoofdstuk worden ook de rentelasten en -baten verantwoord. We hebben een voordeel op de rente langlopende geldleningen en de rentebaten omdat de rente op schatkistbankieren hoger is dan verwacht.

Bijstellen investeringen

Bijstellen Investeringen Snelle Fietsroute Zaltbommel - Den Bosch Rioolvervanging De Vergt fase 2 2022 Maatregel N5: aanleggen 3 fonteinen 2022 Maatregel N6: pomp Heksenwal 2022 Afkoppelen Esplandepark Zaltbommel 2022 Rioolvervanging + afkoppelen Gameren Oost 2023 Rioolvervanging Peperstraat Bruchem Totaal

plus is nadeel, min is voordeel Wijziging € 250.000 € 44.588 -€ 36.000 € 70.377 -€ 19.797 € 26.997 € 170.493 € 506.658

Met deze slotwijziging worden bovenstaande kredieten bijgesteld. De één naar boven en de ander naar beneden. Per saldo een extra bijstelling van ruim € 500.000. De aanvullende kapitaallasten worden verwerkt via een actualisatie van de staat van investeringen bij de Bestuursrapportage 2026.