Bijlage 1 - Effecten Slotwijziging 2024 op taakveldniveau

Bijlage: Effecten Slotwijziging 2024 op taakveldniveau Wijzigingen die budgetneutraal zijn Programma 02 VEILIGHEID 03 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT 04 ECONOMIE 05 ONDERWIJS 05 ONDERWIJS 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 11 Overhead Investering Totaal

plus is voordeel, min is nadeel Taakveld U I Saldo 12 Openbare orde en veiligheid €0 €0 €0 21 Verkeer en vervoer €0 €0 €0 31 Economische ontwikkeling € -12.042 €0 € -12.042 42 Onderwijshuisvesting €0 €0 €0 43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken € -57.207 € 57.207 €0 51 Sportbeleid en activering € -7.159 € 7.159 €0 55 Cultureel erfgoed € -6.515 € 6.515 €0 57 Openbaar groen en recreatie € -67.102 € 67.102 €0 61 Samenkracht en burgerparticipatie € -18.186 € 33.186 € 15.000 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen € 200.000 € -200.000 €0 6.81a Beschermd wonen (Wmo) € 75.000 € -75.000 €0 6.6 Maatwerkvoorzieningen € 40.000 € -40.000 €0 6.71c Dagbesteding (Wmo) € 114.048 € -24.224 € 89.824 6.71b Begeleiding (Wmo) € -7.847 € -81.977 € -89.824 6.72a Jeugdhulp begeleiding € -600.000 €0 € -600.000 6.72b Jeugdhulp behandeling € -900.000 €0 € -900.000 6.72c Jeugdhulp dagbesteding € 800.000 €0 € 800.000 6.73a Pleegzorg € 241.000 €0 € 241.000 6.73b Gezinsgericht € 476.000 €0 € 476.000 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig € -132.000 €0 € -132.000 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf € 100.000 €0 € 100.000 6.82a Jeugdbescherming €0 €0 €0 72 Riolering € -27.722 € 27.722 €0 71 Volksgezondheid € -120.502 € 120.502 €0 73 Afval € -51.760 € 51.760 €0 74 Milieubeheer € 64.404 € -64.404 €0 82 Grondexploitatie (niet-bedrijven) € -15.675 € 15.675 €0 03 Beheer overige gebouwen en gronden € -100.000

€ 100.000 €0 81 Ruimtelijke ordening € -20.000 € 20.000 €0 83 Wonen en bouwen € -476.000 € 476.000 €0 063 Parkeerbelasting € 7.300 € -7.300 €0 064 Belastingen overig €0 € 12.042 € 12.042 08 Overige baten en lasten €0 €0 €0 04 Overhead €0 €0 €0 72 Riolering € -156.802 € 156.802 €0 0 0 € -658.767 € 658.767 €0

De wijzigingen die budgetneutraal verlopen laten een totale stijgingen zien op zowel de uitgaven als de inkomsten van € 658.767. Deze wijzigingen hebben geen effect op het begrotingssaldo. Wat opvalt is dat de grootste verschillen in de budgetten van het sociaal domein zitten. In dit programma zijn taakvelden conform de regelgeving zeer divers en de afgelopen jaren vaak gewijzigd. Dit zorgt voor een tekortkoming aan vergelijkingscijfers. De budgetten worden met deze slotwijziging verdeeld naar de verwachte werkelijke uitgaven op jaareinde. Deze verschuivingen binnen het sociaal domein zijn per saldo neutraal.

Wijzigingen met een financieel effect Programma 01 BESTUUR 01 BESTUUR 02 VEILIGHEID 02 VEILIGHEID 03 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT 03 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT 04 ECONOMIE 04 ECONOMIE 05 ONDERWIJS 05 ONDERWIJS 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 06 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 07 SOCIAAL DOMEIN 07 SOCIAAL DOMEIN 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 08 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 09 VOLKSHUISVESTING 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 10 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 11 OVERHEAD Totaal

plus is voordeel, min is nadeel Taakveld U I 01 Bestuur € 20.222 €0 02 Burgerzaken € -58.094 € 105.572 11 Crisisbeheersing en brandweer € -5.348 €0 12 Openbare orde en veiligheid € 118.682 € 19.700 22 Parkeren € 1.000 €0 21 Verkeer en vervoer € -45.875 €0 34 Economische promoties € 5.059 € 49.068 33 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen € 2.070 €0 42 Onderwijshuisvesting € -1.500 € 4.000 43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken € -25.000 €0 51 Sportbeleid en activering € -251.800 €0 55 Cultureel erfgoed € -4.424 € 14.358 57 Openbaar groen en recreatie € 25.100 €0 52 Sportaccommodaties € -18.550 €0 61 Samenkracht en burgerparticipatie € 231.745 € 5.885 63 INKOMENSREGELINGEN € -39.970 €0 71 Volksgezondheid € 20.000 € 21.932 74 Milieubeheer € 34.360 €0 72 Riolering € 346.948 €0 75 Begraafplaatsen en crematoria € 1.980 €0 81 Ruimtelijke ordening € 187.713 €0 83 Wonen en bouwen € 107.631 € 100.000 03 Beheer overige gebouwen en gronden € -38.118 €0 061 OZB woningen € 26.637 € 70 062 OZB niet-woningen €0 € -132.857 064 Belastingen overig € 1.550 € 3.283 063 Parkeerbelasting €0 € -100.000 08 Overige baten en lasten € 50.000 €0 05 Treasury € 1.616 € 120.000 04 Overhead € -964.090 € 89.271 0 0 € -270.456 € 300.282

Saldo € 20.222 € 47.478 € -5.348 € 138.382 € 1.000 € -45.875 € 54.127 € 2.070 € 2.500 € -25.000 € -251.800 € 9.934 € 25.100 € -18.550 € 237.630 € -39.970 € 41.932 € 34.360 € 346.948 € 1.980 € 187.713 € 207.631 € -38.118 € 26.707 € -132.857 € 4.833 € -100.000 € 50.000 € 121.616 € -874.819 € 29.826

De wijzigingen met een financieel effect laten per saldo een nadeel op de lasten zien van € 270.456 en per saldo een voordeel op de baten van € 300.282. Dit heeft een positief effect op het begrotingssaldo 2024 van € 29.826. Analyse van de belangrijkste afwijkingen: 01 Bestuur: Meer legesinkomsten op rijbewijzen, paspoorten en identiteitskaarten en daar tegenover staat een hogere afdracht aan het rijk. 02 Veiligheid: Binnen dit programma is een voordeel op handhaving (inclusief internationale werknemers) vanwege onder andere achterblijven van capaciteit bij de ODR. Daarnaast is er sinds het opheffen van de PHTB geen speciale inzet meer voor handhaving glastuinbouw. Dit valt onder de reguliere werkzaamheden van de ODR. Een eventueel overschot wordt meegenomen naar volgend jaar om aandacht te besteden aan het aflopen van tijdelijke vergunningen. 03 Verkeer, Vervoer en Waterstaat Dit betreft voornamelijk een bijdrage aan de provincie voor de verkeersregelinstallaties (VRI’s) over de periode 2017 t/m 2024.

04 Economie Bij de Bestuursrapportage 2024 hebben we een inschatting gemaakt van de opbrengsten van (water)toeristenbelasting. De werkelijke opbrengsten blijken nu hoger te zijn dan ingeschat. 05 Onderwijs Overige kleine afwijkingen 06 Sport, Cultuur en Recreatie Binnen dit programma wordt de exploitatievergoeding aan Sportfondsen voor de Sportwaard bijgesteld. In het raadsvoorstel voor de bouw van de sporthal en zwembad in 2018 is een verwachte besparing op de exploitatielasten opgenomen. Deze besparing wordt in 2024 naar verwachting niet gerealiseerd. 07 Sociaal Domein Vorig jaar is bij de jaarrekening een inschatting gemaakt van het aantal huishoudens dat nog in aanmerking komt voor de energietoeslag. Achteraf blijkt dit te hoog ingeschat waardoor nu een voordeel ontstaat van € 210.000. 08 Volksgezondheid en Milieu Binnen dit programma is een incidenteel budget van € 385.000 opgenomen voor tijdelijk personeel. Dit valt nu vrij ter dekking van de overschrijding op de salarislasten binnen programma overhead. Per saldo is het nadeel op salaris- en inhuurkosten € 190.000. 09 Volkshuisvesting Bij de opheffing van het PHTB zijn diverse dossiers overgenomen met bijbehorende middelen (zie besluiten rondom opheffing PHTB). Die dossiers lopen al enige tijd en de afwikkeling hiervan wordt binnen de huidige middelen gedaan. Dit budget van bijna € 200.000 kan nu vrijvallen.

Daarnaast zien we, op basis van de rapportage tot en met oktober van de ODR, een voordeel op de inzet van de ODR ten opzichte van de verwachting bij de Bestuursrapportage 2024. Normaal gesproken leidt een lagere inzet van ODR vaak ook tot lagere legesopbrengsten, maar naar verwachting komen we nu op meer legesopbrengsten dan verwacht. 10 Algemene Dekkingsmiddelen Bij de Bestuursrapportage 2024 hielden we onvoldoende rekening met leegstand van niet-woningen. Dit leidt tot een verwacht nadeel ten opzichte van de bestuursrapportage op de OZB opbrengsten van niet-woningen. Daarnaast zien we ook een nadeel op parkeerbelasting van € 100.000. Binnen dit hoofdstuk worden ook de rentelasten en -baten verantwoord. We hebben een voordeel op de rentebaten omdat de rente op schatkistbankieren hoger is dan verwacht. 11 Overhead De bijdrage aan de BVEB zit incidenteel te laag in onze begroting. Bij deze slotwijziging verhogen we incidenteel het budget met € 125.000 zodat dit weer aansluit op de bestuursrapportage van de BVEB. Ook de energiekosten van ons gemeentekantoor laat een afwijking zien van € 125.000. Dit is een gevolg van de hogere energietarieven. Tot slot wordt de overschrijding op de salaris- en inhuurkosten opgehoogd met € 575.000. Binnen het hoofdstuk Volksgezondheid en Milieu zit een voordeel op inhuurkosten van € 385.000 die ter dekking ingezet wordt voor deze overschrijding.

Dit laat per saldo een nadeel op salaris- en inhuurkosten zien van € 190.000.