Bestuursvoorstel Jaarstukken 2025 BVEB (geanonimiseerd)
Tekst van het document
Bedrijfsvoeringseenheid
Bommelerwaard Begeleidingsformulier bij voorstellen
| Team:
Onderwerp
Ititel:
het Bestuur
BVEB
Financiën
(geanonimiseerd)
Indiener:
Jaarstukken 2025 BVEB
aan
| Afgestemd
(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)NN (geanonimiseerd)
| met:
Datum: Telefoon-
30-3-2026 06+ (geanonimiseerd)
nummer:
Openhaarheid
Portefeuilleho
| Openbaar
(geanonimiseerd) ee
uder(s) Voorstel
(voorgenomen)
1.
De Jaarstukken
2025 vast te stellen met
2.
Inte stemmen
met
behoeve 3.
de
van
Inte stemmen reserve
4.
Gezien De
budgetoverhevelingen voortzetting van lopende ICT-projecten;
met het
bedrag
Jaarstukken
gelegenheid
jaarrekeningresultaat
toevoegen
van
van
2025
€ 17.000
aan
op het gewenste niveau te brengen; de toekomstige ontwikkelingen van
resterende 5.
een
van
2025
te stellen
€ 38.853 toe
aan
te zenden
zienswijzen
de
naar
de
de BVEB,
2026
bestemming van € 283.853 bedrag van € 228.000 ten om
deze
in te stemmen
van
het
algemene de
van
raden
een
bestemmingsreserve kapitaallasten
reserve.
aan
voor
voor
Maasdriel
en
met
het toevoegen
Zaltbommel
om
hen
in de
in de dienen.
Inleiding In artikel 34 en 34b van de Wet op de Gemeenschappelijke Regeling staan regels voor de Jaarstukken van de gemeente. In overeenstemming met deze regels bieden wij u de Jaarstukken 2025 aan. De Jaarstukken 2025 bestaan uit het jaarverslag, verplichte paragrafen en de jaarrekening. De jaarrekening betreft het financiële deel, terwijl het jaarverslag gaat over de inhoudelijke resultaten die zijn bereikt. De BVEB sluit het boekjaar 2025 af met een voordeel Dit voordeel bestaat uit de volgende elementen: Financieel resultaat 2025
van
€ 283.853
binnen de
begroting.
Werkelijk 2025
Personele kosten (lasten/baten) Materiële kosten Incidentele projecten Reservemutaties
Algemene Dekkingsmiddelen Onvoorzien
Het advies is om
het voordelig resultaat 2025 als 2025
Positief resultaat BVEB
2025-2026
ICT-projecten Budgetoverheveling Toevoeging bestemmingsreserve kapitaallasten Algemene reserve
volgt te bestemmen: |
284.000 228.000 17.000 39.000
Argument 1.1. Het bestuur moet verantwoording afleggen aan de raden van de deelnemende gemeenten Het bestuur van de BVEB legt met de Jaarstukken 2025 verantwoording af over de uitgevoerde werkzaamheden van het jaar 2025 aan de raden van de deelnemende gemeenten. Dit is afgesproken in de financiële verordening en is ook vastgelegd in de Wet gemeenschappelijke regelingen.
2. 1 In te stemmen met budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 We verzoeken u voor een deel van het positieve resultaat zijnde € 228. 000 te storten in de bestemmingsreserve Projecten en gelijk weer beschikbaar te stellen in 2026 voor de voortzetting en de afronding van de incidentele wettelijke en noodzakelijke ICT-projecten. De afgelopen jaren is sprake van een verschuiving van investeringskredieten naar reguliere budgetten doordat applicaties steeds vaker worden gehuurd of geleased in plaats van aangeschaft. Om deze reden is in 2025 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de uitvoering van een aantal wettelijke en noodzakelijke ICT-projecten in plaats van afzonderlijke investeringskredieten. Vanwege de omvang en ,
,
complexiteit hebben deze projecten veelal een meerjarige doorlooptijd. Hierdoor vinden prestaties en bijbehorende facturatie regelmatig pas in een volgend jaar plaats terwijl verplichtingen reeds eerder zijn aangegaan. Daarnaast spelen factoren zoals beperkte uitvoeringscapaciteit en een latere start van projecten in het jaar een rol. Het betreft onder meer projecten op het gebied van informatiebeheer digitale dienstverlening en informatieveiligheid. Indien het budget niet wordt overgeheveld bestaat het risico dat lopende trajecten moeten worden stilgelegd of beëindigd en dat reeds gedane investeringen in middelen en inzet verloren gaan. Door overheveling blijft financiering beschikbaar en kunnen de projecten doelmatig worden voortgezet en afgerond. ,
,
,
3. 1 In te stemmen met de toevoeging aan de bestemmingsreserve kapitaallasten Bij de bestuursrapportage 2025 is reeds € 150. 000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve kapitaallasten. Hiermee is beoogd de bestemmingsreserve voor ontwikkelingen op het gebied van informatisering minder te belasten zodat in de toekomst voldoende ruimte beschikbaar blijft voor de dekking van de kapitaallasten van Zaakgericht werken. Door aanvullend € 17. 000 aan de reserve toe te voegen wordt de dekking van de toekomstige kapitaallasten tot en met 2030 op het benodigde niveau gebracht. ,
,
4. 1. In te stemmen met het toevoegen van het resterende bedrag aan de algemene reserve Door het resterende resultaat aan de algemene reserve toe te voegen ontstaat er een kleine financiële ruimte om toekomstige onzekerheden op te vangen en eventuele incidentele uitgaven te kunnen dekken zonder dat dit direct gevolgen heeft voor de reguliere begroting of de bijdragen van de gemeenten.
,
5. 1. In de financiële verordening is opgenomen dat de raden een zienswijze kunnen indienen De raden krijgen de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. Uitgaande van de gebruikelijke termijnen en de geplande raadsvergaderingen GR-en op 11 juni 2026 zullen wij uiterlijk 20 mei de jaarstukken 2025 aanbieden aan de raden van Maasdriel en Zaltbommel.
Kanttekeningen/risico’s n. v. t.
Gevolgen voor kosten , kwetsbaarheid en kwaliteit n. v. t.
Financiële consequenties (inclusief BTW-effect) De bovengenoemde beslispunten 23 en 4 dienen in de begroting van 2026 middels een ,
begrotingswijziging te worden verwerkt. Impact n. v. t. Uitvoering Planning De deelnemende gemeenten ontvangen uiterlijk 20 april 2026 de Jaarstukken BVEB 2025 zodat zij hun zienswijze kunnen indienen. Het bestuur is voornemens in de vergadering van 6 juli 2026 de zienswijze te bespreken en het jaarverslag 2025 vast te stellen. ,
Communicatie De definitieve jaarstukken (na zienswijze procedure) worden aangeboden aan de Provincie voor 15 juli 2026. Evaluatie / controle n. v. t.
Bijlagen
1. 2.
Jaarstukken 2025 BVEB Aanbiedingsbrief gemeenteraden Jaarstukken 2025 BVEB