Bestuursvoorstel Bestuursrapportage 2024 BVEB (geanonimiseerd)

Bedrijfsvoeringseenheid

Bommelerwaard# Begeleidingsformulier bij voorstellen

Onderwerp/titel: Bestuursrapportage BVEB

2024

|

aan

Team: Indiener:

Afgestemd

Financiën

(geanonimiseerd) met:

Datum:

Telefoonnummer:

Openbaarheid Portefeuillehouder(s) Voorstel 1:

In te stemmen

met

het Bestuur BVEB

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) mm (geanonimiseerd) en (geanonimiseerd) 10-6-2024 06- (geanonimiseerd)

Openbaar

| Wethouder

M.A. de Raaf

het beschikbaar stellen van de bestemmingsreserve Projecten en ad € 250.968 ten behoeve dan de organisatieontwikkeling en

Organisatieontwikkeling 2; 3. 4, 5.

recruitment. In te stemmen met het beschikbaar stellen van de algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel ad € 222.000 ter dekking van de loon- en prijsstijgingen. In te stemmen met de bijgesloten begrotingswijzigingen 2024 waarbij verwachte voordelen wegvallen tegen verwachte nadelen. De Bestuursrapportage BVEB 2024 vast te stellen met een verwacht sluitend resultaat. De Bestuursrapportage BVEB 2024 ter informatie aan te bieden aan de gemeenteraden van de beide gemeenten en om hen in de gelegenheid te stellen zienswijze in te dienen over de bijbehorende begrotingswijziging 2024.

Samenvatting De raden

informeren dat de BVEB verwacht 2024 te eindigen met een sluitend resultaat nadat de bestemmingsreserve en de algemene dekkingsmiddelen beschikbaar zijn gesteld voor opvang van de verwachte incidentele nadelen in 2024. Hierbij geven we mee dat we geen extra bijdrage van de gemeenten verwachten ter compensatie van de te laag begrote loon- en prijsstijgingen 2024.

Inleiding

per

In artikel 6 van de financiële verordening is opgenomen dat het bestuur één keer jaar een vaststelt over de realisatie van de van de BVEB. Conform artikel 17, lid 3 bestuursrapportage begroting van de Gemeenschappelijke Regeling BVEB wordt in de bestuursrapportage over de uitvoering (financieel en inhoudelijk) van de begroting van de BVEB gerapporteerd aan de deelnemers.

Argumenten 1.1 In te stemmen

met

Organisatieontwikkeling

het beschikbaar stellen van de bestemmingsreserve Projecten en ad € 250.968 ten behoeve dan de organisatieontwikkeling en recruitment.

Eind 2023

zijn we, na vertraging door besluitvorming, gestart met de implementatie van het organisatieplan de werkzaamheden doorlopen tot eind 2024. We verwachten naast het beschikbare incidentele budget voor 2024 nog een groot deel van de voor in 2023 geplande werkzaamheden in 2024 uit te voeren. Hierdoor ontstaat er een tekort van ongeveer € 197.000 op het voor nu beschikbaar gestelde budget 2024, Verder is er bij de jaarrekening 2023 € 110.000 beschikbaar gesteld om in te zetten op recruitment voor de beide gemeenten. We verwachten dat de lasten in 2024 voor recruitment door het hoge aantal vacatures zullen oplopen naar € 169.000, waardoor een verwacht tekort ontstaat van € 59.000. waarvan

2.1 In te stemmen met het beschikbaar stellen van de € 222.000 ter dekking van de loon- en prijsstijgingen.

Bij opstelling van

algemene dekkingsmiddelen

Indexatie Materieel ad

de programmabegroting 2024 in april/mei 2023 zijn we uitgegaan van de op dat moment laatst bekende circulaire van het Gemeentefonds zijnde september 2022. Hierin spreekt men over een loonstijging van 4,4% (zijnde € 290.000) en een prijsstijging op materiële kosten van 2,4% (zijnde € 79.000), welke als basis heeft gediend voor het opstellen van de BVEB-begroting 2024. In december 2023 is een nieuwe CAO 2024-2025 afgesloten met een loonstijging van 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober. Dit heeft tot gevolg dat de begrote loonkostenstijging toenemen met € 91.000 naar € 381.000. Daarnaast gaat het gemeentefonds in de circulaire van september 2023 uit van een kostenstijging van 3,5% voor 2024. Dit is 1,1% hoger dan we hadden begroot, waardoor de kostenstijging materieel voor 2024 met een bedrag van € 36.000 stijgt naar € 115.000. Samen levert dit

een extra kostenstijging van

€ 127. 000 op voor 2024 welke niet in 2024 is begroot. Voor 2024 willen we met inzet van de binnen de begroting 2024 nog beschikbare algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel ad € 222. 000 de huidige loonstijgingen en prijsstijgingen compenseren. Binnen de begroting 2025 is reeds rekening gehouden met deze extra loon– en prijsstijgingen.

3. 1 In te stemmen met de bijgesloten begrotingswijzigingen 2024 waarbij verwachte voordelen wegvallen tegen verwachte nadelen. In het kader van rechtmatigheid verzoeken wij u in te stemmen met de Begrotingswijziging BVEB BERAP 2024. Naast de inzet van de hierboven genoemden bestemmingsreserve Projecten en Organisatieontwikkeling voor organisatieontwikkeling en recruitment en de inzet van algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel voor personele en materiële kostenstijgingen, verwachten we een incidenteel voordeel op de kapitaallasten en de post onvoorzien, extra incidentele inkomsten door uitkeringen UWV en doorbelasting van specifieke personeelskosten, structurele verschuiving van kosten voor inkoopbeleid en de Wet open overheid en extra incidentele rentelasten door afsluiting van een nieuwe lening. 4. 1 De Bestuursrapportage BVEB 2024 vast te stellen met een verwacht sluitend resultaat. Na positieve besluitvorming van bovengenoemde beslispunten 1 tot en met 3 kunnen we vaststellen dat we verwachten 2024 met een sluitend resultaat te kunnen afsluiten zonder extra bijdragen van de gemeenten te vragen voor 2024 voor loon- en prijscompensatie. 5. 1 De Bestuursrapportage BVEB 2024 ter informatie aan te bieden aan de gemeenteraden van de beide gemeenten en om hen in de gelegenheid te stellen zienswijze in te dienen over de bijbehorende begrotingswijziging 2024.

Via deze bestuursrapportage informeert het bestuur de raden dat we na genomen begrotingswijzigingen voor 2024 een sluitend resultaat verwachten. Waarbij we geen gebruik zullen maken van het recht op extra bijdrage van de gemeenten voor compensatie van de voor 2024 benodigde loon- en prijsstijgingen. En dat deze meerkosten voor 2024 zullen worden opgevangen door de BVEB zelf. De raden krijgen de gelegenheid om zienswijzen in te dienen op deze bestuursrapportage en de voorstellen.

Kanttekeningen/risico’s N. v. t.

Gevolgen voor kosten, kwetsbaarheid en kwaliteit Zie bestuursrapportage.

Financiële consequenties (inclusief BTW-effect) Voor 2024 zijn er geen financiële consequenties verbonden aan de Bestuursrapportage BVEB 2024 voor de beide gemeenten. Vanaf 2025 vindt er een verschuiving plaats van gezamenlijk € 32. 000 voor de Wet

open overheid vanuit de gemeenten naar de BVEB. Deze kostenneutrale wijziging is reeds verwerkt bij de bestuursrapportages 2024 van de beide gemeenten.

Impact Team Financiën N. v. t. Team Juridische Zaken N. v. t. Team HRM N. v. t. Team I&A N. v. t. Moederorganisaties N. v. t.

Uitvoering Planning

02-07-2024: 08-07-2024: September 2024: 29-10-2024:

Besluit door Bestuur BVEB Berap 2024 verstrekken aan de raden Zaltbommel en Maasdriel Mogelijkheid tot zienswijze in de Raden van beide gemeente Definitief besluit door Bestuur BVEB

Communicatie N. v. t. Evaluatie / controle N. v. t. Bijlagen -

Bestuursrapportage 2024 Begrotingswijziging BVEB BERAP 2024 Aanbiedingsbrief aan de Raden