Bestuursrapportage UBR 2025 (geanonimiseerd)

1

'=='uBl

Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland (UBR)

BESTUURSRAPPORTAGE

2025

Stand

van zaken realisatie begroting

2025 door UBRivierenland

-= "

uBl

Versie voor het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur

IJitvoeringsorganisatie Breedband Rivierenland is een samenwerkingsverband regeting) van 7 gemeenten , te weten Culemborg , Maasdriel , e. nícna-ppel¡ike ¡gà. 'Ñeder-Betu*ä , , Weét f¡ét Aituwe , West Maas en Waal en Zaltbommel'

Besluitvorming

25

over

de

bestuursrapportage

Augustus

2025

Ambtelijke voorber

September

2025

Be

2025

UBRivierenland, Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling van de bestuursrapportage tot vas van het Bestuur tstelling Dagelijks gezien het voorstel Het

2025,

BESLUIT:

Kennis te

nemen

van

de

tussentijdse

resultaten

en

de verwachte

uitkomsten

voor

2025/2026; deze bestuursrapportage te verwerken in de De budgetmutaties zoals opgenomen in begroting 2025/2026; te stellen. De voorgestelde aanpassingen in de begrotingen 2025 en 2026 vast en reserveren voor en na-aansluitingskosten te Het budget voor na-aansluitkosten toekomstige

Aldus

UB3

v;

degeneratie

kosten

(geanonimise rd)

Bestuursrapportage

2025

in 2026

dering

UBRivierenland

van

en

verder.

het

Algemeen

Bestuur

van

25

september

(geanonimiseerd)

2025.

Opzet van deze bestuursrapportage

in de programmabegroting bestuursrapportage gaat in op de voortgang van de doelstellingen aan het einde van het jaar zoals óue. de uitkomsten we rapportein " 2025/2l26van uBRiviãreñland. geven we een toe'

Deze

Daarnaast *e ¿ie op peildatum 1 juli 2025 verwachten en lichten afwijkingen gemeentelijke risicoprofiel. het van actueel óverzicht van de ontwikkeling

Debegroting2025/2026kentdevolgendeonderdelen/programma's: o .

proÇramma 1: Beheer & Uitvoering Glasvezelnetwerk' proõramma 2: Algemene baten en lasten'

regionale In programma l zijn de lasten en de inkomsten van de aanleg en het beheervan glasveTetnetwerk ópgenomen. In programma 2 ziin de budgetten voor onvooziene uitgaven en

vennootschapsbetasting , aLime¿e'¿e opgenomen.

ãverheadtojten

en

de uitkomsten van de treasury-activiteiten

en de belangrijkste De pagina met kernpunten (pagina 3) geeft een totaaloverzicht van de voortgang meer detailinformatie te pär . pagina waar ón¿eráeãl verwijzen we naar de. oorzaken van afwijkingen. - waar de inhoud dat wordt voor financiêle op de verantwoording vinden is. Door ¿e nairut die ligt programma en het jaarplan' In het nãar het programma en opgestelde van

toepassing is

ven/ezen

jaarplan is uitgebreide (inhoudelijke) informatie beschikbaar'

Betekenis en toepass¡ng van de kleuren

aan te geven' Per. In deze bestuursrapportage worden kleuren gebruikt om de voortgang van resultaat , tijd en middelen: aanzien " " we de volgende-vragen ten programmaonderdeel , tlín

Lukt het om de beleidsinhoudelijke afspraken te realiseren? ij-äãrrtt: " "" van het begrotingsjaar gerealiseerd? voor het einde 2) Tijd: Is het gewenste (deel)resultaat. middelen toereikend?

3i

lviddelen:

Zijn de toegekende

Resultaat en Tijd

Tijd is de betekenis van de antwoordkleuren als volgt la , dit gaat zeker lukken [ ruit" zeker of dit gaat lukken f

Bij Resultaat

en

wue , dit gaat niet lukken

programmaonderdelen krijgt de slec htste score van de onderliggende als groen één , kr¡igt het programmatotaa! ook rood scoort en rood programmaonderdeel als er een Voorbeetd: te real¡seren alles conform begroting score. Het lukt immers n¡et om Het totaal van het programma

Middelen

Bij Middelen is de betekenis van de antwoordkleuren als volgt Niet zeker of sPrake is van een

brijven binnen

ffi "

budgetonder- of budgetoversch rijd ing

t

Nee , bud getoversch rijd ing verwacht

îti:tsaven "

jaar op 31 december' Het betreft hier de verwachting op l juli naar de situatie aan het eind van het uitnutting van de automatisch een lagere betekênt niet Een verwachte onderbestedinl hiervoor wordt een begrotingswijziging ¡nvesteringsbegroting , tenzij in deze bestuursrapportage voorgesteld. en Tijd' Als het Bij Middelen werkt het totaliseren van het programma anders dan bij Resultaat De totaalscore rood te scoren' hele programma nog niet t.átt " , hoeft het programmaonderdeel ràoJ per programm. aonderdeel' van het programma is afhankelijk van de grootte uun d " afwijkingen iood scoren met elk een verwachte overbesteding van 3O'000 en Voorbeetd: als er twee progrur. uirderdelen 100'000 , dan scoort het totale verwachte onderbesteding van er één programmaonderdíet is met een 40'000 programmaonderdeet groen. D¡t aangezien op het totaal van het programma een onderbesteding van €

€

€

verwacht wordt.

Toetichting op afwijkingen

en

(financiële) bijsturing

groen). In deze Bij de verschillende doelstellingen liggen we goed op schemaPer (score prog. ramma onderdeel waarbij we op in op afwijkingen. gaan name we met bestuursrapportage al dan niet resultaat , tijd en/of miJJe¡en geel of rood scoren 9euãn *e een beknopte toelichting risico's toe' of gewijzigde nieuwe lichlen we eventuele Ook bU;;i;q#aatregel. " aangevuld met een

-t'''ÚBì

Bestuursrapportage 2025UBRivierenland

2

Totaaloverzicht voortgang en realisatie Prognose op 1 juli 2025 rogramma

2l¡25

1

heer & Uitvoering lasvezelnetwerk ramma 2 emene baten en lasten

W

I il

f

Legenda

1) ResUltaat: Lukt het om de beleids¡nhoudelijke afspraken te realiseren? I rif iet zeker of dit gaat lukken I t , u , dit gaat zeker lukken

f'1 " " , dit gaat niet lukken

2) ïijd: Is het gewenste (deel)resultaat voor het einde van het begrotingsjaar gereal¡seerd? gaat zeker lukken I t' " , zeker of dit gaat lukken f llee , d¡t gaat niet lukken , udit ,

F 3) Middelen: Zijn de toegekende midde len toe reikend ?

E

t

¿î;::saven ,"

brijven binner

, " " il::::Hfruï¡5:J;#*

Programma 1 - Beheer en uitvoering Glasvezelnetwerk . Er zijn geen grote afwijkingen ten aanzien van het beoogde e¡ndies-u ltaaiva n de 8. 880 g lasvezelaansluiti ngen' Med io 2025is73o/ovan deze adressen actief ten opzichte van de prognose vanTOo/o , een plus van 3o/o' (261 actieve klanten

meer).

I

Nee , bud getoverschrijd in g verwacht

Zie toelichting

afwijkingen bii

programma Beheer

7

en

uitvoering glasvezelnetwerk

Oe tijãige realisatie aanleg van het breedbandnetwerk (geree¿ ¡¡nnen 2 jaar na aanvang) is niet gehaald door diverse vertragingen. . Het aantal aanmetdingen per 1 juli 2025 ligt op 7'540 , ruim 60lo hoger dan begroot. (begroot 80%o van 8'880 = 7'IO4) . Eind ZõZS is het netwerk voor circa 99%o gerealiseerd' o De 1olo nog te realiseren aansluitingen betreffen adressen die voornamelfk zijn gelegen in dijk versterking gebieden (TWA en COWR) en adressen met een technische Èele mme ri ng/g een toestem m ing pa rticul iere g rondeigenaar of lopende Procedure bij de ACM' . Er is sprake van een (tijdelÜke) onderbesteding ten opzichte van het begrote investeringsbudget door de achterstand in de opleueiingen van de PôP stat¡ons en de eindoplevering van het netwerk. .

oErisvoordeaanlegeenfixedfeeafgesprokenperaansluiting'Het

aantalaansluitingenisnaarverwachtinggelijkofligtfractioneel

lager aan het begrote aantal van 8. 880' Het totale iníesteringsbudgLt in de begroting zal naar verwachting niet te .

.

UB]

hoeven worden aangePast. Er is een budget uañ zOOf gereseryeerd voor (extra) (na). aansluitingen. Het voorstel is nu om dit budget voor zowel nareserve ren. aa nslu iti nge n a ls toekomsti ge degene ratiekosten te

Bestuu rsrapporta

ge 2025 UBRivierenland

3

Ondanks de vertraging in de aanleg is er geen sPrake van een achterstand in de begrote omzet in 2025 en 2026. Ðe totale kosten zullen in 20 25en 2 026 pe rsald o ag eruiWa lle ndan beg root ren zauitva len resuItaa ttn deze waardoor h

a

Programma 2 - Algemen e baten en lasten De omzet in 2025 ligt circa 54K hoger dan de begroting De omzet in 2026 ligt circa 45K hoger dan de begroting De beheerkosten lopen in de pas met de begroting' post incidentele kosten opgenomen in 2025 en 2O26 riii õn ""

Zie toelichting afwijkingen bij programma 2 Algemene baten en lasten

Evenútele incidentele kosten zullen direct ten laste worden gebracht van het resultaat in 2025 en 2026' . óe projectkosten zullen door de veÉraging doorlopen tot in 2026. r De post onvoorzien is voldoende begroot' . De rentelasten liggen in 2025 circa 20K lager door o'a' het positieve resultaãi op het schatkistbankieren en andere rentebaten. . De rentelasten in 2026 zullen circa 30k hoger uiWallen door het gebruik van de rekening courant faciliteit' . Het iesultaat na belastingen ligt ¡n 2025 circa 59K hoger dan begroot. Het resultaatin 2026 circa 11K hoger na belastin

Aanvullende toel ichtin enb

de kern

nten

en dijkversterkingsadressen' Erwordt in de opdracht onderscheid gemaakt in reguliere , dijkadressen met in acht neming van de ng (24 maanden) aanlegplan-ni ãe in¡tiãle u¿.ttãnli " Voor de reguliere de dijkadressen zonder vertragingen ¡n qr van zã20 niet gehaald. oe iegulierã adressen ennetwerk gereed en zijn de is 99o/o van het Eind 2O2É en bijzonderheid *u. bijzonderheid kan zijn: ..restadressen , , met nu¡1Ë " ¡nã-ZOZ.+à.íe.¿. Deze ã¿rtãen " met een bijzonderheid.

GOWA) 1. Het adres ligt in een dijkversterkingsgebied (nWA vanof een eigenaar van een omliggend perceel 2. Het adres wacht op een toestemmingsverklaìing ipï* g. on¿en¡ of op de uitspraak vãn de ACM over de gedoogplicht' 3. Èen storing of technische belemmering'

'De lande I edraag d laat ook de u itnutti ng vande Doo rdatde aanleg lise re n ad reSSen sI880 Op dit tijdsevenred tge ac hte rstand zte n. Het nitiële n n ta tebegrearoot ( 81 6 ) Omdat er sp rake ts van nitieel mome nt ts het aantaad resse niets ager da aa ntal ge rea isee rde aan sUiti ng en WO rde nr eenfixed fee pe raansl uiti ng en ge koppe tdaan het defi n tieve aa n ta zab ijde tn ge n VErwac ht. Het erbe sted o p d tmo ment ee nklei neond td 26worde n leverin n eind gep

Omzet is hoger' De VC rtra I ing

investerin

en een

de

I n b¡j desta rt VAnd ea an leg ende pro ble matiek rondo m d ed ijkad rCSSE nhe b benee vande

p e b eg rote omzet Door de hog r d nbeg rote dee na me ende nd exa rie effect ( me r) od o/o (verSUS 15o/o n de n ir¡ë ebeg roti ng ) hUurta rieve na anhetbeg in VAn2025 met 2 , 1 e20 n 26 tn20 dan root neen h mzet ReSU

ri IS meeg e nome nde kosten 20 25 fractio neel hoger u it dan beg root. H ien r20 26 stellen we voor ee n NiS2. Voo ple mentatie van d nge nm voo ro . a deverd e revoorbe re le nfl rwach en de teha nd van1 Ind De beheerko sten VAllen

.

UBI

n

Bestuursrapporta ge 2025 UBRivierenland

4

2f¡26

en

Door de vertraging in de aanleg zullen de zullen worden geboekt als directe kosten'

projectkosten in 2O25 en 2026 doorlopen' Deze kosten

De afschrijving op een aansluiting start zodra deze is gerealiseerd' Door de vertraging in de aanlegniet verwachting start ook de afschrijving later. Nú circa 99olo is gerealiseerd zal de afschrijving naar geen correct¡e op de in onze verwachting ook ãn is er van de begroting rr6rtãntieei uf-rí¡jtn " i'nàrl " nd evoerd

Toevoegen post

aan

de post

de

van

2O26

nte rese rvere nvoor Voo f hetbegrotin gsjaa r 2026 Shet VOorstel hetbud 9et voor na-aansu itkoste tn 2026 en verde kosten mstige deg e nerat¡e na lsooktoeko naaa ns¡tings u koste zowel de Dege ne ratie kosten kun nenb jvoo rbee td voorW oetenuit d e VCrp lichte omlegg ing VAn het netwerk nte ku rken ructie VAn e de

Post

bij

nagenoeg

zijn er De post onvoorzien is voor 1 mio opgenomen in de begroting' Voor enkele gemeenten projectkosten is door Allinq en met dè controle lgã " , . n Degeneratiekosten doorbelãst. Samen nog realisatie is maar De van de looptijd daarmee grotendeels uitgenut. ãeïost onvúzien beperkt dus is het niet de verwachting dat deze post hoger zal uitvallen.

ge'indexeerde tarieven en de hoger dan , Aan de inkomsten kant zorgen de in begin 2025 met 2!o/o die hoger zijn dan begroot' De posten rentelasten is begrote deelname van klan-ten voor inkómsten m¡o ¿¡e begin 2020 isaangetrokken en begin de courant ad375 , rekening lagerdan begroot. Van is medio 2022 is omgezet in een lening ad 35 mio en een rekening courant ad 25, m¡o' Van de lening 'Rijks schatkist wordt in nog niet bestede bedrag 2025 circa 72, mio nog niet blsteed. Dit op heden circa +l6K aan rente opgeleverd. Naast de lening heeft de UBR "" ãunguhou¿ñ" en nft-tàt wordt gebruikt' en een reken¡ng courant faiitite¡t ad 25, mio welke med io 2025 (nog) niet positief. 4K Door dit treasury een renteresultaat van we helft van 2025 verwachten Voor de tweede Voorgaande dan 2025 zoK lager uit begroot. resultaat vallen de begrote rentekosten over heel dan 59K hoger ligt begroot' na belastingen dat circa per resultaat saldo iieen resulteert Voor 2026 zullen de inkomsten ook hoger l¡ggeñ dan begroot door het grotere aantal actievedatklanten' jaar' 1lK hoger liggen dan begroot in " Het resultaat zal in 2026 na belastingen nauiurwu.hting

'-. : 'tt-'UBl .

Bestuursrapportage2025UBRivierenland

5

Samenvatting ontwikkeling

In de door het Algemeen Bestuur vastgestelde (programma)begroting

2025/2026 zijn er mutat¡es

bij beide programma's.

Alle 7 gemeenten scoren Het aantal aanmeldingen in de 7 gemeenten ligt hoger dan begroot'(o'a' stikstof , corona en zijnár doordiverie omstandigheden boven de 80%o. In de aãnleg ontstaan' achterstanden gerelateerdeloestemm¡ng en vergunningsvertragingen) is , pé.-¡fìfel¡jk " van principe er sprake In vertraagd. fo* uào. guãnãe ¡s ¿e verwacnte eindo[levering de aanleq een fixed fee. onderbesteding ten opzichte van het begrote tijãsvlak. Ei is voor nog steeds gelijk' op ¡s naarverwachting iansluitingen " afgesproken pe¡. uanrtuit-ing l'tiaantal (snelheid van aanleg en nodig gen " e-*tta maatregelen prognose begroting zijn er basis van deze wordt overschreden niet dat ñet budget aansluiting is en blijft wel dãfocuð¡ orn ervoorte zorgen de snelheid van aanleg voortdurend te áe opdrachtnm.ã¡¡ " " De UBR is continu i " g;ró¿k ;;i monitoren enigt'nu de focus op de afronding van de aanleg'

¡lUÃ

Toelichtinq mutaties prooramma 2 Algemene baten en lasten: door tot medio 2026 Het ¡nvesteringsbudget in de begroting 202A/2021 loopt nu feitelijk aanleg is er sprake van in de óndanks de vertraging " " maar hoeft niet te *oràån ¡ijgítl¿. kant liggen de de kosten initiële Aan o " begroting' een begrote omzet o¡ " nogãiitããn resultaat in 2025 en geprognosticeerd een nãger resulteren in lager zal per saldo wai kosten , bijgestelde prognose 2026. Als er op dit tempo blijft worden aangelegd dan volgt daar een 150'539 (was 91'185 va. n exploitatiebegroting uit-(z¡e U6tug " 2) met én" ó." saldo w¡nst en (was. €117'168 10. 670 hoger winst winst) over dit jaar. voor zozo l¡gtde verwachte zijn geen projectkosten begroot' De 2025 en 2Q26 ¿ " ¡gtoiing " wordt nu €127. 838). In projectkoste n in 2015 en 2026 komén ten laste van de operationele kosten' €

€

€

de BNG bank , omgezet Begin 2022 is de faciliteit , zoals deze is overeengekomen met 30 jaar en een rente van 0'835o/o' pãriode van langlopende lineaire lening met een rentevast over de werkelijke In de jaarrekening 2025 wordt verslag gedaan en verantwoording afgelegd resultaat in 2025' gerealiseerde het financ¡ële uitkomsten en

in een

tttÚBì "

Bestuursrapportage 2025UBRivierenland

6

Afwijkingen nose e

2025

per Programmaonderdeel

Resultaat

(activiteiten)

1. Aantal aanmeldingen UBR g lasvezelnetwerk

m

2. Aanta gereal¡seerde aansluitingen Per kwartaal

n n

3. Investeringsbudget voor de aanleg van het glasvezelnetwerk

Gewijzigde

r¡jd

Middelen

Gewijzigde

n I

il

ü

m

risico's

I

n

Programma 1: Behãer & uitvoering glasvezelnetwerk

Middelen

Tijd

Resultaat

risico's

n

Ad 1 , Aantal aanmeldingen UBR glasvezelnetwerk g-emeenten 80o/o Het aantal aanmeld¡ngen in de 7 gemeenten ligt hoger dan initieel begroot. Alle 7 afsluit dan zitscoren de UBR jaar glasvezel abonnement een of hoger. Als 90olo uun ãu aanmeláingen binneñ 1 actieve klanten in 2025' goed op schema met73o/o actieve klánten. In de begrotingìs gerekend met 70olo

Deelname per gerneente 0L-07-2Û25 848%:o ,

Eindtotaal

'

rynffÊËçÉ' Waalarwi&ÉEr 1041

Zaltbommel West Maas en

a98% ,

ao6y , ,

TielfdÍßÏË 4ß2 , Neder-B€tuwe Maasdriel

Wãt Betuwe

8430/o ,

82-TYO ,

ffiryåiilå-äzãrËtl

8O9Yo ,

'

Mriiffi ' '6(xt

859% ,

W

'

89'8Yo

Culemborg

lvlaasdriel Neder-Betuwe

Culemborg W6t Betuwe 9ó adressen

aangemeld iE aantal w¡tte adressen bron aantal adressen aanBemeld Ds

898a/o , 391 l5l ìil¡.

8A9v. , 753 609

85'9% 2. 850

2449 ,r :.

!r. tl

¡r'r.': ,,

'tt-'ÜBl Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

.

rì':r':r;'':

82L% , 1. 839 1510

rr:'l,

'

r¡ôr ao6% , 573 462 r'r't-: 'íri-::¡:

"

Wst Maas en Zaltbommel Waal

89. 8% 1. 159 1041

843-q; , 1. 315 1108

Eindtolaal 848% ,

8. 840 7530

''Ì?¡Ì_ i:l

7

Toelichting middelen programma Onderstaande tabel geeft een ove rzicht van de in de kadernota's begrote financiën van dit e 2024 aa de bestuursra naar aanleid van roti 2025 is De van 2026 2025 Baten en lasten

(* 1. ooo

1. 569. 978

L. 602. 790

476. 334

483. 479

713. 174 7. 447. 404

774. 639 260. O2L 1. 458. 138

Saldo van baten en lasten

rt2. 574

!44. 652

Vennootscha

-27. 349

-

Verhuur

g lasvezel/vezelParen

Beheerkosten Incidentele lasten en Afsch Rentelasten Totaal lasten

267. 896

belasti Resultaat na bel astinqen

Onderstaande tabel Baten en lasten €

eeft een overzicht van de tussenti dse

27. 484

rt7. 168

91. 185

rote fìnanciën van dit

ramma

2025

2l)26

7. 623. 654

7. 647. 749

476. 735

483. 479

1. 000)

Verhuur

g lasvezel/vezelPa

ren

Beheerkosten Incidentele lasten Afsch en Rentelasten Totaal lasten

Saldo van baten en lasten Vennootscha

774. 639

773. r74 247. 896 7.437804 , la

Resultaat na belastingen

185. 850

29I. a07 7. 4a9. 924 r57. 824

-35. 372

-29. 987

127. 834

150. 539

Opbrengsten aantal actieve De omzet en het resultaat in 2025 en 2026 ligt iets hoger dan begroot door een hoger aa

nslu itingen.

Beheerkosten De

gelijk' toegerekende beheerkosten liggen in 2025/2026 per saldo l¡cht hoger c'q'

Incidentele lasten

In 2025 en 2026 is geen post opgenomen voor incidentele lasten.

De

overige kosten kunnen vallen

binnen de begrote beheerkosten.

Afschrijvingen het breedba. ndIn de eerste jaren wordt afgeschreven vanaf het moment dat de aanleg van plaats gefaseerd , waardoor de vindt netwerk is geoperationaliseãrd. De realisatie en oplevering vera ntwoord. beg wo rden g eleide lij in de roting k àfr. f' r¡juing-rlaite n

Rentelasten , rente over de langlopend e lening van 35 mio. Door de vertraging Yanaf 2022 betaald de UBR 0835o/o in de aanleg is nog niet de ge hele lening besteed. Het nog n¡et bestede deel van de lening wordt liggen aangehouden in Rijks schatkist. Over het saldo ontvangt de UBR een rente. De rentelasten hierdoor in 2025 20k lager dan begroot. In 2026 gaat de UBR naar verwachting gebruik maken van haar dan eerder begroot rekening courant faciliteit waardoor de rentelasten in 2026 circa 31k hoger uitvallen €

't=''Úgf Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland 'aaira:

B

Resultaat overschot van de De opbrengsten in 2025. en de jaren daarna zijn voldoende voor een destructureel geactiveerde verder op omdat positieve resultãten , Na 2026 lopen ae " exploitatie drukken' voorbereidingskosten ian volledig zijn afgeschreven en niet meer op de

;-pÉiti;.

een forse Voor 2025 en 2026 is het resultaat hoger dan begroot. Per saldo is. er echter sprake devan verdere ingegaan op zal verder worden z\il verbetering in resultaat. In de kadernota van UBR åÃt*itf. uf¡ñgen in de ¡aien aaarna. Zie bijlage 2 voor de bijgestelde exploitatierekeningen

2025/2026

Ad 2. Aantal gerealiseerde aansluitingen per kwartaal In de begroting2025 zijn het aantal begrote aansluitingen homes passed (HP) Het aantál aanmeldingen is ¡n onderstaand overzicht gesteld op 7'400 voor " In totaal g. gg0 aansluitíngn. (HC) uit de nieuwe 2025. De UBR heeft ook de beschikking over de inzãge in het aantal homes connected zo hoog mogelijk per kwartaal benoemd'

àe opdrachtnemãr. Voor ¿e Uðn is het van belang dat een

mijlpalenplanning

van

We onderscheiden

drie type aansluitingen:

HA van boven de 80o/o percentage ook gebruik maakt van de connectie (HA). De realisatie van het aantal is de doelstelling van de UBR.

en dijkaansluitingen opgeleverd. Eind 2025 is 99o/o van het netwerk met een bi¡zonderheid. Deze bijzonderheid kan zijn: " met name adressen

In 2O24zijn alle reguliere

rú;;;..rrtudrrrãn " "

'// .

'/

2020

2O2t 202r 2021 2027 2022 2022 2022 2022 2OZ3 2023 2023 2023 2024 2024 2024 2024

202s 2025 2025 2025

gereed

en

Het adres ligt in een dijkversterkingsgebied (IWA of GOWA) Het adres wãcht op een toestemmingsverklaring van een eigenaar van een omliggend Perceel (pive gion¿en) of op de uitspraak van de ACM over de gedoogplicht' Een storing of technische belemmering' Percentage Realisatie Percentage Rea lisatie/pla n n ing HA HA aansluitingen aa itingen aansluitingen aan nslu HC aansluitingen van het eind aan HC het eind van het het kwartaal kwa rtaa I 80% 185 3o/o 232 Q4 78o/o 1. 068 19o/o 7. 362 Qr 67o/o 7. 257 260/o 1. 881 Q2 79o/o 1. 850 32o/o 2. 348 Q3 77o/o 2. 623 47o/o 3. 407 Q4 B2o/o 3. 225 54o/o 3. 956 QL 83o/o 3. 735 62o/o 500 4. Q2 B3o/o 3. 969 65o/o 4. 795 Q3 85o/o 4. 664 74o/o 5. 505 Q4 85o/o 5. 000 79o/o 5. 875 Qt 5. 860/o 328 84o/o 6. 787 Q2 860/o 5. 546 87o/o 6. 44L Q3 860/o 831 91o/o 5. 6. 757 Q4 B60/o 5. 995 94o/o 6. 948 Q7 88o/o 960/o 6. 203 080 7. Q2 8Bo/o 6. 323 97o/o 7. 774 Q3 88o/o 6. 361 98o/o 7. 238 Q4 89o/o 6. 427 98o/o 7. 252 Q7 89o/o 6. 447 98o/o 7. 277 Q2 89o/o 6. 467 99o/o 7. 299 Q3 89o/o 6. 487 99o/o 7. 319 Q4

'll:::3: -t'-'Úgl Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

9

Ad 3. Investeringsbudget voor de aanleg van het glasvezelnetwerk' De investeringsbedragen zijn gebaseerd op de uitkomsten van de aanbesteding' Daarnaast is Voor de aanlegfase is in totãaleen investeringsbedrag van 37'300'000 gebudgetteerd' inbebouwing en van na-aansluitingen , voorãe invesleringskosten voorde periode daarna een reservering voor de aansluitingen boven degeneratie opgenomen van 200. 000. Deze post zal worãen aangewend zijn. Na de aanlegfase zal deze post voldoende het begrote aantal van 8. 880 en zal naar verwächting de voor haar rekening komen die ogen van UBR in de worden aangewend uooi nu-uunsluitingskosten van in gerekend met een investeringsbudget alsmede kosten uoo., oãgàneiatie. ove? de hele looptijd is tot een niet zal leiden uitloop van de aanleg dat de totaal 37. 500. 000. Heí is ¿e verwachting åunóårr¡ng van onderstaande specificatie van het investeringsbudget' €.

€

€

De specificatie van het investeringsbudget (afgerond) is als volgt: x Voorbereidingskosten: Kosten van onderzoek en ontwikkeling die in de periode van 2016 t/m 2OIg zijn voorgefinancierd door Regio Rivierenland x Kosten aanleg * Overige kosten in de investeringsfase: Bouwrente + Projectkosten * Onvoorzien:

€

1. 000. 000 34.200000 ,

€

1. 100. 000

€

Stelpostomtegenvallers/meerwerkbijdeinitiëlerealisatievande

x

-t'--Ú

B

investeringen oP te kunnen vangen Budget investeringsuitgaven in de aanlegfase Vooãiening voor na-aansluitingen en dergelijke Totaal investeringsbudget

I Bestuu rsra pporta ge 20 25 U B Riviere nland

€

€ €

€

1. 000. 000 37.300OOO , 200. 000 37. 500. OOO

10

niet meer toegerekend In dit programma worden de overheadkosten begroot en verantwoord , dierelatie hebben met het een directe kosten die Alleen dã aan taken/activiteiten. (mogen) worden worden binnen de overheadkosten Naast p.ã.ã , *or¿eà àìá ãã p. ogrurra's toegerekend. ö;iuìrã " uitgaven onvoorziene voor Treasury enìe centrale budgetten resultaten uit , , ook de ãit prgtån.'.na " begroot en verantwoord' en üenñootschapsbelasting Resumerend

zijn in programma 2 Algemene baten en lasten de volgende onderdelen opgenomen:

A

Overhead

B

Treasury

c

Onvoorziene ultgaven

D

VennootschaPsbelasting

Overheadkosten worden , De kosten van overhead moeten volgens wettelijk voorschrift (BBV) afzonderlijk bij. de ve. rschillende aan en opgenomen verantwoord. De overhead wordt niet meer toegerekend die niet direct taken op ondersteunende heeft Overhead úetrekking , in de begroting. pioõtu.nrut luidt als volgt: De product' algemene definitie dienstbaar zijn aan ¿e exteráe klant of het externe en de ondersteuning met de sturing die samenhangen op alle kosten < overhead heeft betrekrinõ heeft een beperkt takenpakket en van de medewerkers in hãt primaire proces. UBRivierenland van een passief glasvezelnetwerk' De en beheer houdt zich alleen bezig Àãt ãanleg , onderhoud Alle kosten' met baten en lasten worden ¡n ¿ " Oegiót¡ng binnen één programma verantwoord' dienstbaar aan de realisatie zijn direct karakter hebbén , inbegrip van de lasten dià een uigerneãn worden daarom Alle lasten glasvezelnetwerk. het van infrastructuurvan een en instandhouding Glasvezelnetwerk'. ãpqnornn " " binne-n het programma 'Beheer & Uipoering

Treasury Treasury'

In het BBV worden alle rentelasten en rentebaten begroot en verantwoord op het taakveld wordt begroot' Voor2026 In de begroting isvoor2025 nu een saldo rentelasteñ van€247. 896 gehouden met een rentepost rekening op de lening naast het vaste deel uun d " rentevergoeding courant krediet is , rekening facilitei[ van 25.mio cóurant-(eån saldo in rekening voor een negatief ad 35 aangetrokken de die begin 2022is van lening onderdeel van de totaal kredietvan 375, miô;. in's-Lands mio is medio 2e25 cir[a 12, mio nog nLt besieed. Dit nog niet bestede bedrag wordt In de. overige 6 schatk¡st aangehouden el neeft tot-op heden circa +16K aan rente opgeleverd' treasury resultaat vallen de circa 4K. Door dit verwacht van renteresultaat maanden wordt ook een begrote rentekosten in 2025 circa 20K lager uit dan begroot'

Onvoorziene u¡tgaven 37. 500. 000 is een bedrag vooronvoorziene uitgaven opgenomen en 1. 000. 000. Dit Uúdget wordt (deels) aangewend voor de bekostiging van Leges van geraamd op worden vielen deze kosten , ãanbesteding die de opùrachtvan bu¡ten " Degeneratiekosten van het controle op de oplevering gecontracteerd voor de 500. 000. Daarnaast is er een partij De circa 150'000' wordt bekostigd , onvoorzien u¡t háibudget passieve netwerk d¡e eveneens post , circa 300'000' deze ten laste-worden gebracht van " õrojectkoste n van 2022.¡:nìãrs

In het investeringsbudgetvan

€

€

€

€

€

€740. o00 (zie bijlage 1) en De totale u¡tnutting van de post onvoorz ien bedraagt momenteel circa geheel worden uitgenut in nagenoeg zal met in acht neming van'bovenstaande naarverwachting deze post te herzien. om de hoogte van geen moment is er aanleiding 2026. Op dit

Ven nootsch aPsbelasti ng Vanaf de oprichting (6 januari 2020) is gemeenschappelijke regeling uBRivierenland-(u-B-R) Voor dê begiotingsjaren 2025 en 2026 is rekening voor ¿ãrãnnootscÉaps-belasting. , belastingplichtig -heffing over de geraamde winst/verlies' uun uunnootschapsbelasting "" " met éãf'¿ã

't-'ÚBl 'lÍ;:1'

Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

11

Afwijki n gen i nvesteri n gstem po aan leg glasvezel netwerk Prognose 2O23 1 juli 2023

Resultaat

n

Investeringen

Toel ichting

i

I

Tijd

Middelen

f

Gewijzigde risico's

nvesteringskred ieten aanleg van een

In de programmabegrotin gen 2O2O en 2O2L zijn kredieten opgenomen voor de jtasvezetñetwerk. Dã uitnútting van die kredieten alsmede de investeringen in het achterãp de planning. Naar verwachting zal medio 2Q26 de oplevering van ilasvezelnetwerk lopenplaatsvindèn binnen hei begrote investeringskader voor de adressen' Er is " " ñuïglu*rlnetweik geen aanleiding om nieuwe kredieten voor de aanleg van het glasvezelnetwerk op dit moment sluiten' voor deze investering af te

't'ÚBl 'iii:*' "

Bestuursrapportage 2025 UBRivierenland

t2

rf) rl

Ol o fI' Itt

o

!

Ð

L o o

o o

Ol

CF

.

oL

oì CJ

-o

ro

E E(t , L gl oL o

o

ln (\¡ o NI

r\ oI

F{

CJ

o

. ,

(u u¡

! !

c CJ PØ o

o

v

É.t

E

r

-o

ifr

UI

o

t¿

" "

E

g

o

G,

gl tr

*,

o glL o

t¡

g| tr

P P J

rc

c) E o c gìo

oo

9

o l-

õc

f

o .

T'

É

lEN CL Y 0i c)

:=

t-

ál:

l{ o

lgØ Clo

ul

!

:5

É

út a

Ill

Ë:= l-

a0

û =

a =

.tl, o a O

E=

a

9r ,

3!

C

Þs

äg bor '=u !0J -c !64¡ a ltl ¡>

*

q

0 ,,

-= :? o¡ N\

o o o

1'

o D

E $L.

OJ

U' !:Þ !! , qJL €o

u_

'¡ I

pf

gl

c) .9 g E c (u o

!:

IJ .

I-

2f

ú

F tr

E

CJ G'

o

h¡

C u(t)

o

ûo !, J3

à:

'a

¡ia1

ir

c

(-f ':.,

m

;:j :i:Ì. ,

-

I

vFI

\

q

\q o

\È

€È$

N

q

ìt q

cq

q

f

.

o

s

ìËÈ

\q q

'ì

.

s

l

.

n n

-1

(q do

€q

< rl

Qcq

p?ñ

ss ó- @-

ÈffqñN

ss

n \e

c;

n

RS

çørñ <

ëÊããs _ì

n

+ .1 o

ro

N o N

Ëss

1

!

s

ËÈN

.

..

n

u't

n

N o N É,

s

: E E. T ì

Àio

É

õ

=-=YÑ

3

o

c o

E'l .

tr

o

o otr o

J

+,

tu

Ë

Ict .

ol

I

..:

ol

ry

E

x o

q¡

Io

+J

o o

É00, Ð

e íJ ctl .= Ê(u , c¡

(u

I

ag

Eo

CL

x

É

E

fË õç

f. ¡ o

C'

C'l

g

:3 o

9

.

c

:=t

s!-t

n €

í,

C'I

EE* Nçoi

'l

.

c,

(¡ , (lJ ul

oÉ E oL CL (u r9

s

q

.

9Ë o'=

E g

å9 '€

a

-s

EIo9 >€

ç

¡"

;

s99¿=Ì

,

99

yo a

'5o

Ê

=:

a¡l

!co6 >

õ-qrË=õ€ ãYoEË€ ö õ 9J¿

5E

5E

-l

kØ

sE"

ã3

.

E =

d

Y

m

=

';: