Aanbiedingsbrief Raad Bestuursrapportage BVEB 2024

Postbus 5300 AD Zaltbommel

Aan de Raden van gemeente Maasdriel en Zaltbommel

Telefoon: info@bommelerwaard.nl IBAN:

Onderwerp

Bestuursrapportage BVEB 2024 ter informatie

Ons Kenmerk Datum

Uw brief van

3-7-2024

Uw kenmerk

Bijlagen

Geachte raadsleden,

Hierbij ontvangt u de Bestuursrapportage 2024 van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard ter informatie. De Bestuursrapportage is vastgesteld in de vergadering van 2 juli 2024 door het Bestuur van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard. U kunt ,indien u wenst, op de daarbij behorende Begrotingswijzigingen BVEB BERAP 2024 uw zienswijze kenbaar maken. In artikel 6 van de financiële verordening is opgenomen dat het bestuur één keer per jaar een bestuursrapportage vaststelt over de realisatie van de Begroting van de BVEB. Conform artikel 17 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard wordt in de bestuursrapportage over de uitvoering van de Begroting van de BVEB gerapporteerd aan de deelnemers. Hiermee krijgt u een inkijk in de ontwikkeling van de BVEB. Waar staan we, waar werken we naartoe en hoe staan we er financieel voor? Informatieplicht Begrotingswijziging Bestuursrapportage 2024 BVEB In artikel 19 lid 5 van de Gemeenschappelijke Regeling staat dat een GR-begrotingswijziging die leidt tot een verhoging van de totale bijdrage van de deelnemers boven de € 100.000 door het bestuur aan de deelnemers moet worden gemeld. Dit is nu niet aan de orde. De BVEB wenst geen tussentijdse begrotingswijzigingen die lijdt tot een verhoging van de bijdrage boven de € 100.000 voor 2024 en verder.

Wel heeft het bestuur van de BVEB de volgende besluiten genomen: 1. Beschikbaar stellen van de bestemmingsreserve Projecten en Organisatieontwikkeling ad € 250.968 ten behoeve dan de organisatieontwikkeling en recruitment Eind 2023 is de BVEB, na vertraging door besluitvorming, gestart met de implementatie van het organisatieplan waarvan de werkzaamheden doorlopen tot eind 2024. De verwachting is naast het beschikbare incidentele budget voor 2024 nog een groot deel van de voor in 2023 geplande werkzaamheden in 2024 uit te voeren. Hierdoor ontstaat er een tekort van ongeveer € 197.000 op het voor nu beschikbaar gestelde budget 2024. Verder is er bij de jaarrekening 2023 € 110.000 beschikbaar gesteld om in te zetten op recruitment voor de beide gemeenten. We verwachten dat de lasten in 2024 voor recruitment door het hoge aantal vacatures zal oplopen naar € 169.000, waardoor een verwacht tekort ontstaat van € 59.000. We stellen de niet nog niet besteedde

De Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard is een samenwerkingsverband van de gemeente Maasdriel en Zaltbommel waarin alle bedrijfsvoeringstaken van de twee gemeenten zijn ondergebracht.

middelen uit de bestemmingsreserve Projecten en organisatieontwikkeling ter beschikking ter dekking van deze te verwachte extra kosten. 2. Beschikbaar stellen van de algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel ad € 222.000 ter dekking van de loon- en prijsstijgingen Bij opstelling van de programmabegroting 2024 in april/mei 2023 is de BVEB uitgegaan van de op dat moment laatst bekende circulaire van het Gemeentefonds zijnde september 2022. Hierin spreekt men over een loonstijging van 4,4% (zijnde € 290.000) en een prijsstijging op materiële kosten van 2,4% (zijnde € 79.000), welke als basis heeft gediend voor het opstellen van de BVEBbegroting 2024. In december 2023 is een nieuwe CAO 2024-2025 afgesloten met een loonstijging van 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober. Dit heeft tot gevolg dat de begrote loonkostenstijging toenemen met € 91.000 naar € 381.000. Daarnaast gaat het gemeentefonds in de circulaire van september 2023 uit van een kostenstijging van 3,5% voor 2024. Dit is 1,1% hoger dan begroot, waardoor de kostenstijging materieel voor 2024 met een bedrag van € 36.000 stijgt naar € 115.000. Samen levert dit een extra kostenstijging van € 127.000 op voor 2024 welke niet in 2024 is begroot.

Voor 2024 zetten we de binnen de begroting 2024 nog beschikbare algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel ad € 222.000 in om de huidige loonstijgingen en prijsstijgingen te compenseren. Binnen de begroting 2025 is reeds rekening gehouden met deze extra loon– en prijsstijgingen. 3. Begrotingswijzigingen 2024 waarbij verwachte voordelen wegvallen tegen verwachte nadelen. In het kader van rechtmatigheid heeft het bestuur ingestemd met de Begrotingswijziging BVEB BERAP 2024. Naast de inzet van de hierboven genoemden bestemmingsreserve Projecten en Organisatieontwikkeling en de inzet van algemene dekkingsmiddelen Indexatie Materieel, verwachten we een incidenteel voordeel op de kapitaallasten en de post onvoorzien, extra incidentele inkomsten door uitkeringen UWV en doorbelasting van specifieke personeelskosten, structurele verschuiving van kosten voor inkoopbeleid en de Wet open overheid en extra incidentele rentelasten door afsluiting van een nieuwe lening. Resultaat 2024 De BVEB verwacht 2024 met wat interne verschuivingen van budgetten en het beschikbaar stellen van de bestemmingsreserve en de algemene dekkingsmiddelen te eindigen met een sluitend resultaat. De extra prijs- en loonstijgingen (boven de verwachte begrote stijgingen) hoeven niet doorberekend te worden aan de deelnemende gemeenten en kunnen in 2024 uit eigen middelen worden opgevangen.

Daarnaast liggen we wat betreft de geplande werkzaamheden voor 2024 op schema. Reactie voor 15 oktober 2024 Gemeenteraden kunnen conform de Gemeenschappelijke Regeling, indien gewenst, hun zienswijze kenbaar maken op de Begrotingswijzigingen BVEB BERAP 2024 genomen door het bestuur. Wij verzoeken u een eventuele reactie van uw raad op bovengenoemde besluiten van het bestuur voor 15 oktober 2024 schriftelijk aan ons mee te delen. Het is ons voornemen de Bestuursrapportage BVEB 2024 uiterlijk 29 oktober 2024 definitief vast te stellen.

Vragen Voor eventuele vragen kunt u contact opnemen met de directie van de BVEB. Met vriendelijke groet, het bestuur van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, De voorzitter,

De directeur (a.i.),

M.A. de Raaf

M. Visser

Bijlagen: - Bestuursbesluit 4 juli 2023 - Bestuursrapportage BVEB 2023 - Begrotingswijziging 2023 - Berap