2026 - brief raden concept jaarrekening 2025 GGD GZ - 31.03.2026 (geanonimiseerd)
Tekst van het document
(geanonimiseerd) Gelderland-Zuid
De raden van de gemeenten die participeren in de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid
Ons
kenmerk:
Uw
kenmerk:
GGD/DIR/2026/2785/MP -
Datum:
31
_ Concept
Onderwerp:
Geachte
maart
2026
Jaarrekening
2025
(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)
Telefoon:
088
E-mail:
44
GGDdirectie@ggdgelderlandzuid.nl
lid
1
het
van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid, stuurt het concept jaarverslag en jaarrekening 2025 van GGD Gelderland-Zuid.
inhoudelijk jaarverslag 2025 wordt toegelicht welke activiteiten GGD Gelderland-Zuid
het
het terrein
de publieke gezondheidzorg heeft ondernomen Dit jaar bestaat het jaarverslag uit een publieks- en een en
van
geboekt. bijgevoegd.
bijgevoegde jaarrekening
De
144 71
-
Raad,
Overeenkomstig artikel 33 Dagelijks Bestuur u hierbij In
GGD
Afdeling: Contactpersoon:
2025
toont de
baten
en
lasten
van
welke
resultaten
bestuursversie.
2025
GGD
van
in 2025
daarbij heeft Beide zijn ze
Gelderland-Zuid.
conform de getrouwheidsoordeel van de wordt z.s.m. accountantsverklaring jaarrekening nagezonden. De stukken worden ook aangeboden aan de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen. De Adviesfunctie zal haar advies over deze jaarstukken eind april uitbrengen. De
controlerend
Gemeente-
en
accountant
heeft
Provinciewet.
De
Onderstaand
treft
resultaat en
een
u
het
aangegeven
af te
een
resultaat aan
voorstel
voor
de
van de jaarrekening 2025, resultaatbepaling.
een
geven,
(korte) verklaring
van
het
Resultaat € 550.000
positief begroting 2025 was niet sluitend. Voor aanbesteding kantoorautomatisering was € 100.000 overschrijding goedgekeurd door het Algemeen Bestuur. Het gerealiseerde resultaat bedraagt €550.000 positief, dit is € 650.000 positiever dan begroot. De
Het resultaat De
begroting
bestaat
uit:
2025*
Resultaat baten en lasten exclusief Veilig Thuis Resultaat programma GGD exclusief Veilig Thuis *
Begroting 2025
GGD
Gelderland-Zuid
Postbus 6501
is niet sluitend vanwege
BC
de aanbesteding
Bezoekadres
1120
Professor
Nijmegen
6525 AE
www.ggdgelderlandzuid.nl info@ggdgelderlandzuid.nl
T
8
-100.000
€
650.000
€
550.000
kantoorautomatisering.
Bezoekadres
regio Rivierenland
Bellefroidstraat 22
Kersenboogerd
2
Nijmegen
4003
088-144
regio Nijmegen
71 44
T
088
BW -
Tiel 144
73
00
op
datum: 31 maart 2026 Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 2van 4
Resultaat Veilig Thuis** Opname uit de egalisatiereserve Totaal
€ -276. 000 € 276. 000 € 0
** Het resultaat van uniforme taak Veilig Thuis 2025 bedraagt € 276. 000 negatief. Het tekort is ontstaan door de vervanging van langdurig zieken. overeenstemming met de afspraken de formatiebegroting Veilig Thuis is In van het tekort uit de egalisatiereserve Veilig Thuis opgenomen. van
Stand egalisatiereserve Veilig Thuis op 31 december 2024 Onttrekking resultaat Veilig Thuis 2025 Stand egalisatiereserve Veilig Thuis op 31 december 2025
€ € €
380. 000 276. 000 104. 000
De resultaten per afdeling bedragen: Programma , uniform en facultatief Veilig Thuis Bijzondere Zorg Jeugdgezondheidszorg Gezond Leven Algemene Gezondheidszorg Onderzoek , Informatie en Advies Overhead GGD (tussentijds geen nacalculatie naar programma's) Onttrekking bestemmmgsreserve huisvesting Onttrekking egalisatiereserve Veilig Thuis Vennootschapsbelasting 2024 Resultaat
Begrotings- 2e bestuurs- Jaarrekening resultaat rapportage 2025 0 285 282 0 82 -53 0 19 -95 0 400 250 0 -135 -694 0 117 36 100
-298
0
100 0 0 0 0 1OO
471 0 -285 0 -285 186
-274 0 -276 0 -276 -550
Bedragen * € 1. 000.
Overhead GGD: • Ondersteunende diensten vanuit de VRGZ: De onterechte gestuurde factuur vanuit de VRGZ voor de extra doorbelasting van de ondersteunende diensten in 2024 is in 2025 gecorrigeerd. In 2025 heeft geen verrekening van kosten plaatsgevonden , resulterend in € 500. 000 (€ 250. 000 per jaar) positief saldo bij de GGD. Als gevolg hiervan zijn de kosten voor overhead in 2025 gedaald. ■ In de begroting is €100. 000 opgenomen voor aanbesteding kantoorautomatisering. Dit is in 2025 niet uitgevoerd. De aanbesteding wordt na de mogelijke ontvlechting bedrijfsvoering VRGZ/GGD alsnog uitgezet en zal in 2027 hoogstwaarschijnlijk tot hogere kosten leiden. ■ Kosten voormalig personeel. In 2025 is er afscheid genomen van een aantal personeelsleden. De lasten voor WW-risico en nog te betalen salaris in 2026 (€ 446. 000) zijn geheel in 2025 opgenomen in kosten. ■ De post onvoorzien is gebruikt omkosten voor vervanging van langdurige ziekte in het management van de GGD op te vangen. Afdelingen GGD: • Veilig Thuis: Door het hoge ziekteverzuim in 2025 zijn minder diensten gerealiseerd dan begroot. De wachtlijst is in 2025 toegenomen. De kosten voor vervanging van de zieke medewerkers 2
datum: 31 2026 maart Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 3van 4
hebben tot eenegatief resultaat geleid. Conform de afspraken van de begrotingssystematiek VT is het negatieve resultaat uit de egalisatiereserve opgenomen (€ 276. 000). • Bijzondere Zorg: In 2025 is het aantal trajecten weer gestegen ten opzichte van voorgaande jaren (zie onderstaande tabel). Uniforme trajecten MBZ 20182019 2020 20212022 2023 2024 2025
Consultatie en advies 245 229 325 787 9481021 1009 1023 Bijzondere Zorg-trajecten 497 8101. 117 624 569 508 529 694 Totaal
742 1. 039 1. 442 1. 411 1. 517 1. 529 1. 5381. 717
Daarnaast hebben in 2025 een aantal BZ-medewerkers de GGD verlaten. De vervanging van deze door zijn mensen heeft de arbeidskrapte lang geduurd. Eind 2025 de vacatures pas ingevuld. Mede hierdoor is het resultaat van Bijzondere Zorg positief. Voor 2026 is de formatie Bijzondere Zorg op het niveau gebracht van de begroting; daarnaast geldt het risico van € 200. 000. ■ Jeugdgezondheidszorg: 2025 kende een in management van JGZ. In 2025 is er groot verloop het fors minder extern ingehuurd , waardoor de kosten zijn gedaald. Dit heeft geleid tot het positieve resultaat in 2025. ■ Gezond Leven: In 2024 is voor de facultatieve dienstverlening op het gebied van preventie veel personeel aangetrokken. Deze contracten liepen door in 2025. In de tussentijdse rapportage (TR2) is uitgegaan van een tekort van €400. 000. De lagere kosten voor overhead (zie boven) en minder inzet door uitval van personeel heeft voor een vermindering van het tekort gezorgd. ■ Algemene Gezondheidszorg: Het resultaat van AGZ wordt voor een groot deel bepaald door lagere kosten voor forensisch geneeskundige diensten (t. b. v. lijkschouwen en euthanasie) en forensisch medische diensten voor de politie. In 2025 is er een subsidie van het Ministerie Justitie en Veiligheid ontvangen en konden bij de ook nog beheerskosten in rekening worden politie gebracht.
De overige AGZ-onderdelen hebben een positiever resultaat , omdat aflopende contracten van medewerkers in het kader van de bezuinigingen op de SPUK-uitkeringen in 2026 (voor seksuele gezondheidszorg en pandemische paraatheid) niet zijn verlengd. Voorstel resultaatbepaling
Er wordt voorgesteld aan het Algemeen Bestuur omhet positieve resultaat van €550. 000 als volgt te bestemmen: 1.Storting van €500. 000 in een bestemde reserve inzake ontvlechting bedrijfsvoering GGD-VRGZ , bedoeld voor de gezamenlijke frictiekosten van VRGZ en GGD. (Op 16 april a. s. wordt in de vergadering van het Algemeen Bestuur een definitief besluit genomen over de ontvlechting bedrijfsvoering GGD-VRGZ en de inrichting van een aparte bedrijfsvoeringsorganisatie voor de GGD; daarna ontvangt uhierover een raadsinformatiebrief van VRGZ en GGD GZ. ) 2.Storting van €50. 000 in de algemene reserve. De algemene reserve (incl. het resultaat 2025) bedraagt op 31 december 2025 €2. 148. 000. Daarmee is de algemene reserve gestegen naar 126% (was 91%) van de streefwaarde. De dekking van de gekwantificeerde risico's worden voor 46% (was 39%) afgedekt. Als het Algemeen Bestuur bovenstaand voorstel resultaatbepaling (no. 1. en 2. ) overneemt , worden bovenstaande percentages voor 2025 respectievelijk 96% en 31%. Acquisitie
De GGD heeft de opdracht omeen 'ondernemende GGD' te zijn. Dit vertaalt de GGD door ontwikkelingen te goed te volgen , uitdagingen op pakken en te innoveren op zowel de inhoud van het 3
datum: 31 maart 2026 Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 4 van 4
werk als op de aanpak. Hierdoor kan de GGD de gemeenten op een eigentijdse manier blijven ondersteunen. Deze opstelling, waarbij de GGD veel samenwerkt met netwerkpartners, leidt er tevens toe dat we goed op de hoogte zijn van subsidiemogelijkheden bij het Rijk en gezondheidsfondsen die worden In de
benut ten
begroting
behoeve
2025
netto € 452.000.
is een
Daarmee
van
gemeenten.
acquisitiedoelstelling kunnen
we
€ 340.000
van
concluderen
dat
we
opgenomen. De realisatie bedraagt voldaan hebben aan de acquisitie-
doelstelling.
Risico's In
paragraaf
GGD
4.1.2
van
Gelderland-Zuid.
de Jaarrekening 2025 is een tabel opgenomen van de 10 grootste risico's tabel is identiek aan de risico-tabel, die is opgenomen in de concept
voor
Deze
Programmabegroting 2027. Wij raden u aan om voor risicoparagraaf van de begroting van uw gemeente.
de
risico’s een
bedrag
op
te nemen
in de
Proces
Wij
verzoeken
u de behandeling van de jaarstukken 2025 in april/mei te plannen en uw zienswijze juni 2026! aan het Algemeen Bestuur kenbaar te maken. De zienswijzen worden door Algemeen Bestuur betrokken bij de behandeling en vaststelling van de Jaarrekening 2024 in de vergadering van 2 juli 2026.
liefst vóór
De
1
het
GGD
verzorgt op maandagavond 11 mei a.s. een toelichting op de concept jaarstukken 2025 en de conceptbegroting 2027. Deze bijeenkomst voor de raden wordt georganiseerd door de griffie van gemeente Nijmegen in het stadhuis van Nijmegen. De gegeven toelichting op de concept jaarstukken 2025 en de conceptbegroting 2027 wordt opgenomen en vanaf 12 mei beschikbaar gesteld via: iBabs Publieksportaal. Een uitnodiging volgt nog via de griffie Nijmegen. Vergaderingen Nijmegen -
Daarnaast
verzorgt
begroting
2027
Tot slot
laten
toelichting
voor
wij
de
GGD
op 14 april een toelichting op de concept jaarrekening het RAO en de financieel ambtenaren.
u
weten
te geven
over
hiervoor contact opnemen
2025
en
concept
dat de GGD graag bereid is om in uw raad of in een raadscommissie nadere de werkzaamheden van de GGD en/of de concept jaarstukken 2025. U kunt met
het directiesecretariaat
van
de
GGD
(zie
pag.
1 voor
de
contactgegevens). Met
vriendelijke groet,
(geanonimiseerd) la
Dae
Voorzitter
Bijlagen:
1.
(geanonimise rd)
ublieke
Gezondheid
Concept Jaarverslag 2025 publieksversie Jaarverslag 2025 bestuursversie Concept Jaarrekening 2025.
2. Concept 3.
1 Op deze manier kan het Dagelijks Bestuur in de vergadering van 11 juni 2026 uw zienswijze bespreken en hiermee de vergadering van het Algemeen Bestuur van juli voorbereiden. Mocht de raad 1 juni niet halen voor de zienswijze, dan is het verzoek om z.s.m. na 1 juni de zienswijze in te dienen bij de GGD. In uiterste geval kan de raad de zienswijze meegeven aan het betreffende AB-lid t.b.v. besluitvorming in het AB van 2 juli 2026.
2