Document · PDF

2025 Bestuursrapportage BVEB

Raadsvergadering 18 september 2025, gemeente ZaltbommelBij agendapunt: Regionale samenwerking / Gemeenschappelijke Regelingen7.097 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bestuursrapportage 2025

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD |

INHOUDSOPGAVE 1.

Inleiding Bestuursrapportage / 3

Verslag Bestuursrapportage / 5 2.1. Verwacht resultaat / 5 2.2. Verantwoording op hoofdlijnen / 6

Paragrafen / 8 3.1. Risico's / 8 3.2. Paragraaf Bedrijfsvoering / 9 3.3. Wet open overheid (Woo) / 15

Financiële Bestuursrapportage / 16 4.1. Totaaloverzicht Bestuursrapportage / 16 4.2. Algemene dekkingsmiddelen / 19 4.3. Onvoorzien / 19 4.4. Bijdrage per deelnemer / 20 4.5. Incidentele baten en lasten / 21 4.6. Reserves en voorzieningen / 21 4.7. Investeringskredieten / 23

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

1. Inleiding Bestuursrapportage Voor u ligt de bestuursrapportage (Berap) 2025 van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (BVEB). De Gemeenschappelijke Regeling BVEB is in 2017 ontstaan met het doel de samenwerking tussen Maasdriel en Zaltbommel op het gebied van bedrijfsvoering mogelijk te maken. In de loop van 2023 stelde het bestuur het Organisatieplan vast met als belangrijkste wijziging de verandering naar programmatisch en vraag gestuurd werken. Eind 2023 / begin 2024 is gestart met de implementatie van het organisatieplan en momenteel bevindt zich dit in een afrondende fase. De effecten van de nieuwe werkwijze moeten gedurende 2025 en 2026 zichtbaar worden. Bestuursrapportage 2025 De Berap maakt onderdeel uit van de complete Planning & Control cyclus (P&C-cyclus) van de BVEB en is de derde stap in de P&C cyclus van 2025. De Berap is een rapportage op basis van de gegevens tot en met april 2025. Daarbij wordt een doorkijk gegeven voor het verloop van de rest van het jaar. We geven hiermee inzicht in de uitvoering van de vastgestelde begroting. Opbouw bestuursrapportage In het Verslag Bestuursrapportage leest u op hoofdlijnen hoe we er financieel en beleidsmatig voorstaan tot en met april 2025 en de verwachtingen voor de rest van het jaar.

In de paragraaf Bedrijfsvoering geven we aan wat de bijdrage is bij het uitvoeren van de bedrijfsvoeringstaken van de BVEB en wat er specifiek wordt gedaan in 2025. De Berap BVEB kent geen programma's zoals de Berap van de gemeenten. De uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken en de bekostiging vanuit de gemeenten valt merendeels onder 'overhead en wordt toegelicht in 4. Financiële Bestuursrapportage. Dit onderdeel is voornamelijk financieel van aard. Verwacht resultaat 2025 Voor 2025 zijn de Cao-onderhandelingen 2025-2027 lager uitgevallen dan de gehanteerde stelpost loonindexeaties binnen de vastgestelde begroting 2025. Dit resulteert in een lager bijdrage van de gemeenten voor een bedrag van € 253.000 voor 2025. Dit heeft ook een voordelig effect op de begroting van 2026 en verder. De verwachting is dat we op de overige budgetten, op enkele administratieve wijzigingen na, binnen de begroting 2025 zullen blijven. Doorontwikkeling BVEB Begin 2025 is ook Services live gegaan, ons loket voor alle individuele vragen. Hiermee kanaliseren we alle binnenkomende vragen en monitoren we deze op kwaliteit en doorlooptijd. Met de registratie en afhandeling van alle vragen binnen de applicatie TOPdesk, de loketten op beide gemeentekantoren en één telefoonnummer voor alle vragen zijn de meest voorkomende processen zo optimaal en efficiënt mogelijk ingericht.

Het bedrijfsbureau is bezig met een doorontwikkeling waarbij door middel van rapportages steeds meer inzicht wordt gegeven in de lopende zaken en bewustere keuzes worden gemaakt in de prioriteiten op bedrijfsvoering.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

Bezetting BVEB Waar we begin van het jaar nog trots waren op ons lage ziekteverzuimcijfer van 4,14% kampen we de eerste maanden van dit jaar met een hoog verzuimpercentage. Dit wordt veroorzaakt door met name langdurig ziekteverzuim. Daarnaast hebben we te maken met een aantal moeilijk invulbare vacatures, waardoor er extra druk ontstaat op het inwerken van tijdelijke inhuur om de vacatures en ziekte te vervangen. Deze extra inhuur kan op dit moment nog worden opgevangen binnen de eigen begroting maar heeft natuurlijk wel gevolgen voor de dienstverlening. Onderzoek optimalisering bedrijfsvoering De colleges van Zaltbommel en Maasdriel hebben ingestemd met een onderzoek naar de optimalisering van de bedrijfsvoering. De gemeenten willen nu opnieuw laten onderzoeken wat, in het licht van de huidige context en ontwikkelingen, het meest duurzame toekomstperspectief is voor de bedrijfsvoering van beide gemeenten. Het doel is om uiterlijk in het najaar van 2025 het bestuur van BVEB, de colleges en uiteindelijk de gemeenteraden van Zaltbommel en Maasdriel in staat te stellen een goed onderbouwd besluit te nemen over de toekomst van BVEB.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

2. Verslag Bestuursrapportage 2.1. Verwacht resultaat De bestuursrapportage 2025 geeft de volgende resultaten waarbij een positief getal een voordeel is en een negatief getal een nadeel: Verwacht resultaat 2025 (x € 1.000)

Totaal

RESULTAAT PERSONELE KOSTEN Extra personele kosten Extra inkomsten personeel Voordeel CAO loonsverhoging

253 -130 130 253

RESULTAAT KAPITAALLASTEN Kapitaallasten vertraagde investeringen en rentelasten

125 125

RESULTAAT MATERIELE KOSTEN Extra materiële kosten door prijsstijgingen

-75 -75

ONTTREKKING RESERVE Minder onttrekking incidentele kosten I&A

-150 -150

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN In te zetten Stelpost Indexatie Materiele kosten

75 75

ONVOORZIEN Niet besteed onvoorzien

25 25

VERWACHT RESULTAAT TOTAAL

253

Hieronder geven we een toelichting op de verwachte resultaten ten opzichte van de gestelde budgetten voor 2025. Personele kosten (totaal voordeel € 253.000) De totaal verwachte personeelskosten laten een overschot zien van € 253.000 wat wordt veroorzaakt door de lagere verwachte cao-ontwikkelingen. Bij opstelling van de begroting 2025 zijn we uitgegaan van 5,8% indexatie personele lasten conform de op dat moment laatst bekende circulaire van het gemeentefonds (september 2023). De cao voor 2025-2027 ligt momenteel voor ter ledenraadpleging bij de bonden en wordt naar alle waarschijnlijkheid begin juni bekrachtigd. Hierop vooruitlopend hebben we dit effect reeds verwerkt. Daar staat € 130.000 aan extra uitgaven tegenover welke kunnen worden bekostigd uit de extra verwachte opbrengsten vanuit het UWV en de door te belasten kosten applicatiebeheer DSO voor de Omgevingswet waarvoor de gemeenten budget beschikbaar hebben binnen hun eigen begroting. Kapitaallasten (voordeel € 125.000) In 2024 liepen een tweetal investeringsprojecten - Database (Oracle) Netwerkinfrastructuur en Vervanging Video raadszalen - vertraging op. Dit komt door: • De complexiteit en de beschikbare capaciteit; • Te kiezen voor kwaliteit in plaats van snelheid; • Lange levertijden van benodigde hardware. Hierdoor vallen de afschrijvingen voor 2025 incidenteel € 80.000 lager uit dan begroot.

De rentelasten op investeringen vallen € 45.000 lager uit dan verwacht door een lagere rente op de nieuwe lening dan in eerste instantie was verwacht bij opstelling van de begroting 2025 en door

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

hogere renteopbrengsten vanuit de rekening-courant van de BNG en het Ministerie van Financiën voor schatkistbankieren. Materiële kosten (nadeel € 75.000) Door de huidige prijsstijgingen van goederen en diensten verwachten we een tekort aan materiële kosten van € 75.000, deels op HRM en deels op I&A. Voor de overige teams is dit marginaal. De beschikbare indexatie materiële kosten binnen de algemene dekkingsmiddelen kunnen hiervoor ingezet worden. Reservemutaties (nadeel € 150.000) We stellen voor minder kosten te dekken uit de bestemmingsreserve voor de Incidentele Ontwikkelingen Informatisering daar er ruimte is ontstaan op de kapitaallasten door vertraging op investeringen in 2024 en door inzet van de post onvoorzien. Algemene Dekkingsmiddelen (Autonome Ontwikkelingen) (voordeel € 75.000) Door het verzoek de Stelpost Indexatie Materiële kosten van € 75.000 in te mogen zetten ter dekking van de prijsstijgingen, komen we zonder extra bijdrage tot een sluitend resultaat voor 2025. Onvoorzien (voordeel € 25.000) Tot op heden is er geen aanspraak gemaakt op de post onvoorzien. De directie stelt voor dit te gebruiken als dekking voor minder onttrekking uit de bestemmingsreserves voor de post Incidentele Ontwikkelingen Informatisering.

2.2. Verantwoording op hoofdlijnen We geven hieronder kort de voortgang van de belangrijkste beleidsmatige punten uit de begroting 2025 weer. In paragraaf 3.2 Bedrijfsvoering vindt u per team een uitgebreider verslag terug van wat er tot nu toe in 2025 is gerealiseerd en wat de verwachtingen zijn voor de rest van 2025. Bedrijfsbureau Alle collectieve vragen komen binnen via het bedrijfsbureau, dat samen met stakeholders een impactanalyse maakt en een voorstel opstelt. De gezamenlijke directie (GBO) bepaalt vervolgens of, wanneer en hoe een opgave wordt opgepakt en wijst verantwoordelijkheden toe. Projecten worden gestart met een startnotitie, gemonitord via een stoplichtmodel, en na afronding geëvalueerd op resultaat en leerpunten volgens de PDCA-cyclus. Ook niet-opgepakte onderwerpen blijven traceerbaar. Het bedrijfsbureau rapporteert maandelijks over nieuwe, lopende, afgeronde en nietopgepakte onderwerpen. Services Begin 2025 is Services intern live gegaan met één centraal systeem, TOPdesk, waarin alle vragen via één kanaal binnenkomen. Na een optimalisatieperiode van acht weken en opbouw van voldoende kennis is Services eind maart volledig volgens plan uitgerold. Sindsdien is er dagelijks telefonische ondersteuning beschikbaar vanuit Financiën, HRM en I&A, en zijn er vier dagen per week fysieke loketten geopend in Maasdriel en Zaltbommel.

Tot de zomer wordt het gebruik van deze contactmogelijkheden gemeten om de bereikbaarheid hierop af te stemmen. Human Resource Management Team HRM kampt met hoog ziekteverzuim, waardoor de basisdienstverlening onder druk staat en extra inhuur is ingezet voor ondersteuning recruitment en personeelsadministratie. Tegelijk worden stappen gezet in de doorontwikkeling van het e-HRM-systeem en de harmonisatie van

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

personeelsregelingen. Daarnaast is een nieuw abonnement voor vacaturepublicaties afgesloten, wordt gewerkt aan betere arbeidsmarktcommunicatie, en is het inhuurproces geharmoniseerd met een concessieovereenkomst via Flextender. Tot slot loopt een ledenraadpleging over het Caoakkoord voor 2025–2027, met besluitvorming begin juni 2025. Informatisering & Automatisering Dagelijks worden de informatiediensten voor de drie organisaties beheert waaronder digitaal posten archiefbeheer, functioneel beheer van bedrijfsapplicaties, systeembeheer en helpdesk, en wordt er geadviseert op het gebied van informatiemanagement en informatieveiligheid. Het team vernieuwt cyclisch applicaties, hardware en processen, met aandacht voor relevante wet- en regelgeving. Hierbij speelt het informatiebeleid een leidende rol, en krijgen ontwikkelingen zoals kunstmatige intelligentie en digitaal samenwerken een gepaste plek binnende organisaties. Financiën De procesharmonisatie en standaardisatie worden voortgezet, waarbij de doorlooptijd van factuurverwerking stabiel blijft en de kostenbeheersing gewaarborgd is. De voortdurende ontwikkeling van het financiële systeem ondersteunt de continuïteit van de werkzaamheden. De kwaliteit van de dienstverlening blijft op niveau, met P&C-documenten die voldoen aan de BBVrichtlijnen en zowel het ambtelijk apparaat als het bestuur zijn tevreden over de kwaliteit.

Comanagers blijven als vaste aanspreekpunten fungeren, waarbij de ondersteuning bij financiële vraagstukken als toereikend wordt ervaren. Juridische Zaken Het team biedt juridische advisering bij complexe vraagstukken, ondersteunt de vakteams, voert het secretariaat voor de bezwarencommissies van Maasdriel en Zaltbommel en coördineert klachten. Daarnaast is het verantwoordelijk voor verzekeringsbeleid, schadeafwikkeling, het toetsen van overeenkomsten, het behandelen van Woo-verzoeken en het begeleiden van rechtsgedingen.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

3. Paragrafen 3.1. Risico's Algemeen In het statuut van de Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (GR BVEB), artikel 20 Jaarrekening, lid 4 is geregeld dat de GR BVEB een algemene risicoreserve (weerstandsvermogen) mag aanhouden van maximaal 3% van de jaarlijkse exploitatielast. Deze algemene (risico-) reserve is bedoeld voor het opvangen van de diverse risico's binnen de BVEB. In artikel 21 Bekostiging en garantiebepaling van de GR BVEB is geregeld dat de deelnemende gemeenten er steeds voor moeten zorgen dat de BVEB altijd over voldoende middelen beschikt om aan alle verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Dit houdt in dat wanneer de algemene reserve van de BVEB niet toereikend is om risico's zelf te dekken de deelnemende gemeenten de risico's via hun eigen P&C cyclus moeten regelen. Uitgaande van de huidige situatie, waarbij het positieve resultaat van 2024 volledig is ingezet voor de bestemmingsreserve projecten Strategische personeelsplanning, betekent dit dat er binnen de BVEB geen algemene reserve beschikbaar is om risico's af te dekken of om eventuele komende tekorten op te vangen. Risico's De BVEB voert de bedrijfsvoeringstaken uit voor Maasdriel en Zaltbommel. Twee keer per jaar vindt een herijking plaats van de risico's die de BVEB loopt. Dit gebeurt bij de programmabegroting en de bestuursrapportage.

Voor nu zien we de volgende risico's: • Binnen de BVEB is het ziekteverzuim ten opzichte van andere jaren extreem hoog. Daarnaast is de arbeidsmarkt nog altijd krap. Op sommige functies is zelfs op inhuur schaarste. Dit kan tot gevolg hebben dat indien noodzakelijk het GBO-keuzes worden voorgelegd in uit te voeren taken. • De achterblijvende groei van de formatie binnen de BVEB ten opzichte van de gemeenten blijft een punt van zorg. Uitgaande van de huidige groei bij de gemeenten naar 305 begrote fte in 2025 door alle nieuwe ontwikkelingen zoals organisatieontwikkeling, nieuwe taken en terugdringing inhuur en ondanks een toename van 4 fte in 2025 bij de BVEB is de verhouding verder gedaald naar 19,7% (bij start 25%). Hierbij benadrukken we dat de ingehuurde medewerkers bij de gemeenten niet in de benoemde formatie zijn opgenomen en dat het verloop bij de gemeenten hoog is. Dit leidt tot een nog hogere werkdruk, vertraging in projecten en diensten en onvoldoende ruimte voor ontwikkeling en innovatie. Zonder een formatieve impuls in 2026 dreigen deze krapte en de bijbehorende problemen het functioneren en het serviceniveau van de BVEB op niet al te lange termijn negatief te beïnvloeden. • De ontwikkelingen op het gebied van kunstmatige intelligentie vragen tijd, investeringen en onderzoek.

Bij gebrek aan financiële middelen en formatie om hier tijdig op aan te haken, lopen de organisaties het risico om achter te blijven op de ontwikkelingen, waarbij kansen blijven liggen.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

3.2. Paragraaf Bedrijfsvoering Eén gezamenlijke bedrijfsvoering Met de implementatie van het organisatieplan van de BVEB worden alle opgaven van de gezamenlijke bedrijfsvoering besproken in het gezamenlijke bedrijfsvoeringsoverleg (GBO) door de drie directeuren. Zij geven gezamenlijk richting aan de bedrijfsvoering van beide gemeenten en nemen besluiten op basis van het programma bedrijfsvoering. Uitgangspunten, randvoorwaarden en afspraken Het programma bedrijfsvoering streeft naar een meerjarige besturing, financiering, prioritering en planning van bedrijfsvoeringprojecten, die de grenzen van de BVEB overschrijden, inclusief organisatie overstijgende projecten met een bedrijfsvoeringscomponent. Om de kosten te verlagen, kwetsbaarheid te verminderen en kwaliteit te verbeteren, zijn tijdige betrokkenheid, harmonisatie van systemen en processen, heldere werkafspraken en commitment aan besluitvormingsprocessen essentiële randvoorwaarden. Hoe staan we er voor? De agenda's van het GBO worden voorbesproken in de MT's van de gemeenten, waarbij het management de gemeentesecretaris kan adviseren op de besluitvorming. De besluitvorming vindt plaats in het GBO. Daarnaast overleggen per gemeente de directeur en concern controller tweewekelijks met de co-managers financiën, I&A, HR en de CISO over lopende en nieuwe onderwerpen.

Het programma bedrijfsvoering De BVEB heeft inzicht en geeft sturing op alle lopende activiteiten en projecten in het programma bedrijfsvoering. De tweewekelijkse intaketafel zorgt voor een bewuste afweging op tijd, budget en prioritering en een haalbare planning van het werk. Van de verschillende onderwerpen worden planning, status en evaluatie bijgehouden door de eigenaar/projectleider. Rapportages hierop worden intern wel gebruikt, maar worden nog doorontwikkeld naar een rapportage die geschikt en interessant is voor de gemeenten. Dit zal in de tweede helft van 2025 worden opgepakt.

3.2.1. Bedrijfsbureau Waar het bedrijfsbureau voor staat in 2025 De visie op bedrijfsvoering is een document van de drie organisaties, waarin richting en afspraken zijn vastgelegd over de bedrijfsvoering. Op basis van deze visie wordt het programma bedrijfsvoering opgesteld. Het programma bestaat uit alle collectieve opgaven en projecten die de bedrijfsvoeringseenheid náást het dagelijkse werk voor de gemeenten uitvoert. Hoe staan we er beleidsmatig voor? Programma bedrijfsvoering Alle collectieve opgaven komen via de drie organisaties op de intaketafel van het bedrijfsbureau. De co-manager heeft een belangrijke rol in het aandragen van onderwerpen, maar ook in het helder krijgen van de vraag en het signaleren van collectieve vragen. In principe kan iedere medewerker een vraag bij het bedrijfsbureau neerleggen. Het bedrijfsbureau betrekt vervolgens de stakeholders (van de drie organisaties) en maakt een impactanalyse. Aan de hand daarvan wordt een voorstel gedaan voor de specifieke voorwaarden (doel, resultaat, budget, mandaat, etc.). Heeft de opgave invloed op de gezamenlijke bedrijfsvoering? Dan besluit de gezamenlijke directie of, wanneer en hoe

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

de opgave wordt opgepakt. Hier worden ook de verantwoordelijkheden (projectleider/eigenaarschap) vastgesteld. Heeft de opgave geen invloed, dan wordt deze doorgezet en opgepakt door Services. Op het programma bedrijfsvoering wordt op verschillende onderdelen gestuurd: 1. Nieuw/wens of nieuw/noodzakelijk/wettelijk: de intaketafel maakt met stakeholders een korte impactanalyse en geeft inzicht in het beoogd effect, of het met beide gemeenten opgepakt kan worden, wie erbij betrokken moeten worden, wat het gaat kosten en wanneer het eventueel uitgevoerd kan worden. De directie besluit vervolgens op basis van die informatie óf het onderwerp wordt opgepakt en bepaalt een startdatum. 2. Lopend project: rondom de startdatum wordt een projectleider benoemd en wordt het project opgestart. Het project start altijd met een startnotitie en/of directievoorstel. Daarin wordt het project verder in detail uitgewerkt. De programmadirecteur stuurt op de uitvoering van alle projecten in het programma. Maandelijks wordt de status van de projecten opgevraagd door middel van een stoplichtmodel en een korte samenvatting. 3. Evaluatie: wanneer het project is afgerond wordt nog een keer geëvalueerd met de projectgroep. Dit betreft de evaluatie op het project zelf en het eerste resultaat. Hier worden ook altijd lessen en beheersmaatregelen voor een volgend project geëvalueerd.

Per project wordt ook gekeken wanneer het resultaat opnieuw geëvalueerd moet worden én die afspraak wordt ook direct gemaakt, zelfs als dat een jaar later is. Op deze manier kan men continu verbeteren volgens de PDCA-cyclus. Als een opgave niet wordt opgepakt of door de directeuren toch van de agenda wordt gehaald, dan blijft deze wel geregistreerd, zodat altijd vindbaar is wanneer dit is besproken en waarom iets destijds niet is opgepakt. Het bedrijfsbureau rapporteert maandelijks aan directie en de verschillende managementteams op de volgende onderdelen: • Overzicht met nieuw/wens en nieuw/noodzakelijk; • Status overzicht met lopende projecten; • Overzicht met afgeronde projecten en de daarbij behorende evaluaties; • Overzicht met niet opgepakte onderwerpen en/of onderwerpen die door Services worden opgepakt. Het GBO, bestaande uit de directeuren van Maasdriel, Zaltbommel én de BVEB, bepaalt welke onderwerpen worden opgepakt en met welke prioriteit. Tevens kan het GBO sturen op de uitvoering van de lopende projecten.

3.2.2. Services Waar we voor staan Services is één loket waar kwaliteit en doorlooptijd hoog op de agenda staan, resulterend in de levering van dingen, diensten en/of data. Voor individuele specifieke vragen krijgen de medewerkers van beide gemeenten (gebruikers) via Services toegang tot consulenten die zorgen voor directe beantwoording of levering of regelen dat de vrager door de juiste consulent (of consulenten) wordt teruggebeld of beantwoord. Het belangrijkste doel van Services is het geleiden van individuele vragen, zodat deze altijd bij de juist persoon terechtkomen. Dit zorgt voor rust en regelmaat bij de backoffice, waar medewerkers niet telkens worden gestoord door zaken die tussendoor komen. Daarnaast wordt strakker gestuurd op het vraag/antwoord proces, zodat de doorlooptijd en kwaliteit van beantwoording kan worden verbeterd.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

Wat gaan we binnen Services doen in 2025? Nadat we de eerste groep processen door de wasstraat hebben gehaald, de systemen een nieuwe 'look and feel' hebben gegeven en de consulenten klaar zijn om de meeste gestelde individuele vragen te beantwoorden is het tijd om verder te kijken. We streven ernaar om de processen die operationeel in Services lopen op te volgen. Volgen en opvolgen in termen van kwaliteit en doorlooptijd. Dit kan enerzijds met rapportages op de data en anderzijds op de inhoudelijke antwoorden die gegeven worden. Ook blijven we processen toevoegen in Services en bestaande processen evalueren en aanpassen. Daarnaast evalueren we of de gekozen 'look and feel' in de systemen ook daadwerkelijk het gewenste effect hebben. Namelijk of het de zelfredzaamheid van de vraagsteller bevorderd, de welwillendheid om het systeem te gebruiken optimaal ondersteund en de consulenten op de meest efficiënte manier begeleidt naar het te geven antwoord op de vraag. Naast de harde kant van Services wordt er met een groep consulenten gewerkt die Services een gezicht geven. We zorgen voor een groep consulenten die weet welke vraag er achter de vraag zit. Met vakinhoudelijke knowhow en de kwaliteit om ook met een alternatief antwoord een prettige ervaring te creëren. Dit resulteert in een graag geziene gast in de drie organisaties.

Het streven is om in 2025 Services een goede stap in de richting van 'de vanzelfsprekend partner van iedere collega' te laten zetten. Hoe staan we er beleidsmatig voor? Op 3 februari 2025 is Services live gegaan binnen de eigen organisatie. Alle teams van de BVEB werken sinds dat moment met één systeem, TOPdesk, waarin alle vragen binnenkomen. De groepsmailboxen zijn daarop aangesloten en op deze manier werken we dus nog vanuit één kanaal: TOPdesk Services. We hebben acht weken de tijd genomen om het systeem te optimaliseren naar aanleiding van de gebruikerservaringen en de medewerkers van de BVEB hebben voldoende knowhow op kunnen bouwen om snel te schakelen bij de grote live gang. Op 31 maart 2025 is Services dan echt live gegaan zoals volgens het organisatieplan en implementatieplan bedoeld. Er is een telefoonlijn geopend waar elke dag, ten minste, één iemand van team Financiën, HRM en I&A beschikbaar is. Ook is er op vier dagen van de week een fysiek loket geopend in het gemeentekantoor van Maasdriel en Zaltbommel waar de diverse teams vertegenwoordigd zijn. We meten tot aan de zomer van 2025 hoeveel er gebeld wordt en hoeveel collega's fysiek langskomen. Daarop stemmen we onze beschik- en bereikbaarheid af per dag of eventueel dagdeel van de week.

3.2.3. Vakteams: Human Resource Management, Informatisering & Automatisering, Financiën en Juridische Zaken Waar de vakteams voor staan in 2025 De verschillende bedrijfsvoeringsdomeinen binnen de BVEB dragen ieder op een eigen manier bij aan het verminderen van kosten en kwetsbaarheid, het verhogen van de kwaliteit en de (interne) dienstverlening. Team Human Resource Management (HRM) In een wereld die constant in beweging is door veranderende wetgeving, de dynamiek van de arbeidsmarkt en de voortschrijdende digitalisering, staat onze organisatie voor de uitdaging om niet alleen de juiste talenten aan te trekken en te behouden, maar ook om onze organisatorische

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

flexibiliteit te vergroten. Dit vereist een strategische focus op het optimaliseren van onze werkprocessen en het bevorderen van zelfstandigheid bij zowel management als personeel, terwijl we tegelijkertijd niet inleveren op maatwerk en persoonlijke aandacht. Kwetsbaarheid: Het is essentieel om onze processen verder te harmoniseren om optimaal te profiteren van schaalvoordelen. Dit jaar hebben we significante vooruitgang geboekt door aanpassingen in de cao te integreren in ons geharmoniseerd beleidskader. Dit stelt onze HRmedewerkers in staat efficiënter te functioneren, over gemeentegrenzen heen. Kwaliteit: De doorontwikkeling en implementatie van ons e-HRM-systeem heeft geleid tot een toename in transparantie en toegankelijkheid van informatie, continuïteit in HR-dienstverlening en verbeterde synergie door samenwerking. Onze managementinformatie, ondersteund door Cognos, is verder verfijnd om ons diepgaander inzicht en waardevolle sturingsinformatie te geven. Deze informatie wordt omgezet in management rapportages. Dienstverlening: Iedere gemeente heeft een eigen co-manager HR, die een cruciale rol speelt in onze interne serviceverlening door op te treden als accountmanager en ondersteuning te bieden waar nodig. Deze aanpak zorgt ervoor dat we efficiënt kunnen inspelen op alle HR-gerelateerde vragen vanuit de gemeenten. Daarnaast zetten we apart in op recruitment.

Team Informatisering & Automatisering (I&A) Met een blik op de toekomst richten we ons op het versterken van de uitvoering van bedrijfsvoering, het waarborgen van een robuuste, flexibele en veilige infrastructuur, het gebruiken van data als uitgangspunt en het bevorderen van harmonisatie en rationalisatie. Kwaliteit: In onze benadering staat kwaliteit centraal; we streven continu naar verbetering en innovatie en integreren dit in ons beleid en onze uitvoering, vooral met betrekking tot het gebruik van data voor beleidskeuzes. Kwetsbaarheid: We pakken kwetsbaarheden proactief aan, met bijzondere aandacht voor digitale veiligheid en privacy, door alleen de meest geschikte technologieën toe te laten en onze infrastructuur en processen continu te beveiligen. Kosten: Ondanks externe druk op de kosten blijven we verantwoord budgetteren, waarbij we de principes van duurzaamheid en efficiëntie hanteren in onze inkoop en het streven naar harmonisatie. Dienstverlening: Onze inzet resulteert in een betrouwbare infrastructuur en deskundige ondersteuning die niet alleen onze collega’s ten goede komt, maar indirect ook de gemeenschap dient. Team Financiën Kosten: Door onze processen te harmoniseren en te standaardiseren, realiseren we een versnelde factuurverwerking en minimaliseren we gerelateerde kosten.

Kwetsbaarheid: We vergroten onze weerbaarheid door regelmatige training en het adopteren van moderne financiële systemen, waardoor we minder afhankelijk zijn van externe expertise. Kwaliteit: We waarborgen de kwaliteit van onze financiële processen door het gebruik van geavanceerde software en tools, en houden kritische processen onder voortdurende controle. Dienstverlening: Co-managers fungeren als primair aanspreekpunt voor het bestuur, waardoor we effectief ontzorgen op het gebied van financiële planning en controle.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

Team Juridische Zaken (JZ) Kwetsbaarheid: Ons team JZ versterkt de organisatie door afdelingen te adviseren, ondersteunen en toetsen op juridisch vlak, waardoor de algehele kwetsbaarheid afneemt. Kosten: Door effectieve, efficiënte en rechtmatige juridische ondersteuning bieden we een solide basis die helpt financiële risico's tot een minimum te beperken. Kwaliteit: We zetten ons in om juridische risico's inzichtelijk te maken, te voorkomen en waar mogelijk te beperken door proactieve betrokkenheid bij de beleidsvoorbereiding en -uitvoering. Klantgerichtheid: Ons team behandelt vragen vanuit de organisatie met de hoogste prioriteit, waarbij we streven naar snelle en accurate respons, en proactief opereren bij het aanpakken van juridische vraagstukken. Hoe staan we er beleidsmatig voor? Team Human Resource Management Team HRM heeft te maken met een hoog ziekteverzuim waardoor de basisdienstverlening onder druk is komen te staan. In combinatie met de vele vacatures hebben we onvoldoende ondersteuning op recruitment kunnen leveren en is op verzoek van de beide gemeenten extra inhuur ingezet. Om onze dienstverlening op minimaal basisniveau te houden is ook op de personeelsadministratie extra inhuur ingezet. Ook op de doorontwikkeling en implementatie van ons e-HRM-systeem worden de nodige stappen ondernomen.

Ten aanzien van het verder harmoniseren en optimaliseren zijn verschillende personeelsregelingen geactualiseerd (inclusief vaststelling door colleges, bestuur BVEB, LO of OR en werkgevercommissies) en opgenomen in Personeelshandboek. Verder is er een nieuw abonnement afgesloten voor het publiceren van vacatures op de Werken-bijsites en Gemeentebanen en zijn verkennende gesprekken gevoerd met betrekking tot verdere professionalisering van onze arbeidsmarktcommunicatie. Tevens is het proces inkoop- en aanbesteding voor inhuur van tijdelijk personeel geharmoniseerd en is een concessieovereenkomst via Stichting Werken In Gelderland met Flextender afgesloten. Op het moment van schrijven vindt er een ledenraadpleging plaats over het eindresultaat Cao Gemeenten en Cao SGO 2025 - 2027. De besturen van de VNG en de WSGO besluiten 6 juni 2025 of de werkgevers het akkoord bekrachtigen. Team Informatisering & Automatisering Team I&A voert het dagelijks beheer uit voor de drie organisaties op het gebied van informatiedienstverlening ((digitaal)post en archief), functioneel beheer generieke bedrijfsvoeringsapplicaties, systeembeheer (netwerkbeheer en werkplekbeheer) en helpdesk, en adviseert op het vlak van informatiemanagement en informatieveiligheid. Zij doet dit voor en met de beide gemeenten. De co-manager I&A is hiervoor het aanspreekpunt.

Daarnaast voeren medewerkers taken uit binnen Services en Bedrijfsbureau door het beantwoorden van vragen en het (helpen) uitvoeren van projecten. Cyclisch vervangt of vernieuwt het team applicaties, hardware en processen. Dit doen zij rekening houdend met behoorlijk wat landelijk en lokale wet- en regelgeving en beleid. Denk aan inkoopbeleid, financieel beleid, archiefwet, privacy en veiligheid en vele andere zaken. Bij vernieuwingen fungeert het informatiebeleid als kompas en focus. Ontwikkelingen als kunstmatige intelligentie, datagedreven werken, common ground en digitaal samenwerken krijgen zo een gepaste plek binnen de organisaties.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

Team Financiën De ingezette lijn van procesharmonisatie en standaardisatie wordt voortgezet. De doorlooptijd van factuurverwerking blijft stabiel en binnen de gewenste norm, waarmee ook de beheersing van kosten op peil blijft. Er zijn geen nieuwe risico’s gesignaleerd. Het gebruik van het financiële systeem en de continue ontwikkeling daarvan ondersteunt de continuïteit van de werkzaamheden. De kwaliteit van de geleverde dienstverlening blijft op niveau. De P&C-documenten voldoen aan de richtlijnen van het Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV) en zowel het ambtelijk apparaat als bestuur is tevreden met de kwaliteit van deze documenten. Daarnaast blijven de co-managers functioneren als vaste aanspreekpunten voor het management en bestuur. De lijnen zijn kort en de ondersteuning bij financiële vraagstukken wordt als toereikend ervaren. Team Juridische Zaken Het team is adviseur bij complexe juridische vraagstukken, juridische ondersteuning en vraagbaak voor de vakteams bij de gemeenten. We voeren het secretariaat van de bezwarencommissies van Maasdriel en Zaltbommel en we treden op als klachtencoördinator. Verder is het team verantwoordelijk voor het opstellen en uitvoeren van het verzekeringsbeleid en afwikkeling van schades. We toetsen overeenkomsten, behandelen verzoeken op grond van de Woo en we voeren en begeleiden rechtsgedingen.

Er zijn geen afwijkingen ten opzichte van de begroting 2025 te melden.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

3.3. Wet open overheid (Woo) Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De Wet open overheid moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar en uitwisselbaar is. De bedrijfsvoeringseenheid verzorgt de technische implementatie en heeft inmiddels voor beide gemeenten het zaaksysteem uitgebreid met een anonimiseringstool van DataMask. Documenten kunnen hier vanuit het zaaksysteem worden geanonimiseerd. Daarnaast is in 2025 na een uitgebreide selectieprocedure besloten om te gaan werken met de publicatietool van Xxllnc Publiceren. De implementatie zal in de komende maanden plaatsvinden. Hiermee kunnen documenten straks in één workflow via het zaaksysteem worden geanonimiseerd en gepubliceerd.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

4. Financiële Bestuursrapportage 4.1. Totaaloverzicht Bestuursrapportage

32.000 32.000

Totale begroting 2025 353.135 142.070 114.590 1.541.577 3.049.953 3.799.077 2.276.134 1.022.642 12.299.178

Bijdrage Maasdriel Bijdrage Zaltbommel Totaal Baten

-5.590.056 -6.485.864 -12.075.920

Saldo Baten en Lasten

Lasten Directie Bedrijfsbureau Services Human Resource Management Informatisering en Automatisering Hard- en Software Financiën Juridische Zaken Totaal Lasten

Primitieve begroting 2025 353.135 142.070 114.590 1.541.577 3.049.953 3.767.077 2.276.134 1.022.642 12.267.178

Begrotings wijzigingen 2025

Prognose 2025 243.190 127.920 170.948 1.776.242 2.733.917 3.726.077 2.355.707 992.177 12.126.178

Verwacht resultaat 2025 109.945 14.150 -56.358 -234.665 316.036 73.000 -79.573 30.465 173.000

-20.000 -110.000 -

20.000 110.000 -

-14.813 -17.187 -32.000

-5.604.869 -6.503.051 -12.107.920

-5.604.869 -6.503.051 -12.237.920

130.000

191.258

-111.742

303.000

Baten Directie Bedrijfsbureau Services Human Resource Management Informatisering en Automatisering Hard- en Software Financiën Juridische Zaken

Reservemutaties Storting in reserve

Onttrekking aan reserve Saldo Reservemutaties

-300.821 -300.821

-150.821 -150.821

-150.000 -150.000

Resultaat Overhead

-109.563

-262.563

153.000

84.563 25.000 -

9.563

75.000 25.000 253.000

Algemene Dekkingsmiddelen Onvoorzien Totaal resultaat

-253.000

Het vertrekpunt van het saldo voor deze bestuursrapportage is de primitieve programmabegroting 2025, aangevuld met reeds genomen begrotingswijzigingen als gevolg van de bestuursrapportage 2024 en de jaarrekening 2024. In bovenstaande tabel worden de verwachte financiële resultaten weergegeven ten opzichte van de totale vastgestelde financiële middelen voor 2025. Een negatief getal als verwacht resultaat kunt u zien als een nadeel en een positief getal als een voordeel. In de tabel is al rekening gehouden met de benodigde (Cao) loon- en prijsstijgingen voor 2025. We verwachten in 2025 een voordeel van € 253.000. Dit komt voornamelijk door de effecten van de nieuwe Cao. Deze effecten zijn namelijk lager dan de opgenomen stelpost voor loonindexatie.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

De nieuwe Cao loopt van april 2025 tot en met maart 2027. Als gevolg hiervan kunnen we op voorhand voor begrotingsjaar 2026 de gemeentelijke bijdrage verlagen met € 223.000 en voor 2027 en verder met € 176.000. Directie (voordeel € 110.000) We hebben een voordeel door de tijdelijk vacante functie van Adjunct-Directeur. Hier staat een nadeel tegenover voor inhuur ter ondersteuning van de directie. Daarnaast is er een klein voordeel van € 10.000 op de lager uitgevallen Cao-stijging dan verwacht. Bedrijfsbureau (voordeel € 10.000) Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door het effect van de lager uitgevallen CAO-loonstijging. Services (nadeel € 60.000) Het nadeel binnen Services wordt veroorzaakt door extra ondersteuning gedurende de livegang en implementatie van Topdesk Servises en een marginaal voordeel op de lagere Cao-stijging. Human Resource Management (HRM) (nadeel € 210.000 per saldo) Lasten € 230.00 nadeel Het effect van de prijsstijgingen op materiële kosten bedraagt € 20.000 welke gedekt kan worden uit het hiervoor beschikbare indexatiebudget binnen de algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast hebben we een nadeel van € 250.000 op inhuur voor vervanging op ziekteverzuim. Hier staat een voordeel van € 40.000 tegenover door de lager uitgevallen kosten van de Cao. Baten € 20.000 voordeel In verband met zwangerschap verwachten we € 20.000 terug te ontvangen van het UWV.

Informatisering & Automatisering(voordeel van €430.ooo per saldo) Lasten € 320.000 voordeel € 100.000 van dit voordeel wordt veroorzaakt door de lager uitgevallen CAO-loonstijging. Daarnaast zijn er meerdere functies langere tijd vacant, waaronder de functie van Coördinerend senior I&A, Privacy Informatie Beveiliging en Medewerkers gegevensbeheer DIV. Baten € 110.000 voordeel Het voordeel ontstaat voor € 70.000 door doorbelasting van de inhuur applicatiebeheerder DSO ten behoeve van de Omgevingswet. De beide gemeente hebben hiervoor gelden in hun begroting beschikbaar. Daarnaast verwachten we € 40.000 te ontvangen vanuit het UWV voor zwangerschap en transitievergoeding. Hard- en Software (voordeel € 70.000) Over het lopende jaar 2025 verwachten we een nadeel van € 55.000 op de materiële budgetten. Deze worden met name veroorzaakt door prijsstijgingen die doorwerken in vrijwel alle afgenomen diensten en producten. We beogen dit op te vangen in het beschikbare indexatie budget binnen de algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast is er een voordeel van € 125.000 op de kapitaallasten door uitgestelde afschrijvingen op Database (Oracle) Netwertkinfrastructuur en Video Raadszalen conform jaarrekening 2024 en een voordeel op lagere rentelasten dan verwacht. Financiën (nadeel € 80.000) Binnen team financiën stonden verschillen functies open welke tijdelijk zijn ingevuld met inhuur.

Intussen zijn hiervan meerdere functies ingevuld, echter de functie van senior financieel adviseur blijft moeilijk invulbaar. Hier wordt momenteel nog op ingehuurd. De verwachting is dat dit alles

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

een nadeel oplevert van € 150.000 op jaarbasis. Hier tegenover staat het voordeel op de lager uitgevallen Cao-ontwikkeling van € 70.000. Juridische Zaken (voordeel € 30.000) Het voordeel wordt volledig veroorzaakt door de lagere Cao-loonstijging. Onttrekking aan Reserve (nadeel € 150.000) Zie voor toelichting hoofdstuk 4.6 Reserves en voorzieningen. Algemene Dekkingsmiddelen (voordeel € 75.000) Zie voor toelichting hoofdstuk 4.2 Algemene dekkingsmiddelen. Onvoorzien (voordeel € 25.000) Zie voor toelichting hoofdstuk 4.3 Onvoorzien.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

4.2. Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de lasten van de financieringsfunctie en in de primitieve begroting 2025 vermelde indexatie van de materiële kosten. Algemene dekkingsmiddelen In onderstaand overzicht ziet u de huidige stand van de algemene dekkingsmiddelen. Lasten Indexatie materieel Treasury Totaal Lasten Baten Algemene dekkingsmiddelen Totaal Baten Resultaat Algemene dekkingsmiddelen

Primitieve begroting 2025 75.000 9.563

Begrotings wijzigingen 2025

Totale begroting 2025 75.000 9.563

Prognose 2025

Verwacht resultaat 2025 75.000 9.563 -

84.563

9.563

75.000

84.563

9.563

75.000

Indexatie materieel In de september circulaire van 2023 spreekt het gemeentefonds van een stijging van een netto materiële overheidsconsumptie van 1,6% voor 2025, welke conform regionale afspraak is gehanteerd. Voor nu verwachten we dat we aan de huidige beschikbare algemene dekkingsmiddelen indexatie materieel van € 75.000 voldoende hebben om de kostenstijgingen voor 2025 op te kunnen vangen. De directie verzoekt het bestuur deze hiervoor in te mogen zetten.

4.3. Onvoorzien Jaarlijks is er een post van € 25.000 in de begroting opgenomen voor onvoorzien. Lasten Onvoorzien Totaal Lasten Baten

Primitieve begroting 2025 25.000

Begrotings wijzigingen 2025

Totale begroting 2025 25.000

Prognose 2025

Verwacht resultaat 2025 25.000

25.000

Onvoorzien Totaal Baten Resultaat Algemene dekkingsmiddelen

De post onvoorzien is tot op heden niet besteed. De directie stelt voor dit te gebruiken als dekking voor minder onttrekking uit de bestemmingsreserves voor de post Incidentele Ontwikkelingen Informatisering.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

4.4. Bijdrage per deelnemer De verdeelsleutel voor de bijdrage per gemeente wordt berekend op basis van het aantal inwoners per 1 januari van het voorgaande begrotingsjaar. Inwonersaantallen Hieronder de inwonersaantallen van 2024 en de daarmee samenhangende verdeelsleutel. Aantal inwoners

1-1-2024 Begroting 2025 Aantal

Gemeente Maasdriel (t-1) Gemeente Zaltbommel (t-1)

26.209 30.409

46,29 % 53,71 %

Totaal

56.618

100,00 %

Bijdrage per gemeente Het effect van het verwachte resultaat is hieronder per deelnemende gemeente weergegeven. Bijdrage Maasdriel

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (2,1%) Totale bijdrage Maasdriel incl. BTW Bijdrage Zaltbommel

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (1,75%) Totale bijdrage Zaltbommel incl. BTW

Primitieve begroting 2025 -5.590.056 -24.652 -5.614.708

Begrotings wijzigingen 2025 -14.813 -65 -14.878

Totale begroting 2025 -5.604.869 -24.717 -5.629.586

Prognose 2025

Primitieve begroting 2025 -6.485.864 -23.836 -6.509.700

Begrotings wijzigingen 2025 -17.187 -63 -17.250

Totale begroting 2025 -6.503.051 -23.899 -6.526.950

Prognose 2025

-5.487.755 -24.201 -5.511.956

-6.367.165 -23.399 -6.390.564

Verwacht resultaat 2025 -117.114 -516 -117.630 Verwacht resultaat 2025 -135.886 -499 -136.386

We verwachten in 2025 een voordeel van € 253.000. Dit komt voornamelijk door de effecten van de nieuwe CAO 2025-2027. Deze effecten zijn namelijk lager dan de opgenomen stelpost voor loonindexatie en heeft ook doorwerking op de komende begrotingsjaren zoals hieronder weergegeven: Bijdrage 2026 en verder

Begroting 2026 12.125.000 -223.000

Begroting 2027 12.125.000 -176.000

Begroting 2028 12.125.000 -176.000

Begroting 2029 12.125.000 -176.000

Vast te stellen bijdrage 2026 en verder

11.902.000

11.949.000

Per deelnemende gemeente: Gemeente Maasdriel Gemeente Zaltbommel

5.521.338 6.380.662

5.543.141 6.405.859

Vastgestelde totale bijdrage begroting 2026 Effect Cao 2025-2027

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

4.5. Incidentele baten en lasten Incidentele Lasten Projecten Implementatiekosten financieel pakket Incidentele Ontwikkelingen Informatisering Totaal incidentele lasten

Primitieve begroting 2025

Begrotings wijzigingen 2025

Totale begroting 2025

Prognose 2025

Verwacht resultaat 2025

28.500

231.052 259.552

Projecten (onttrekking aan reserve) Totaal incidentele baten

-195.500 -195.500

-45.500 -45.500

-150.000 -150.000

Saldo incidentele baten en lasten

455.052

305.052

150.000

Incidentele Baten

Het project Implementatiekosten Financieel pakket vindt doorgang vanuit 2022 en loopt tot en met 2026 om aan onze verplichtingen implementatiekosten te kunnen voldoen. Het project Incidentele Ontwikkelingen Informatisering is onderverdeeld in de volgende onderwerp en:Doorontwikkeling, Nieuwe wetgeving, Informatisering, Security en privacy, Automatisering en Ontwikkelingen binnen de vakafdelingen bij de gemeenten, geven naar verwachting geen financiële afwijkingen. Daarnaast is er in de begroting 2025 rekening gehouden met een onttrekking van incidentele kosten voor investeringen op het gebied van SAAS-oplossingen Informatisering en automatisering. Hiervoor verzoekt de directie deze deels te mogen bekostigen uit het incidentele voordeel kapitaallasten en de niet ingezette post onvoorzien.

4.6. Reserves en voorzieningen Reserves Het verloop van de reserves in 2025 ziet er als volgt uit: Reserves

Algemene reserve Bestemmingsreserve Frictiekosten Bestemmingsreserve Video Conference Rooms Bestemmingsreserve Zaaksysteem Bestemmingsreserve Projecten Implementatiekosten financieel pakket Bestemmingsreserve Projecten Strategische personeelsplanning Gerealiseerd resultaat Totaal reserves

Stand per 1-1-2025

Resultaat bestemming

Toevoeging 2025

Onttrekking 2025

46.262

Te verwachten saldo 46.262

16.230 537.429

15.590 106.571

640 430.858

57.000

28.500

241.137

241.137 -241.137

898.058

241.137 -

150.661

747.397

In de bestuursvergadering van mei 2025 heeft het Bestuur bij behandeling van de Jaarrekening 2024 het besluit genomen het volledige resultaat 2024 van € 241.137 te storten in de reserve Projecten Strategische personeelsplanning. Waarbij de directie het mandaat heeft ontvangen deze in te zetten binnen de aard en het doel van deze reserve. Daarnaast verzoekt de directie het bestuur € 150.000 minder te onttrekking voor Incidentele Ontwikkelingen Informatisering, welke we hierop vooruitlopend reeds hebben verwerkt in bovenstaand overzicht.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

Voorzieningen Vanaf 2022 vormen we de voorziening Verlofsparen. Hiermee kunnen medewerkers bovenwettelijke verlofuren opbouwen. Deze kunnen ze inzetten bij persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsplan. Verlofspaaruren hebben geen verjaringstermijn. Aangezien er sprake is van arbeidsgerelateerde verplichtingen waarbij de op- en afbouw niet voorspelbaar is, moet hiervoor een voorziening worden gevormd. Voor 2025 verwachten we naast de gebruikelijke opbouw een inzet van € 26.000 door medewerkers. Voorzieningen

Stand per 1-1-2025

Toevoeging 2025

Aanwending 2025

Vrijgevallen bedragen 2025

Te verwachten saldo

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening verlofsparen

96.772

23.562

26.000

94.334

Totaal voorzieningen

96.772

23.562

26.000

94.334

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2025 BESTUURSRAPPORTAGE BVEB

4.7. Investeringskredieten Bij de jaarrekening 2024 gaven we aan dat een tweetal investeringsprojecten, namelijk Database (Oracle) Netwerk infrastructuur en Video Raadszalen vertraging hebben opgelopen en doorlopen tot in 2025. Hierdoor is de onderstaande voortgangslijst groter dan met de primaire begroting 2025 was verwacht. Voortgang Aan de hand van bijgaand overzicht informeren we u over de voortgang van de huidige investeringsprojecten. Kredieten

Totaal begroting Database (Oracle) Netwerk 7.011.609 infra structuur

Status in tijd

Status in geld Gereed in jaar

255.000

2.025

7.011.625 Video raadszalen 2025 Vaste communicatie/ 7.011.627 dataverbinding 2025

51.000

2.025

60.000

2.025

7.011.628 Conference rooms 2025

67.000

2.025

105.000

2.025

7.011.629 Mobiele apparatuur 2025 TOTAAL

538.000

Onderstaande indicatoren geven aan waar we staan met het project: Status Project in tijd Conform planning of gereed Onzeker wel of niet conform planning Knelpunt niet conform planning Status project in geld Conform begroting Onzeker wel of niet conform begroting Knelpunt niet conform begroting

Overschrijding krediet in tijd Er zijn op dit moment geen signalen dat de huidige planningen conform bijstelling in de jaarrekening 2024 niet gehaald worden. Overschrijding krediet in geld Er zijn op dit moment geen signalen dat de beschikbaar gestelden gelden niet toerijkend zijn.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15806644/1