Bijlage 4 - Financiele tussenrapportage 2021.pdf
Tekst van het document
Financiële tussenrapportage 2021
Bijlage financiële tussenrapportage 2021
Financiële tussenrapportage 2021
2021 Saldo
Saldo primitieve begroting 2021 Aanpassing eerste financiële tussenrapportage 2021
-€ 709.000
Saldo begroting 2021
-€ 751.102
-€ 42.102
Programma 1 Samenleving UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Onderwijshuisvesting
Kapitaallasten noodlokalen De Olijfboom
Onderwijs
Onderwijsachterstandenbeleid
Kunst en cultuur
Bibliotheek
Schuldhulpverlening
Dienstverlening ondernemers
Aanpassing noodlokalen De Olijfboom a.g.v. contactgeluid Invoering Boekstartcoach/boekstart in de kinderopvang voor een periode van drie jaar om de leesvaardigheid van peuters met een taalachterstand te stimuleren. Dit wordt gefinancierd uit de voorziening doelspecifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid. € 3.145 van de aangevraagde subsidie wordt betaald uit grootboeknr. 648002 (onderwijsachterstandenbeleid). Verder is de aangevraagde subsidie ook iets lager uit dan begroot. Schuldhulp en heroriëntatie aan ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket
Schuldhulpverlening
Uitvoeringskosten dienstverlening ondernemers
Extra dienstverlening aan ondernemers inrichten
Adviesraad sociaal domein
Subsidies / bijdragen
De toegekende subsidie voor 2021 is lager dan het begroot bedrag.
Zorgkosten Jeugdzorg en Wmo
Eind november 2020 is voor de jaren 2021 en 2022 in de regio Amersfoort een nieuwe afspraak gemaakt omtrent regionale risicoverevening. Op grond van deze nieuwe afspraak is de maatstaf Integratie Uitkering Jeugd septembercirculaire 2018, welke niet meer voldoende aansloot bij de realiteit, vervangen door de maatstaf van het aantal jeugdigen per gemeente met peildatum 1 januari van het betreffende jaar. We hebben een inschatting gemaakt welk effect deze nieuwe afspraak heeft op de zorgkosten voor de gemeente Woudenberg. Op basis van de realisatiecijfers 2019 verwachten we voor 2021 een nadelig effect van € 200.000. Daarnaast wijken de werkelijke indexeringspercentages voor 2021 iets af van de percentages waarbij in de kaderbrief 2021 en de begroting 2021 rekening is gehouden. Verder is op basis van de nu bekende informatie nog geen inschatting te maken omtrent het financiële effect van het nieuwe woonplaatsbeginsel. Genoemde wijzigingen leiden tot een totale bijstelling in deze financiële tussenrapportage 2021 van € 218.060.
Jeugdzorg en Wmo
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
-€ 558
Nadelig
Structureel
Ja
-€ 35.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
€ 5.780
Voordelig
Incidenteel
N.v.t.
-€ 24.500
Nee
Incidenteel
Nog niet
-€ 4.795
Nee
Incidenteel
Nog niet
€ 900
Voordelig
Incidenteel
N.v.t.
-€ 218.060
Nadelig
Structureel
Nog niet
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
€ 35.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
€ 3.477 € 9.149 € 10.104
Nee Nee Nee
Incidenteel Incidenteel Incidenteel
Nog niet Nog niet Nog niet
-€ 276.233
INKOMSTEN Product
Betreft
Onderwijs
Onderwijsachterstandenbeleid
Minimaregelingen Minimaregelingen Schuldhulpverlening
Armoedebestrijding Re-integratie Schuldhulpverlening ondernemers
Aanvullende toelichting Invoering Boekstartcoach/boekstart in de kinderopvang voor een periode van drie jaar om de leesvaardigheid van peuters met een taalachterstand te stimuleren. Dit wordt gefinancierd uit de voorziening doelspecifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid. Opvangen van het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand/minimabeleid Heroriëntatie arbeidsmarkt ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket Schuldhulp aan ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket
Wijziging budget 2021
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage
€ 57.730
Totaal wijzigingen programma 1 in deze tussenrapportage
-€ 218.503
Programma 2 Leefomgeving UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Ibor
Onderhoud kunstwerken
Vervanging voetgangersbrug v Steenbergenlaan (versneld einde levensduur), investering € 22.000 excl. btw afschrijving over 50 jr. = € 440 per jaar
Afval
Kosten papierinzameling ROVA
Stijging kosten papierinzameling ROVA a.g.v. areaaluitbreiding Hoevelaar (komen ten laste van de egalisatievoorziening afval).
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
-€ 440
Nee
Structureel
Nog niet
-€ 12.500
Nee
Structureel
Nog niet
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
€ 650
Voordelig
Structureel
N.v.t.
€ 12.500
Nee
Structureel
Nog niet
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Nadelig
Incidenteel
Nog niet
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
-€ 12.940
INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Openbare verlichting
Reclame-uitingen aan lichtmasten
We verwachten vanaf 2021 inkomsten uit reclame-uitingen aan de lichtmasten. € 650 per bak. Voor 2021 wordt rekening gehouden met de opbrengst van 1 bak.
Egalisatievoorziening afval
Kosten papierinzameling ROVA
Stijging kosten papierinzameling ROVA a.g.v. areaaluitbreiding Hoevelaar t.l.v. egalisatievoorziening afval
Wijziging budget 2021
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage
€ 13.150
Totaal wijzigingen programma 2 in deze tussenrapportage
€ 210
Programma 3 Veiligheid UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Crisis- en rampenbestrijding
Uitvoering beleid
Het contract voor Crisissuite loopt van rechtswege af in september 2021. Hierdoor wordt de opgave voor 2021 uit de besparingsopgave 2020-2023 niet geheel behaald.
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021 -€ 7.302
-€ 7.302
INKOMSTEN Product
Betreft
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage Totaal wijzigingen programma 3 in deze tussenrapportage
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2021
€0 -€ 7.302
Programma 4 Ruimte, wonen en ondernemen UITGAVEN Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
-€ 100.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Hogere kosten digitaal energieloket (dekking via reserve duurzaamheid).
-€ 5.000
Nee
Structureel
Nog niet
Inhuur derden
Extra inhuur derden i.v.m. opstellen 10 tot 15 kleine bestemmingsplannen. Kosten worden gedekt via opbrengsten leges.
-€ 25.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Centrumplan
Voorbereidingskrediet
-€ 166.600
Nee
Incidenteel
Ja
Wabo-vergunning
Inhuur derden
-€ 150.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Wabo-vergunning
Digitalisering bouwdossiers
Voorbereidingskrediet Centrumplan fase 3 (dekking via algemene reserve grondbedrijf) Hogere kosten personeel en organisatie t.b.v. het afgeven van omgevingsvergunningen. Kosten worden gedekt via opbrengsten leges. Digitalisering bouwdossiers (t.l.v. de hogere legesopbrengsten)
-€ 5.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Duurzaamheid
Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW)
Gemeenten konden een eenmalige specifieke uitkering Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) aanvragen. Hiermee kunnen we huurders en eigenaar-bewoners stimuleren energie te besparen in hun woning. De regeling is in te zetten voor het aanbieden van eenvoudige energiebesparende maatregelen die men zelf aan kan brengen, verwarmings- of ventilatiesystemen energiezuinig inregelen of laten inregelen, het geven of laten geven van advies specifiek voor de woning of het geven of laten geven van algemeen advies. De regeling loopt van 1 april 2021 tot en met 31 juli 2022.
Duurzaamheid
Digitaal energieloket
Ruimtelijke ordening
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
-€ 451.600
INKOMSTEN Wijziging budget 2021
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Duurzaamheid
Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW)
Subsidie RREW
€ 100.000
Nee
Incidenteel
Nog niet
Ruimtelijke ordening Wabo vergunning
Leges bestemmingsplannen Leges omgevingsvergunningen
Hogere opbrengsten a.g.v. 10 tot 15 kleine bestemmingsplannen Hogere opbrengsten a.g.v. meer afgegeven vergunningen
€ 25.000 € 155.000
Nee Nee
Incidenteel Incidenteel
Nog niet Nog niet
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage
€ 280.000
Totaal wijzigingen programma 4 in deze tussenrapportage
-€ 171.600
Programma 5 Dienstverlening UITGAVEN Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
p.m.
Nadelig
Incidenteel
N.v.t.
Kosten externe ondersteuning benoemingsprocedure nieuwe burgemeester.
-€ 10.000
Nadelig
Incidenteel
Nog niet
Vanwege het uitstel van de Wet elektronische bekendmakingen is volledig digitaal publiceren op dit moment nog niet mogelijk en dienen officiële bekendmakingen tot tenminste 01-07-2021 nog in de krant gepubliceerd te worden. Als gevolg hiervan verwacht het team communicatie dit jaar €5.300,- tekort te komen op haar budget. De MTO-cyclus is tweejaarlijks waardoor de besparing realiseerbaar is voor 2020 en 2022. Hierdoor wordt de opgave voor 2021 uit de besparingsopgave 2020-2023 niet behaald.
-€ 5.300
Nadelig
Incidenteel
Ja
-€ 6.000
Nadelig
Incidenteel
Nog niet
Premieverhoging brandverzekering Extra inhuur nodig vanwege langdurig hoger ziekteverzuim van 10 % en inhuur derden vanwege extra taken team Financiën en tijdelijke inhuur directeur/gemeentesecretaris Extra inhuur voor extra werkzaamheden verkiezingen (deels gedekt door extra inkomsten) Extra kosten voor organiseren verkiezingen in Corona tijd. (deels gedekt door extra inkomsten) Kosten luchtfoto's zullen hoger uitvallen aangezien voor WOZ/Belastingen en BAG een hoger kwaliteit van de luchtfoto's wordt geëist.
-€ 29.746
Nadelig
Structureel
-€ 245.000
Nadelig
Incidenteel
-€ 17.053 -€ 15.414
Nadelig Nadelig
Incidenteel Incidenteel
Ja Onderhanden bij provincie Nog niet Nog niet
-€ 15.000
Nadelig
Structureel
Nog niet
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Bestuursorganen
Toevoegingen aan voorzieningen
Nieuwe ontwikkelingen in het (voormalig) bestuur zorgen ervoor dat de huidige stand van de voorziening wachtgeld bestuurders opnieuw bekeken moet worden waarbij het de vraag is of aanvulling van deze voorziening op korte termijn noodzakelijk is. Aangezien dit nog onduidelijk is, wordt wijziging in het budget vooralsnog p.m. geraamd.
Bestuursorganen
Inhuur derden
Bedrijfsvoering
Communicatie
Bedrijfsvoering Beleid Overhead Verzekeringen
Uitvoering beleid Brandverzekering
Inhuur derden
Aanpassing inhuur derden
Verkiezingen Verkiezingen
Inhuur derden Overige kosten
Basisregistraties
Kosten luchtfoto's
Basisregistraties
WOZ/Belastingen
Kosten afwikkeling oude jaren (in overdracht naar Veenendaal € 30.000 geraamd. Nog onduidelijk of dit voldoende is)
Huisvestingskosten
Groot onderhoud gemeentehuis
Krediet Plan van Aanpak onderhoud/restauratie gemeentehuis (raadsvoorstel mei 2021)
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
p.m. -€ 17.848
N.v.t. Nee
Incidenteel
Onderhanden bij provincie
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
-€ 361.361
INKOMSTEN Product
Betreft
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage Totaal wijzigingen programma 5 in deze tussenrapportage
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2021
€0 -€ 361.361
Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Voordelig Voordelig
Structureel Structureel
N.v.t. Nog niet
€0
INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Algemene uitkering Algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering Aanpassing algemene uitkering
Aanpassing algemene uitkering a.g.v. septembercirculaire 2020, aantal inwoners en andere kengetallen. Deel extra ontvangen voor organiseren verkiezingen in Corona tijd.
Wijziging budget 2021 € 108.862 € 17.053
Totaal wijzigingen inkomsten in deze tussenrapportage
€ 125.915
Totaal wijzigingen programma 6 in deze tussenrapportage
€ 125.915
Programma 7 Reserves TOEVOEGINGEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Reserve sociaal domein
Tekort sociaal domein
Aanvulling vanuit reserve dorpsvoorzieningen ter dekking van het tekort sociaal domein 2021.
Totaal wijzigingen uitgaven in deze tussenrapportage
Wijziging budget 2021
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Toestemming provincie
€ 166.600
Nee
Incidenteel
Ja
-€ 376.000
-€ 376.000
ONTTREKKINGEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2021
Algemene reserve grondbedrijf Voorbereidingskrediet Centrumplan fase 3
Voorbereidingskrediet Centrumplan fase 3 (dekking via algemene reserve grondbedrijf).
Reserve overlopende kredieten Armoedebestrijding
Opvangen van het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand/minimabeleid.
€ 1.701
Nee
Incidenteel
Nog niet
Reserve overlopende kredieten Schuldhulpverlening ondernemers
Schuldhulp aan ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket.
€ 4.943
Nee
Incidenteel
Nog niet
Reserve overlopende kredieten Re-integratie
Heroriëntatie arbeidsmarkt ondernemers als onderdeel van het steun- en herstelpakket.
€ 2.593
Nee
Incidenteel
Nog niet
Reserve overlopende kredieten Organiseren verkiezingen
In algemene uitkering 2020 € 15.414 ontvangen voor verkiezingen 2021. Is in 2020 gereserveerd.
€ 15.414
Voordelig
Incidenteel
Nog niet
Reserve dorpsvoorzieningen
Tekort sociaal domein
Inzet reserve dorpsvoorzieningen ten behoeve van voeding reserve sociaal domein.
€ 376.000
Nee
Incidenteel
N.v.t.
Reserve sociaal domein
Tekort sociaal domein
Gezien het resultaat 2020 is bij de jaarrekening 2020 voorgesteld om de voor 2020 begrote onttrekking uit de reserve sociaal domein door te schuiven naar 2021. Formeel vloeit het bedrag wat in 2020 niet uit de reserve dorpsvoorzieningen onttrokken is, terug naar de reserve dorpsvoorzieningen. In deze financiële tussenrapportage wordt deze onttrekking financieel verwerkt in 2021 en komt deze ten gunste van het jaarrekeningresultaat 2021.
€ 376.000
Voordelig
Incidenteel
N.v.t.
Reserve onderhoud gebouwen
Krediet Plan van Aanpak onderhoud/restauratie gemeentehuis
Krediet Plan van Aanpak onderhoud/restauratie gemeentehuis (raadsvoorstel mei 2021)
€ 17.848
Nee
Incidenteel
Onderhanden bij provincie
Reserve kunstwerken
Reserve kunstwerken
€ 440
Nee
Structureel
Nog niet
Reserve duurzaamheid
Digitaal energieloket
€ 5.000
Nee
Structureel
Nog niet
Vervanging voetgangersbrug v Steenbergenlaan (versneld einde levensduur), investering € 22.000 excl. btw afschrijving over 50 jr. = € 440 per jaar Hogere kosten digitaal energieloket (dekking via reserve duurzaamheid).
Totaal wijzigingen onttrekkingen in deze tussenrapportage
€ 966.539
Totaal wijzigingen programma 7 in deze tussenrapportage
€ 590.539
Totaal wijzigingen deze tussenrapportage
-€ 42.102