Bijlage 3 - Financieel beeld 2023-2026.pdf

Financieel beeld 2023-2026

Overzicht financieel beeld 2023-2026 Saldo begroting 2022-2025 (inclusief 2e herstelplan) Tussentijdse aanpassing naar aanleiding van raadsbesluit (periode jan - apr 2022)

2023

2024

2025

2026

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

€ 69.605

€ 69.505

€ 70.305

€ 70.305

€0

€0

€0

€0

Aanpassing financieel beeld 2023-2026

+ = Voordelig

-€ 233.584

-€ 28

€ 85

-€ 1.024.054

Saldo begroting 2023-2026

- = Nadelig

-€ 163.979

€ 69.477

€ 70.390

-€ 953.749

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

Programma 1 Samenleving UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

Onderwijs

Belastingen en heffingen

Jaarlijks kunnen de schoolbesturen de OZB en rioolheffing declareren bij de gemeente. Recent zijn de WOZ waarden van de schoolgebouwen geactualiseerd waardoor het te declareren bedrag aan OZB door de schoolbesturen flink is gestegen. De aanpassing voor de komende jaren bedraagt € 12.000.

-€ 12.000

-€ 12.000

-€ 12.000

-€ 12.000

Kinderopvangtoeslagenaffaire Nabije en lichte ondersteuning Gezondheidszorg

SPUK Kinderopvangtoeslagenaffaire parlementaire ondervragingscommissie.

Versterking gemeentelijke dienstverlening naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvang (POK).

-€ 16.366

p.m.

p.m.

p.m.

Innovatiebudget

Budgetoverheveling i.v.m. de structurele uitgaven aan stevig ouderschap.

€ 3.500

€ 3.500

€ 3.500

€ 3.500

Openbare gezondheidszorg

-€ 3.500

-€ 3.500

-€ 3.500

-€ 3.500

Coöperatie kosten

Overheveling budget

€ 13.180

€ 13.180

€ 13.180

€ 13.180

Kwaliteitsbeleid

Overheveling budget

Budgetoverheveling i.v.m. de structurele uitgaven aan stevig ouderschap. Het budget van het Meld- en Adviespunt Bezorgd á €13.279 staat op dit moment geboekt op 667104/34397 Coöperatie kosten. €10.180 van dit budget moet naar 666105/34399 Kwaliteitsbeleid en €3.000 naar 614000/34397 Integrale Veiligheid. Het budget van het Meld- en Adviespunt Bezorgd á €13.279 staat op dit moment geboekt op 667104/34397 Coöperatie kosten. €10.180 van dit budget moet naar 666105/34399 Kwaliteitsbeleid en €3.000 naar 614000/34397 Integrale Veiligheid.

-€ 10.180

-€ 10.180

-€ 10.180

-€ 10.180

Sociale Werkvoorziening

Verlaging gemeentelijke bijdrage RWA

Bijstelling van de gemeentelijke bijdrage 2023-2026 naar beneden conform de meerjarenbegroting 2023-2026 RWA van €45.000,- naar €30.000,-.

€ 15.000

€ 15.000

€ 15.000

€ 15.000

Jeugdzorg en Wmo

Zorgkosten Jeugdzorg en Wmo

Kostenontwikkeling Jeugdzorg en Wmo 2023 inclusief verwachte groei en loon- en prijstijgingen.

-€ 688.138

-€ 688.138

-€ 688.138

-€ 688.138

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 698.504

-€ 682.138

-€ 682.138

-€ 682.138

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

€ 16.366

p.m.

p.m.

p.m.

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Kinderopvangtoeslagenaffaire

SPUK Kinderopvangtoeslagenaffaire parlementaire ondervragingscommissie.

Versterking gemeentelijke dienstverlening naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvang (POK).

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 16.366

€0

€0

€0

Totaal wijzigingen programma 1

-€ 682.138

-€ 682.138

-€ 682.138

-€ 682.138

Programma 2 Leefomgeving UITGAVEN Wijziging budget 2023 p.m. -€ 5.000 €0 p.m. p.m. p.m. -€ 500

Wijziging budget 2024 p.m. -€ 5.000 €0 p.m. p.m. p.m. -€ 500

Wijziging budget 2025 p.m. -€ 5.000 €0 p.m. p.m. p.m. -€ 500

Wijziging budget 2026 p.m. -€ 5.000 -€ 2.500 p.m. p.m. p.m. -€ 500

Prijsstijgingen voor onder andere energie en brandstoffen

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Prijsstijgingen voor onder andere energie en brandstoffen Op basis van nieuw op te stellen wegbeheerplan (2023-2027) in 2022

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

€ 41.000

€0

€0

€0

Product

Betreft

Toelichting

Openbare verlichting Openbare verlichting Openbare verlichting Diversen Gemeentewerf IBOR Begraafplaats

Energiekosten Diverse kosten onderhoud Kapitaallasten (afschrijvingsdeel) Verhoging brandstof- en materiaalkosten Brandstof vervoermiddelen Brandstof machines Verhoging inhuur aannemer

Stijging energiekosten (vanaf 2024 nieuwe aanbesteding gas en elektra) Uitbreiding areaal Hoevelaar en inbreidingen, structureel 5.000 per jaar 2026 vervangen 65 armaturen twv 50.000, 20 jaar afschrijvingstermijn Stijgingen van 10-20% is gangbaar, gevolg? Budget verhogen of minder uitvoeren? Verhoging brandstofprijzen Verhoging brandstofprijzen Aannemer heeft aangegeven dat hij 10% verhoging in de kostprijs gaat doorvoeren

Afval

Inzameling afval (ROVA)

Afval

Verwerking afval (AVU)

Onvoorzien onderhoud Mogelijk aanpassing budget onvoorzien onderhoud wegen, straten en bermen Onderhoud kunstwerken

Mogelijk aanpassing onderhoudsbudget

Groot onderhoud wegen & wegbermen

Mogelijk aanpassing onderhoudsbudget

IBOR

Dagelijks beheer (areaaluitbreiding)

Op basis van nieuw op te stellen wegbeheerplan (2023-2027) in 2022 Op basis van nieuw op te stellen inspectieplan civiele kunstwerken (2023-2027) in 2022 Prognose in beheername areaaluitbreiding Hoevelaar fase 1 naar 2024 (i.p.v. 2023)

Totaal wijzigingen uitgaven

€ 35.500

-€ 5.500

-€ 5.500

-€ 8.000

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Afval

Opbrengsten grondstoffen

Sterk fluctuerende prijzen voor de grondstoffen, met een algehele trend naar minder opbrengsten voor de grondstoffen

Begraven

Opbrengst begrafenisrechten

De verwachting is dat de opbrengsten de komende jaren lager zullen uitvallen, gezien de werkelijke opbrengsten van afgelopen 3 jaar. De opbrengsten worden € 25.000 structureel naar beneden bijgesteld.

Totaal wijzigingen inkomsten

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

Totaal wijzigingen programma 2

€ 10.500

-€ 30.500

-€ 30.500

-€ 33.000

Programma 3 Veiligheid UITGAVEN Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

Het budget van het Meld- en Adviespunt Bezorgd á €13.279,- staat op dit moment geboekt op 667104/34397 Coöperatie kosten. €10.180,- van dit budget moet naar 666105/34399 Kwaliteitsbeleid en €3.000,- naar 614000/34397 Integrale Veiligheid.

-€ 3.000

-€ 3.000

-€ 3.000

-€ 3.000

Gem bijdrage VRU

Op basis van de Kadernota VRU 2023 zal de gemeentelijke bijdrage structureel € 25.000 hoger uitvallen.

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

-€ 25.000

Kosten piketdienst

Vanaf 2022 nemen geen medewerkers van Woudenberg meer deel aan de regionale piketdiensten. Hierdoor gaat Woudenberg mee betalen aan de kosten van de regionale piketdienst.

-€ 4.750

-€ 4.750

-€ 4.750

-€ 4.750

Product

Betreft

Toelichting

Integrale veiligheid

Overheveling budget

Veiligheidsregio Crisisbeheersing

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 32.750

-€ 32.750

-€ 32.750

-€ 32.750

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

€0

€0

€0

Totaal wijzigingen programma 3

-€ 32.750

-€ 32.750

-€ 32.750

-€ 32.750

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Programma 4 Ruimte, wonen en ondernemen UITGAVEN Product

Betreft

Kosten RUD Utrecht vast

Invoering omgevingswet per 1 jan 2023

Kosten RUD Utrecht variabel

Invoering omgevingswet per 1 jan 2023

Bodemtaken

Invoering omgevingswet per 1 jan 2023

Duurzaamheid

Kosten uitvoering klimaatakkoord

Toelichting

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Vanaf invoering omgevingswet - verschuiven bodemtaken van de provincie Utrecht (PU) naar de RUD – via de gemeenten. Vanaf invoering omgevingswet - verschuiven bodemtaken van de provincie Utrecht (PU) naar de RUD – via de gemeenten. Vanaf invoering omgevingswet - verschuiven bodemtaken van de provincie Utrecht (PU) naar de RUD – via de gemeenten. In het coalitieakkoord is een aanzienlijk budget uitvoering klimaatakkoord ter beschikking gesteld voor de jaren 20232030. Over de verdeling hiervan is de VNG in gesprek met het rijk. Nadat in 2021 de transitievisie warmte is vastgesteld, wordt in 2022 de uitvoeringsagenda opgesteld. In dit stadium is nog niet te zeggen hoeveel extra budget nodig is voor de uitvoering. Meer duidelijkheid hierover en wat er in de meicirculaire hiervoor beschikbaar wordt gesteld, volgt in de begroting 2023.

Totaal wijzigingen uitgaven

€0

€0

€0

€0

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

€0

€0

€0

Totaal wijzigingen programma 4

€0

€0

€0

€0

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Programma 5 Dienstverlening UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

WOZ/Belastingen HRM kosten; loon- en opleidingskosten

Dienstverlening door Veenendaal

De kosten die gemaakt moeten worden op gebied van informatieveiligheid lopen ieder jaar op. Ontwikkelingen op dit onderwerp gaan zo snel dat we als gemeente Woudenberg dit alleen ook niet kunnen bijhouden. Met de gemeenten Veenendaal, Scherpenzeel en Renswoude trekken we samen op om hier schaalvoordeel te halen. Welke investeringen op welke termijn nodig zijn is nu nog niet duidelijk. In Q2 is dit wel het geval en zullen er bedragen gekoppeld worden. De kosten die gemaakt moeten worden op gebied van informatieveiligheid lopen ieder jaar op. Ontwikkelingen op dit onderwerp gaan zo snel dat we als gemeente Woudenberg dit alleen ook niet kunnen bijhouden. Met de gemeenten Veenendaal, Scherpenzeel en Renswoude trekken we samen op om hier schaalvoordeel te halen. Welke investeringen op welke termijn nodig zijn is nu nog niet duidelijk. In Q2 is dit wel het geval en zullen er bedragen gekoppeld worden. Indexering dienstverlening WOZ/Belastingen 2023 door Veenendaal.

Aanpassing opleidingskosten

Hogere investering noodzakelijk voor behoud personeel en op peilhouden kennisniveau.

Bedrijfsvoering overig

Archiefkosten

Bedrijfsvoering overig

Bureau, schrijf en tekenbehoeften

Bevolkings-administratie

Diverse kosten

Diverse kosten en regelen huwelijken.

Salariskosten

Cao verhoging 2023 salarissen

De cao verhoging salarissen 2023 wordt ingeschat op 3%.

ICT

Noodzakelijke jaarlijkse kosten op gebied van informatieveiligheid

ICT

Noodzakelijke investeringen op gebied van informatieveiligheid

Kosten archief Eemland stijgen als gevolg van het bewaren van 20 meter archief Nederlands Hervormde Kerk gemeente Woudenberg. Conform de archiefverordening is de gemeente Woudenberg verantwoordelijk voor de kosten van het bewaren van dit archief. Op basis van de ervaring cijfers van de afgelopen 2 jaar kan dit budget structureel naar beneden worden bijgesteld met € 3.000

Totaal wijzigingen uitgaven

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

-€ 20.000

-€ 20.000

-€ 20.000

-€ 20.000

-€ 3.000

-€ 3.000

-€ 3.000

-€ 3.000

€ 3.000

€ 3.000

€ 3.000

€ 3.000

-€ 1.650

-€ 1.650

-€ 1.650

-€ 1.650

-€ 182.625

-€ 182.625

-€ 182.625

-€ 182.625

-€ 204.275

-€ 204.275

-€ 204.275

-€ 204.275

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Bevolkings-administratie

Opbrengst leges

Opbrengst leges huwelijken

€ 1.650

€ 1.650

€ 1.650

€ 1.650

Vastgoedbeheer

Verhuur

Betreft opbrengst verhuur 2022 Europaweg 6 peuteropvang Eigenwijs

€ 7.000

€ 7.000

€ 7.000

€ 7.000

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 8.650

€ 8.650

€ 8.650

€ 8.650

Totaal wijzigingen programma 5

-€ 195.625

-€ 195.625

-€ 195.625

-€ 195.625

Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

Totaal wijzigingen uitgaven

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

€0

€0

€0

€0

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

€ 696.429

€ 1.180.985

€ 1.391.098

€ 369.459

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Algemene uitkering

Aanpassing algemene uitkering

Aanpassing algemene uitkering a.g.v. maartbrief 2022 (raming effect coalitieakkoord : totaal accres en opschalingskorting)

Algemene uitkering

Extra middelen kinderopvang vanuit het gemeentefonds

Structurele baten vanuit het gemeentefonds in verband met extra uitvoeringstaken kinderopvang.

Algemene uitkering

Herijking gemeentefonds

Het ingroeipad herijking gemeentefonds is voor alle gemeenten maximaal € 7,50 nadelig of voordelig per inwoner in 2023 en voor de jaren 2024 en 2025 maximaal € 15 (per jaar) nadelig of voordelig per inwoner. Dit houdt voor Woudenberg in dat het nadeel € 7,50 per inwoner is in 2023 oplopend naar € 37,50 nadelig in 2025. Voorlopig heeft het rijk besloten dat het ingroeipad voor 3 jaar geldt (voorlopig maximaal € 37,50 per inwoner nadelig voor Woudenberg).

-€ 105.000

-€ 315.000

-€ 525.000

-€ 525.000

OZB

Opbrengst OZB woningen

Hogere opbrengst OZB woningen op basis van de werkelijke opbrengsten 2021 (deze zijn hoger dan mee rekening is gehouden in de begroting 2022-2025). Op dit moment is nog niet goed in te schatten om welke bedrag het gaat.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

OZB

Opbrengst OZB woningen

p.m.

€0

€0

€0

OZB

Aanwending voorziening OZB

p.m.

€0

€0

€0

Toeristenbelasting

Opbrengst toeristenbelasting

€ 75.000

€ 75.000

€ 75.000

€ 75.000

Hogere Opbrengst OZB woningen als gevolg van hoger tarief (te corrigeren in 2023) Extra opbrengst OZB a.g.v. hoger tarief wordt toegevoegd aan de voorziening OZB en in 2023 gecompenseerd aan de burgers via het verlagen van het tarief 2023. Hogere opbrengst toeristenbelasting a.g.v. uitbreiding bij vakantiepark De Heigraaf (ervaringscijfers 2021).

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 666.429

€ 940.985

€ 941.098

-€ 80.541

Totaal wijzigingen programma 6

€ 666.429

€ 940.985

€ 941.098

-€ 80.541

Programma 7 Reserves UITGAVEN Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

€0

€0

€0

€0

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Wijziging budget 2026

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

€0

€0

€0

Totaal wijzigingen programma 7

€0

€0

€0

€0

-€ 233.584

-€ 28

€ 85

-€ 1.024.054

Product

Betreft

Toelichting

Totaal wijzigingen uitgaven INKOMSTEN Product

Totaal wijzigingen

Betreft

Toelichting