Document · PDF

Bijlage 11 - Financieel beeld 2022-2025.pdf

Gemeenteraad 1 juli 2021, gemeente WoudenbergBij agendapunt: 12: Kaderbrief 2022-20252.609 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Financieel beeld 2022-2025

Bijlage financieel beeld 2022-2025

Financieel beeld 2022-2025

2022

2023

2024

2025

Saldo

-702.000

-725.000

-761.000

Aanpassing financieel beeld 2022-2025

-186.097

-196.549

75.416

155.146

Saldo begroting 2022-2025

-888.097

-921.549

-685.584

-605.854

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

-€ 645.253

-€ 2.000

€0

-€ 2.000

€0

-€ 558

Saldo primitieve begroting 2022-2025 Tussentijdse aanpassing naar aanleiding van raadsbesluit

Programma 1 Samenleving UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

De zorgkosten Jeugdzorg en Wmo welke in de jaarrekening 2020 zijn opgenomen, zijn doorgerekend met een indexering voor lonen en prijzen en een percentage voor de te verwachte autonome groei. Dit mede als gevolg van de groei van het aantal inwoners in Woudenberg. Voor het merendeel van de zorgpercelen is een indexering van 4% voor loon- en prijsstijgingen toegepast. Voor een tweetal specifieke onderdelen zijn contractueel andere afspraken gemaakt en is 3,2% (voor huishoudelijke hulp) en 3,8% (voor het Landelijk Transitiearrangement) toegepast. Verder is rekening gehouden met 3% autonome groei per jaar. Op basis van de nu bekende informatie is nog geen inschatting te maken omtrent het financiële effect van het nieuwe woonplaatsbeginsel. Jeugdzorg en Wmo

Zorgkosten Jeugdzorg en Wmo

Daarnaast is eind november 2020 voor de jaren 2021 en 2022 in de regio Amersfoort een nieuwe afspraak gemaakt omtrent regionale risicoverevening. Op grond van deze nieuwe afspraak is de maatstaf Integratie Uitkering Jeugd septembercirculaire 2018, welke niet meer voldoende aansloot bij de realiteit, vervangen door de maatstaf van het aantal jeugdigen per gemeente met peildatum 1 januari van het betreffende jaar. We hebben een inschatting gemaakt welk effect deze nieuwe afspraak heeft op de zorgkosten voor de gemeente Woudenberg. Op basis van de realisatiecijfers 2019 verwachten we voor 2022 een nadelig effect van € 214.000. Voornoemde wijzigingen leiden tot een totale bijstelling in dit financieel beeld 2022-2025 van € 645.253.

Onderwijshuisvesting

Leerlingenprognoses

1 keer per 2 jaar actualisatie leerlingenprognoses

Onderwijshuisvesting

Kapitaallasten noodlokalen De Olijfboom

Aanpassing noodlokalen De Olijfboom a.g.v. contactgeluid

Onderwijshuisvesting

Kapitaallasten uitbreiding scholen

Uitbreiding scholen a.g.v. toename aantal leerlingen

p.m.

Kunst & Cultuur

Subsidie (bibliotheek)

€0

€ 3.800

€ 7.657

Sport

Subsidie (binnensport)

€0

€ 712

€ 1.436

Sport

Buitensport (groen)

€0

€ 1.713

€ 3.453

Sport

Subsidies buitensport (groen)

€0

€ 681

€ 1.373

Kunst & Cultuur

Bijdrage exploitatie cultureel centrum

€0

€ 932

€ 1.879

Coöperatiekosten

Coöperatie de Kleine Schans

Afbouw van de verminderde inkomsten welke de gemeente vanaf 2022 voor de ondersteunende dienstverlening aan Coöperatie de Kleine Schans ontvangt, wordt voor 2022 50% gedekt vanuit het budget van Coöperatie de Kleine Schans in programma 1.

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 3.070

€0

-€ 650.881

-€ 637.973

-€ 632.013

-€ 630.013

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

-€ 744

-€ 1.500

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Sport

Huur opbrengst

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

-€ 744

-€ 1.500

Totaal wijzigingen programma 1

-€ 650.881

-€ 638.717

-€ 633.513

-€ 631.513

Programma 2 Leefomgeving UITGAVEN Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Areaaluitbreidingen Schaarweide, Vijverhof, Westerwoud, Elzenhof/Prunushof, Zorgwoningen Prins Hendrikstraat, Cootje v Raaihof, Amalialaan, Hoevelaar fase 1, Nijverheidsweg (verdeeld over Ibor-posten dagelijks beheer)

-€ 9.000

-€ 60.000

-€ 72.000

Vegen wegen (extern bestek onderdeel vegen & monitoring)

Areaaluitbreidingen Schaarweide, Vijverhof, Westerwoud, Elzenhof/Prunushof, Zorgwoningen Prins Hendrikstraat, Cootje v Raaihof, Amalialaan, Hoevelaar fase 1, Nijverheidsweg

-€ 2.500

-€ 5.200

-€ 6.900

-€ 8.300

Ibor

Ibor extern bestek (extern bestek onderdeel maaien)

Areaaluitbreidingen Schaarweide, Vijverhof, Westerwoud, Elzenhof/Prunushof, Zorgwoningen Prins Hendrikstraat, Cootje v Raaihof, Amalialaan, Hoevelaar fase 1, Nijverheidsweg

-€ 3.400

-€ 9.900

-€ 12.500

-€ 14.800

Ibor

Inspectie en onderhoud speeltoestellen

Areaaluitbreidingen Schaarweide, Vijverhof, Westerwoud, Elzenhof/Prunushof, Zorgwoningen Prins Hendrikstraat, Cootje v Raaihof, Amalialaan, Hoevelaar fase 1, Nijverheidsweg

-€ 500

-€ 1.500

-€ 2.000

Ibor

Groot onderhoud wegen, bermen

Afval

Kosten papierinzameling ROVA

-€ 12.500

-€ 15.000

Ibor

Onderhoud kunstwerken

-€ 440

Gladheidsbestrijding

Kosten gladheidsbestrijding

€0

-€ 1.000

-€ 2.000

Product

Betreft

Toelichting

Ibor

Ibor dagelijks beheer & onderhoud eigen dienst

Ibor

Opstellen wegbeheerplan o.b.v. vierjaarlijkse weginspectie om onderhoudstoestand en kosten te bepalen (dekking via reserve wegen). Stijging kosten papierinzameling ROVA a.g.v. areaaluitbreiding Hoevelaar (dekking via egalisatievoorziening afval en tariefsverhoging afval). Vervanging voetgangersbrug v Steenbergenlaan (versneld einde levensduur), investering € 22.000 excl. btw afschrijving over 50 jr. = € 440 per jaar Toename kosten a.g.v. areaaluitbreiding Hoevelaar

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 25.000

-€ 53.340

-€ 90.540

-€ 109.840

-€ 114.540

Wijziging budget 2021

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

€ 12.500

€ 15.000

€ 2.000

€ 3.000

€ 4.000

INKOMSTEN Product

Betreft

Egalisatie-voorziening afval

Kosten papierinzameling ROVA

Openbare verlichting

Reclame-uitingen aan lichtmasten

Toelichting Stijging kosten papierinzameling ROVA a.g.v. areaaluitbreiding Hoevelaar t.l.v. egalisatievoorziening afval en aanpassing tarieven. We verwachten vanaf 2021 inkomsten uit reclame-uitingen aan de lichtmasten. € 650 per bak. Vanaf 2022 verwachten we ook opbrengsten uit reclame op de rotondes.

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 14.500

€ 15.500

€ 19.000

Totaal wijzigingen programma 2

-€ 38.840

-€ 75.040

-€ 90.840

-€ 95.540

Programma 3 Veiligheid UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Bijdrage uitvoeringskosten GR Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht

De komende jaren stijgt de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht door o.a. loon- en prijsstijgingen.

-€ 11.000

-€ 9.000

-€ 17.000

Uitvoering beleid

Door indexering en stijging van het aantal inwoners van Woudenberg worden de kosten voor de diverse overeenkomsten hoger dan begroot.

-€ 5.000

Diverse samenwerkingsovereenkomsten en contracten

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 16.000

-€ 14.000

-€ 22.000

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

Totaal wijzigingen programma 3

-€ 16.000

-€ 14.000

-€ 22.000

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Programma 4 Ruimte, wonen en ondernemen UITGAVEN Product

Betreft

Recreatie en toerisme

Routebureau en Routes en paden

Vergunningverlening

Kosten RUD

Duurzaamheid Duurzaamheid

Digitaal energieloket Uitvoering RES

Toelichting Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna. Indexering dienstverlening RUD 5% en overdracht bodemtaken (nog onduidelijk of voor bodemtaken via de algemene uitkering extra geld komt) Hogere kosten digitaal energieloket Externe ondersteuning bij uitvoering definitieve RES

Totaal wijzigingen uitgaven

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

€ 498

€ 1.006

-€ 26.000

-€ 5.000 p.m.

-€ 31.000

-€ 30.502

-€ 29.994

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

p.m.

INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Wabo-vergunning

Leges omgevingsvergunningen

Er wordt nog onderzocht welk invloed de nieuwe omgevingswet heeft op de opbrengsten leges omgevingsvergunningen.

Totaal wijzigingen inkomsten

€0

Totaal wijzigingen programma 4

-€ 31.000

-€ 30.502

-€ 29.994

Programma 5 Dienstverlening UITGAVEN Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

-€ 50.000

Taakstellende bezuiniging bedrijfsvoering/dienstverlening (programma 5), zie voor een inhoudelijke toelichting het Herstelplan financiën gemeente Woudenberg 2021.

€ 35.000

€ 70.000

€ 100.000

Brandverzekering

Premieverhoging brandverzekering

-€ 29.746

Verkiezingen

Overige kosten

De kosten voor verkiezing stijgen door uitbreiding met 2 extra stemlokalen en met de toename van het aantal kiezers.

-€ 5.000

-€ 9.000

-€ 9.500

ICT Bedrijfsvoering Beleid Overhead ICT HRM WOZ/Belastingen

Dienstverlening derden

Indexering dienstverlening ICT 2022 door Veenendaal De MTO-cyclus is tweejaarlijks waardoor de besparing uit de besparingsopgave 2020-2023 slechts om het jaar ingeboekt had mogen worden.

-€ 10.000

€0

-€ 6.000

€0

-€ 6.000

-€ 12.000 -€ 120.000 -€ 5.000

Basisregistraties

Kosten luchtfoto's

-€ 15.000

Bestuur Bestuur

Kosten gemeenteraadsverkiezingen 2022 Fractieondersteuning

ICT kosten i.v.m. invoering omgevingswet Cao verhoging 2022 (inschatting 2 %) Indexering dienstverlening WOZ/Belastingen 2022 door Veenendaal. Kosten luchtfoto's zullen hoger uitvallen aangezien voor WOZ/Belastingen en BAG een hoger kwaliteit van de luchtfoto's wordt geëist. Inschatting dat de kosten voor coalitievorming 2022 hoger uitvallen. Kosten vallen € 100 hoger uit

-€ 2.500 -€ 100

-€ 100

Product

Betreft

Toelichting

HRM

Loonkosten verhoging

In 2022 wordt naar verwachting de grens van 14.000 inwoners overschreden. Indien dit twee jaar achter elkaar op 1 januari het geval is, heeft dit met terugwerkende kracht gevolgen voor het loonhuis van de politieke ambtsdragers (vanaf 2023). Op grond van de Gemeentewet valt de gemeente hierdoor namelijk in een hogere inwonersklasse met een ander loonhuis voor de politieke ambtsdragers. De consequenties van de hogere inwonersklasse voor het loonhuis van de ambtelijke organisatie worden momenteel in beeld gebracht. Zekerheidshalve is hiervoor alleen een bedrag in de risicoparagraaf opgenomen.

Stelposten

Bezuinigingen

Verzekeringen

Uitvoering beleid ICT Omgevingswet Salariskosten Dienstverlening door Veenendaal

Totaal wijzigingen uitgaven

-€ 164.346

-€ 186.846

-€ 150.846

-€ 157.346

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

-€ 6.139

€ 3.070

€0

-€ 10.000

€ 220.000

€ 440.000

€ 660.000

INKOMSTEN Product

Betreft

Overhead

Ondersteuning CDKS diensten

Overhead

Ondersteuning CDKS diensten

Bevolkingsadministratie

Opbrengst leges paspoorten

Stelposten

Stelpost herijking algemene uitkering

Toelichting Op basis van de werkelijk gemaakte uren ondersteunende dienstverlening 2020 zijn tussen de gemeente en Coöperatie de Kleine Schans vanaf 2022 nieuwe afspraken gemaakt. Het aantal uren dat de gemeente ondersteunende dienstverlening aan Coöperatie de Kleine Schans biedt, gaat omlaag waardoor de gemeente minder inkomsten ontvangt. Ter compensatie van de verminderde inkomsten welke de gemeente vanaf 2022 voor de ondersteunende dienstverlening aan Coöperatie de Kleine Schans ontvangt, wordt voor 2022 50% gedekt vanuit het budget van Coöperatie de Kleine Schans in programma 1. Lagere opbrengsten a.g.v. aanpassing vervanging naar 10 jaar Het rijk heeft recent besloten om weer tot een nieuwe afweging/voorstel te komen betreffende de herijking van het gemeentefonds. Vanwege alle onzekerheden en het advies van de provincie om op dit onderdeel het voorzichtigheidsprincipe te hanteren, wordt voorgesteld de herijking voor 100 % op te nemen in de risicoparagraaf.

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 206.931

€ 423.861

€ 643.861

Totaal wijzigingen programma 5

€ 42.585

€ 237.015

€ 493.015

€ 486.515

Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen UITGAVEN Product

Betreft

Toelichting

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€ 477.599

€ 357.668

€ 448.104

€ 506.584

€0

-€ 30.751

-€ 62.414

€0

-€ 6.614

-€ 13.327

€0

-€ 4.134

-€ 8.330

€0

€ 30.000

€0

-€ 1.000

€0

-€ 4.814

-€ 9.725

-€ 9.275

Totaal wijzigingen uitgaven INKOMSTEN Product

Betreft

Toelichting

Algemene uitkering

Aanpassing algemene uitkering

Aanpassing algemene uitkering a.g.v. septembercirculaire 2020, aantal inwoners en andere kengetallen.

Belastingen

OZB woningen

Belastingen

OZB - niet woningen eigenaar

Belastingen

OZB - niet woningen gebruiker

Belastingen

OZB nieuwbouw

Belastingen

Hondenbelasting

Belastingen

Toeristenbelasting

Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna. Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna. Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna. Hogere OZB 2025 t.o.v. 2024 a.g.v. toename aantal woningen Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna. Correctie in verband met automatisch in begroting verwerkte indexering. Na toepassing van deze correctie wordt ook ten aanzien van deze post aangesloten bij het uitgangspunt dat alleen voor het eerste jaar indexering wordt toegepast en niet voor de jaren erna.

Totaal wijzigingen inkomsten

€ 477.599

€ 310.355

€ 353.308

€ 442.238

Totaal wijzigingen programma 6

€ 477.599

€ 310.355

€ 353.308

€ 442.238

Programma 7 Reserves TOEVOEGINGEN Product

Betreft

Toelichting

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

Wijziging budget 2022

Wijziging budget 2023

Wijziging budget 2024

Wijziging budget 2025

€0

€ 8.900

€0

€ 440

€ 5.000

Totaal wijzigingen toevoegingen ONTTREKKINGEN Product

Betreft

Toelichting

Reserve overlopende kredieten

Organiseren verkiezingen

In algemene uitkering € 8.900 ontvangen voor waterschapsverkiezingen 2023. Dit bedrag Is gereserveerd.

Reserve wegen

Groot onderhoud wegen, bermen

Reserve kunstwerken

Reserve duurzaamheid

Digitaal energieloket

Opstellen wegbeheerplan o.b.v. vierjaarlijkse weginspectie om onderhoudstoestand en kosten te bepalen (dekking via de reserve wegen). Vervanging voetgangersbrug v Steenbergenlaan (versneld einde levensduur), investering € 22.000 excl. btw afschrijving over 50 jr. = € 440 per jaar Hogere kosten digitaal energieloket (dekking via reserve duurzaamheid).

€ 25.000

Totaal wijzigingen onttrekkingen

€ 30.440

€ 14.340

€ 5.440

Totaal wijzigingen programma 7

€ 30.440

€ 14.340

€ 5.440

Totaal wijzigingen

-€ 186.097

-€ 196.549

€ 75.416

€ 155.146

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.woudenberg.nl/api/v1/meetings/1242/documents/31302