7.c Rapportage CDKS Q1 2024.pdf

Kwartaalrapportage De Kleine Schans Mei 2024 Ellen van der Vlist

Inleiding

Deze kwartaalrapportage gaat in op het eerste kwartaal van 2024 en richt zich op de financiële stand van zaken. Over inhoudelijke cijfers, trends en ontwikkelingen zal in de jaarverantwoording gerapporteerd worden. In deze rapportage worden uitgaven zichtbaar. Ook wordt een doorkijk gegeven in de prognose voor 2024. Het financiële resultaat voor 2024 is spannend. De subsidieaanvraag voor de begroting van 2024 is conform de deadline in april 2023 ingediend. Op dat moment waren de cao onderhandelingen nog gaande. Voor De Kleine Schans betekent dit, dat de financiële ontwikkeling in 2024 anders is dan we verwachtten. We doen ons best om binnen de begroting te blijven. Over de inhoudelijke opgave zal in iedere paragraaf vertellend gerapporteerd worden. Wanneer zaken doorgaan zoals gepland en geen opzienbarende zaken spelen, is de paragraaf verwijderd. Ik wens u veel leesplezier.

Inhoud 1.

ALV ................................................................................................................................................... 1

2.

Transformatie .................................................................................................................................. 1

3.

Business as Usual ............................................................................................................................. 1 Energietoeslag ..................................................................................................................................... 1

5. Goed werkgeverschap ......................................................................................................................... 1 6. Financiën............................................................................................................................................. 3

1. ALV De ALV is uitgebreid met twee leden. Zorgboerderij de Breehoef en Stepping Stones werden lid. We zijn blij met de interesse en de denkkracht en tijd die wordt ingezet om de Woudenbergse ontwikkelingen te ondersteunen. Coöperatie De Kleine Schans bestaat nu vijf jaar. We kijken met de leden opnieuw naar ons doel. Waar staan we, wat willen we gaan bereiken en wat hebben we dan nodig. In het laatste kwartaal zal de ALV elkaar daarover spreken. Naast de werkateliers die al lopen, is een werkatelier “Wonen en zorg 2040” aangenomen.

2. Transformatie De hervormingsagenda jeugd en het toekomst scenario kind en gezinsbescherming vraagt flexibiliteit van De Kleine Schans. Dit zijn landelijke transformatieopgaven die in de diverse regio’s en gemeenten op verschillende manieren worden aangepakt. De Kleine Schans investeert op samenwerking met de ketenpartners, zodat de gezinnen op een goede manier geholpen blijven worden. Nog niet duidelijk is welke verwachting er is ten aanzien van de werkzaamheden die wijkteams in deze trajecten op zich gaan nemen.

3. Business as Usual Energietoeslag In het najaar is besloten dat de energietoeslag ook voor 2023 geldt. Voor het grootste deel van de aanvragers kan dit ambtshalve worden toegekend. Nieuwe aanvragen zullen worden behandeld door de medewerker Werk en Inkomen. We verwachten geen bulk aan aanvragen. Tot nu toe zijn de nieuwe aanvragen verspreid over het jaar binnen gekomen.

5. Goed werkgeverschap Het team in De Kleine Schans is stabiel. Er is een medewerker die in het laatste kwartaal vertrekt voor een andere baan. Daarnaast bereiden we ons voor op een medewerker die met pensioen gaat in de eerste helft van 2024. De gesprekken over subsidie lopen. Er is een probleem ontstaan in de begroting, vanwege de cao- salarisstijging die hoger is dan verwacht. We gaan werven voor de vertrekkende medewerker, omdat we het team overbelasten wanneer we dit niet doen. De luchtverversing in de werkruimte was onvoldoende. Dit veroorzaakte hoofdpijn en vermoeidheid. Dit is in de zomer opgelost, nu werkt het naar behoren.

1

In het voorjaar heeft DKS meegewerkt aan het onderzoek naar het cultuurhuis. Dit onderzoek is belangrijk voor ons omdat we al lange tijd kampen met ruimte tekort. We wachten uitkomsten en besluiten hierover af. Tussentijds werken mensen vaker thuis, maken we gebruik van scholen en wordt er meer in de avond gewerkt.

2

6. Financiën In het navolgende financiële overzicht zijn de realisatiecijfers over het eerste kwartaal van 2024 opgenomen. Op basis van deze kwartaalcijfers is een doorrekening gemaakt naar de verwachte baten en lasten over 2024 als geheel. Verder zullen in deze rapportage de belangrijkste wijzigingen en opvallende zaken nader toegelicht worden en ook zal kort ingegaan worden op de doorrekening van de salariskosten voor 2024. Algemeen financieel overzicht Baten

Subsidies Totaal baten

Lasten HRM Salarissen Ondersteunende diensten gemeente Flexibele schil Kosten vervanging bij ziekte Opleidingskosten Abonnementen / registraties Overige personeelskosten Raden ALV Raad van Advies Huisvesting Huur Organisatie I&A, informatieveiligheid en telefonie Afschrijvingen investeringen Communicatie Kantoorartikelen Financieel beheer / accountantskosten Kosten rechtsgeding en adviezen Verzekeringen Overige uitvoeringskosten jeugd Totaal lasten Verschil tussen baten en lasten

Inschatting verschil begroting vs realisatie 1e inschatting inschatting 3e inschatting 4e Inschatting inschatting Begroting 2024 kwartaal 2e kwartaal kwartaal kwartaal realisatie 2024 1e kwartaal 2.521.745 630.436 630.436 630.436 630.436 2.521.745 0 2.521.745 630.436 630.436 630.436 630.436 2.521.745 0

Begroting 2024 2.220.745 2.003.245 45.500 105.000 15.000 25.000 17.000 10.000 8.000 6.500 1.500 60.500 60.500 232.500 137.500 14.500 6.500 14.500 8.000 5.000 45.000 1.500

realisatie 1e inschatting inschatting 3e inschatting 4e Inschatting kwartaal 2e kwartaal kwartaal kwartaal realisatie 2024 471.806 513.531 608.917 608.917 2.203.171 441.898 460.000 555.386 555.386 2.012.671 11.375 11.375 11.375 11.375 45.500 16.681 20.440 20.440 20.440 78.000 5.000 5.000 5.000 15.000 1.617 7.794 7.794 7.794 25.000 1.270 5.243 5.243 5.243 17.000 -1.035 3.678 3.678 3.678 10.000 223 2.592 2.592 2.592 8.000 161 2.113 2.113 2.113 6.500 61 480 480 480 1.500 21.915 12.862 12.862 12.862 60.500 21.915 12.862 12.862 12.862 60.500 91.924 61.922 48.717 47.511 250.074 32.604 34.965 34.965 34.965 137.500 4.625 4.625 4.625 4.625 18.500 410 2.030 2.030 2.030 6.500 5.711 2.930 2.930 2.930 14.500 0 7.206 0 794 8.000 0 1.667 1.667 1.667 5.000 48.574 8.000 2.000 0 58.574 0 500 500 500 1.500

Inschatting verschil begroting vs inschatting 1e kwartaal 17.574 -9.426 0 27.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -17.574 0 -4.000 0 0 0 0 -13.574 0

2.521.745

585.868

590.907

673.088

671.882

2.521.745

0

0

44.569

39.529

-42.652

-41.446

0

0

3

Toelichting baten

Baten Exploitatiesubsidie Totaal baten

Baten 2023 € 2.521.745 € 2.521.745

Op dit moment heeft de gemeente geen andere subsidies aan de coöperatie beschikt.

Toelichting lasten De Kleine Schans heeft in het eerste kwartaal van 2024 een bedrag van € 585.868 aan kosten gerealiseerd. Ten opzichte van de exploitatiesubsidie á €2.521.745 is het restant ongeveer 23% van de subsidie. Nu zal nader ingegaan worden op de lasten. Salarissen Vanaf het derde kwartaal zullen de salariskosten uit de pas gaan lopen. Op 1 juli 2024 wordt de laatste van 3 cao loonsverhogingen van 4% doorgezet. Bij het opstellen van de begroting in april 2023 was de definitieve cao-loonsverhoging nog niet bekend. Op dit moment is het personeel na het vertrek van twee medewerkers nog niet op volle sterkte. Vanaf het derde kwartaal verwachten wij een beter inzicht te krijgen van de inschatting van de salariskosten over geheel 2024. Wel is duidelijk dat het huidige begrotingsonderdeel voor salarissen onvoldoende zal zijn. Ondersteunende diensten gemeente Woudeberg Voor de ondersteunende diensten die gemeente Woudenberg voor de Kleine Schans verricht zal naar verwachting eind 2024 of begin 2025 een factuur opgesteld worden. Hiervoor is een bedrag van € gereserveerd voor het jaar 2023. In 2023 is de factuur voor het jaar 2023 beperkt gebleven tot € 35.689. Flexibele schil Extern personeel / Flexibele schil. Positieve verlaging van het budget met € 27.000 • De inhuur van de Mobiliteitsmakelaar (leerlingenvervoer) wordt overgenomen door Gemeente Woudenberg.

De reden hiervoor is dat De Kleine Schans geen BTW kan terugvorderen. Op basis van de kosten van 2023 levert dit voor De Kleine Schans een positief resultaat op van € 43.511.50 • De inzet van Youke (Ivonne) zal in 2024 naar verwachting 25% vaker noodzakelijk zijn. Dit zal € 16.500 aan extra inzet kosten. Afschrijvingen investeringen In de loop van 2024 zijn zeven laptops en mobiele telefoons aan vervangen toe. Voor de afschrijving van deze investeringen is een aanvullend bedrag van € 4.000 opgenomen. Verzekeringen De verzuimverzekeringskosten van Raetsheren van Orden worden berekend op basis van de werkelijke salariskosten. De verzekeringskosten zijn de afgelopen jaren niet evenredig aan de loonkosten geïndexeerd (waaronder 15% cao loonsverhoging). Hierdoor zijn deze kosten naar verwachting € 13.500 te laag begroot. Conclusie

4

De financiële positie van De Kleine Schans ziet er momenteel gezond uit. De kosten over het eerste kwartaal blijven redelijk in lijn met de begroting. Wel zal door de CAO-loonsverhoging van 4%, die in juli ingaat, in het derde kwartaal mogelijk een tekort ontstaan. Vanaf het derde kwartaal verwachten wij een beter inzicht te krijgen van de inschatting van de salariskosten over geheel 2024.

5