7.b CA Planning & Control cyclus 2025 gemeente Woudenberg (Geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
Collegeadvies
Postregistratienummer
Z.348752/D.291610
Ambtenaar
(geanonimiseerd) nn
Gemeente
Woudenberg Omschrijving Planning & Control cyclus
2025
Woudenberg
gemeente
Advies 1. Instemmen met deze Planning & Control cyclus 2. De gemeenteraad via de ingekomen stukken
cyclus
2025. informeren
over
de
Planning
&
Control
2025.
Inleiding Sinds
2001
gewerkt
wordt
met
een
Beoogd
gebied van planning & control binnen de gemeente Woudenberg jaarlijkse notitie van de Planning & Control cyclus (ook wel P&C). op
resultaat Inzicht geven in de
het
(wat) planning
van
alle
relevante
Financiële
documenten
voor
2025.
Kader Gemeentewet BBV regelgeving (financiële Financiële verordening 2024
e e e
regelgeving
voor
gemeenten)
Argumenten De
notitie, de Planning
& Control cyclus 2025, bevat een uitwerking van de P&C-producten de periode 2025-2026 met als doel dat de financiële stukken op tijd, volledig en betrouwbaar worden aangeboden voor besluitvorming aan de raad. Op deze wijze wordt tevens vorm en inhoud gegeven aan de sturing, beheersing en verantwoording binnen de voor
Woudenberg.
gemeente
SISA-regelingen in de P&C-cyclus opgenomen. Single information, Single audit; eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountantscontrole. Aan elke SISA-regeling is een verantwoordelijk medewerker gekoppeld. De verantwoordelijke medewerker zorgt voor de uitvoering en de verantwoording van de SISA-regeling. Team Financiën kan de betreffende medewerker daarbij ondersteunen. Met
De
ingang
2025 is SISA staat
van
voor
het
eerst
overzicht
een
met
de
voor
Planning & Control cyclus 2025 bevat de volgende onderdelen: de P&C-cyclus in 2025-2026; toelichting P&C-producten; planning P&C-producten in 2025; budgethoudersregeling; voorbeeldprotocol samenstellen financiële stukken; belangrijke data voor de beantwoording van de technische vragen bij de begroting; overzicht gemeenschappelijke regelingen; overzicht SISA-regelingen. e
de
kadernota
en
e e
In
2025
worden
namelijk de beleidsmatig
twee tussentijdse voorjaarsrapportage
en
financieel
van
aard.
ter besluitvorming voorgelegd aan de raad, De is najaarsrapportage. voorjaarsrapportage najaarsrapportage zal voornamelijk financieel van aard
rapportages en
De
de
zijn.
Naast de gebruikelijke P&C-documenten zal in 2025 de kerntakendiscussie afgerond worden. Na besluitvorming in de kadernota 2026-2029 worden de financiële effecten van de kerntakendiscussie 2024-2025 definitief verwerkt in de begroting 2026-2029. De afronding van dit proces is verwerkt in deze Planning & Control cyclus 2025.
Implementatie Eind
2023
is
LIAS start
een
gemaakt
met
de
implementatie
van
de
online tool
voor
financiële
rapportages, genaamd LIAS. Alle financiële rapportages van de P&C cyclus 2024 zijn via LIAS geplaatst op de website gemeente Woudenberg. Een aantal rapportages direct na de vaststelling en een aantal achteraf. Het is de bedoeling dat binnen 3 jaar alle financiële rapportages op deze wijze worden
van
gepubliceerd.
Uitgangspunten voor de cyclus in 2025-2026 zijn de grondexploitaties worden in de raad van april 2025 behandeld; gelijktijdig met de kadernota wordt de voorjaarsrapportage behandeld; inde raad van december wordt de najaarsrapportage aangeboden met een doorkijk naar de financiële stand van zaken over 2025 (op basis van de werkelijke cijfers tot en met oktober). Mutaties in de cijfers na oktober worden meegenomen en toegelicht in de jaarstukken 2025. e e e
De
gemeente Woudenberg
werkt
in 2025-2026
met
de
volgende
P&C-producten:
P&C-producten
Besluitvorming
Grondexploitaties Hoevelaar fase 1 en Hoevelaar fase 2 Jaarstukken 2024 Webversie van het jaarverslag 2024 (LIAS) Kadernota 2026-2029 Voorjaarsrapportage 2025 Begroting 2026-2029 Webversie van de begroting 2026-2029 (LIAS)
april
in raad
2025
juni/ juli 2025 15 juli 2025 (op de website) juni/ juli 2025 juni/ juli 2025 oktober 2025 15 nov 2025 (op de
website) Najaarsrapportage 2025
Grondexploitatie Jaarstukken
december 2025
Hoevelaar fase 2
(en mogelijk Hoevelaar
fase
2025
Kanttekeningen
en
3)
april 2026 juni 2026
risico’s
N.v.t.
Maatschappelijke draagvlak N.v.t. Financiële
consequenties
op
(geanonimiseerd)
juistheid
beoordeeld
door
(geanonimiseerd) EN
N.v.t.
Aanpak/uitvoering Na de de
college wordt de Planning & Control cyclus 2025 ter kennisname aan gemeenteraad aangeboden via de ingekomen stukken. Gelijktijdig wordt deze notitie naar budgethouders verstuurd en wordt de organisatie via Pleio geïnformeerd. een
akkoord
van
het
Communicatie N.v.t.
Geprint
op:
06-03-2025
13:21:09
uur
2/3
Bijlage(n) D. nummer D. 292027
Documentnaam Planning & Control cyclus 2025
Geprint op: 06-03-2025 13:21:09 uur
Geheimhouding N. v. t.
Actieve openbaarmaking
3/3