Document · PDF

7.b Begroting 2027 versie AB 9 september 2026 versie 2.0 (Geredigeerd)

Gemeenteraad 24 september 2026, gemeente WoudenbergBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken12.793 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

25 Financiële | begroting In de | financiële | begroting | 2027 | wordt | een | uitgebreide | weergave | gepresenteerd | en | toegelicht | van | de lasten | en | de | baten | die | behoren | bij het | programma. | GBLT | kent | één | programma, | namelijk | de | heffing | en inning | van | belastingen | en | de | uitvoering | van | de | Wet | WOZ. | De | totale | lasten | van | het | programma | bedragen € 30.915.000. | Door | de | deelnemers | wordt | hieraan | een | bedrag | van | € 24.097.000 | bijgedragen. | Naast | de deelnemersbijdrage | verwachten | we | € 6.000.000 | aan | invorderingskosten | te ontvangen, | door | te late betaling | van | belastingaanslagen. | De | rentebaten | worden | begroot | op | € 235.000. | Tevens | houden | we rekening | met | onttrekkingen | aan | de | voorzieningen | van | de | oninbare | invorderingsdebiteuren | van | € 350.000 | en | van | de | proceskostenvergoeding | van | € | 130.000. | De | personeelsbaten | worden | begroot | op | € 80.000 | en | de | overige | baten | op | ongeveer | € | 54.000. Voor | de | uitvoering | van | de | werkzaamheden | voor | de | kinderopvangtoeslagenaffaire | en | de | kwijtschelding van | invorderingskosten | die | daarmee | gepaard | gaan, | verwachten | we | een | bedrag | van | € | 50.000 | als | bate. In het | kort | worden | de | gehanteerde | uitgangspunten | en | normen | benoemd.

| Deze | 2,6% | is gekoppeld | aan | de | algemene | prijsindex | (BBP). | Voor | de | bijzondere | beloning | en | studie | en | opleidingen wordt | gerekend | met | een | stijging | van | 3,3%. 1.2 | Overige | uitgangspunten | en | normen Voor | de | overige | uitgangpunten | en | normen | wordt | verwezen | naar | hoofdstuk | 2 van | de | beleidsbegroting. 27 2 | Overzicht | van | baten | en | lasten In | de | volgende | tabellen | worden | de | lasten | en | de | baten | weergegeven. bedragen | in € LASTEN L. Salarissen | en sociale | lasten 1.1a | Loonbetalingen | 13.247.176 | 14.434.960 | 14.266.148 | 14.881.984 1.1b | Vergoedingen | woon-werkverkeer | 416.394 | 407.937 | 427.937 | 439.064 1.1f | Loon in natura | 49.301 | 52.326 | 62.326 | 63.946 1.1g | Sociale | premies | 3.704.000 | 4.161.320 | 4.151.472 | 4.373.867 1.1h | Sociale uitkeringen | personeel | 222.059 | 0 | 100.000 | 0 1.1i Verhaalde | salarissen | en | sociale | premies | =117.822 | 140.000 | -84.570 | -80.000 [Totaal salarissen | en sociale | lasten | 17.521.108 | 18.916.543 | 18.923.313 | 19.678.861 2.

Belastingen 2.1 Belastingen | 15.065 | 15.836 | 15.836 | 16.248 [Totaal belastingen | 15.065 | 15.836 | 15.836 | 16.248 3 Goederen | en diensten 3.2c | Duurzame | roerende | zaken | 0 | 5.130 | 5.000 | 5.130 3.5.1 | Ingeleend | personeel | 645.524 | 492.195 | 744.231 | 510.741 3.BA | Overige | goederen | (inclusief | energie) | 216.272 | 324.938 | 233.096 | 239.156 3.8Ba | Uitbestede | werkzaamheden | 3.258.551 | 3.178.997 | 3.288.736 | 3.374.243 3.8Bb | Huren | (inclusief | operational | lease) | 418.424 | 430.866 | 430.866 | 442.069 3.8Bc | Verzekeringen | 27.193 | 27.702 | 27.702 | 28.422 3.BBd | Vergoedingen | 544.936 | 738.183 | 638.127 | 656.819 3.88g | Overige | diensten | 4.266.929 | 4.324.525 | 4.611.441 | 4.743.329 Totaal | goederen | en diensten | 8.377.830 | 9.522.536 | 9.979.198 | 9.999.909 4 Overdrachten 4.3.8 | Overige | inkomensoverdrachten | aan derden | 0 | ig | 0 | 0 4.6.6 | Overige | kapitaaloverdrachten | aan | overheden | 2.281.445 | ku | 3.622.301 | ki 4.6.8 | Overige | kapitaaloverdrachten | aan | derden | 141.590 | 502.740 | 305.000 | 270.040 [Totaal overdrachten | 2.423.035 | 502.740 | 3.927.301 | 270.040 5 Rente | en | dividend 5.1 Rente | 76.871 | 80.000 | 80.000 | 80.000 [Totaal rente | en | dividend | 76.871 | 80.000 | 80.000 | 80.000 7 Verrekeningen 7,2 Toevoegingen | aan | voorzieningen | 549.133 | 1.030.000 | 480.000 | 480.000 7.3

Afschrijvingen | 329.980 | 255.840 | 264.921 | 190.284 7.5 Overige | verrekeningen | (onvoorzien) | û | 200.000 | 200.000 | 200.000 [Totaal verrekeningen | 879.113 | 1.485.840 | 944.921 | 870.284 [FOTAAL | LASTEN | ui | 30.293.023 | | | EEn | 3.870.570 | | | 30.915.341 28 bedragen | in€ | Jaarrekening | begroting | Begroting | begroting 2025 | 2026 | 2026 | 2027 concept | gewijzigd BATEN 2 Belastingen 2.2. Belastingen (invorderkosten) | 8.425.169 | 5.050.000 | 6.000.000 | 6.000.000 Totaal | belastingen | 8.425.169 | 5.050.000 | 6.000.000 | 6.000.000 3 Goederen | en diensten 3.8g Overige | diensten | 277.463 | 103.683 | 103.683 Totaal | bijdragen | van | derden | 277.463 | 103.683 | 103.683 4 Overdrachten 4.3.2 Overige | inkomensoverdrachten | van gemeenten | 7.061.658 | 7.288.308 | 7.131.835 | 7.317.177 4.3.5 Overige | inkomensoverdrachten | van waterschappen | 14.881.730 | 16.692.370 | 15.584.955 | 16.779.482 Totaal | overdrachten | 21.943.388 | 23.980.678 | 22.716.789 | 24.096.658 5 Rente | en dividend 5.1 Rente | 289.762 | 220.000 | 235.000 | 235.000 Totaal | rente | en dividend | 289.762 | 220.000 | 235.000 | 235.000 7 Verrekeningen 7.2 Vrijval van voorzieningen | 698.096 | 1.180.000 | 1.192.796 | 480.000 Totaal | verrekeningen | 698.096 | 1.180.000 | 1.192.796 | 480.000 TOTAAL | BATEN | 30.523.495 | 30.248.268 | 30.915.341 Totaal | saldo | van baten | en lasten |

1.340.856 | -3.622.301 Toevoegingen | en ontrekking | reserves 7.1 Toevoegingen | aan reserves | 0 | 0 7.1 Onttrekkingen | aan reserves /resultaat vorig boekjaar | 2.281.445 | 3.622.301 Resultaat | 3.622.301 Toelichting | baten | en | lasten Ontwikkeling | totale | lasten | en | resultaat | boekjaar | 2025, | begrotingswijziging | 2026 | en | begroting | 2027 De | begroting | 2027 | wordt | gelijktijdig | (voor | zienswijze) | aangeboden | met | de | begrotingswijziging | 2026. De | begrotingswijziging | is daarbij | in | een | afzonderlijk | document | opgenomen. | In deze | begroting | 2027 | is voor | de | volledigheid | het | effect | van | de | begrotingswijziging | 2026 | ook | in de | financiële | tabellen opgenomen. | Daarnaast | is de | realisatie | in 2025 | gepresenteerd. | In deze | begroting | zijn | de | tabellen weergegeven | conform | de | indeling | van | de | BBV. De | begroting | 2027 | laat | een | totaal | aan | lasten | zien | van | € | 30.915.000 | en | een | deelnemersbijdrage | van € | 24.097.000. | In de | begrotingswijziging | 2026 | zijn | de | totale | lasten | ingeschat | op | € | 33.871.000 (inclusief | het | resultaat | vorig | boekjaar) | en | is de | verwachte | deelnemersbijdrage | € | 22.717.000.

Toelichting | lasten Algemeen Bij | de | lasten | is rekening | gehouden | met | de | prijspeilontwikkeling | ten | opzichte | van | de | begroting | 2026, zowel | voor | de | goederen | en | diensten | als | alle | personeelslasten. | Deze | staat | beschreven | in | de uitgangspunten | en | normen, | hoofdstuk | 2 van | de | beleidsbegroting. | Deze | indexatie | heeft | een substantiële | impact | op | de | toename | van | de | kosten. 1 Salarissen | en | sociale | lasten Ten | opzichte | van | de | primaire | begroting | 2026 | en | de | begrotingswijziging | 2026 | nemen | de | totale Salarissen | en | sociale | lasten | met | respectievelijk | € | 762.000 | en | € | 756.000 | toe. | De | toename | is grotendeels het | gevolg | van | de | verwachte | stijging | van | de | cao. | We | houden | voor | 2026 | rekening | met | een | toename | van 29 3,7% | en voor | 2027 | met | een | toename | van | 3,3%. | Aanvullend | op | de | cao-stijging | is rekening | gehouden met | de | jaarlijkse | individuele | doorgroeimogelijkheden | van | de | medewerkers. Onder | de | verhaalde | salarissen | en | sociale | premies | zijn | de | baten | opgenomen | die | we | ontvangen | vanuit onder | andere | het | UWV | bij zwangerschapsverlof, | overige | subsidies | voor | medewerkers | met | een arbeidsbeperking | en | langdurig | arbeidsongeschikte | medewerkers.

De | toename | van | de | totale | salarissen | en | sociale | lasten | in 2027 | ten | opzichte | van | de | begrotingswijziging 2026 | is met | 4,5% | een | normale | ontwikkeling. 3 | Goederen | en | diensten De | lasten | voor | goederen | en | diensten | laten | per | saldo | een | toename | zien | ten | opzichte | van | de | primaire begroting | 2026 | van | € | 477.000. | Deze | stijging | komt | voort | uit de | begrotingswijziging | 2026. | In de begroting | 2027 | blijven | de | lasten | nagenoeg | gelijk | ondanks | de | indexatie. 4. Overdrachten De | overdrachten | worden | gevormd | door | de | uitkering | van | het | resultaat | uit voorgaand | boekjaar | (4.6.6) | en de | vergoeding | voor | de | proceskosten | (4.6.8). | De | proceskostenvergoeding | (NCNP) | neemt | naar verwachting | af | met | € | 35.000 | ten | opzichte | van | de | begrotingswijziging | 2026. 7. Verrekeningen De | afname | van | de | verrekeningen | is € | 75.000 | en | komt | geheel | voor | rekening | van | de | afschrijvingen | (7.3). Dit | betreft | een | daling | van | de | afschrijvingslast | voor | meerdere | zaken, | waaronder | laptops, | telefoons | en software | koppelingen.

De | toevoegingen | aan | de | voorzieningen | (7.2) | blijft | met | € 480.000 | ongewijzigd | ten | opzichte | van | de begrotingswijziging | 2026, | hiervan | betreft | € | 350.000 | de | verwachte | toevoeging | aan | de | voorziening | voor de | oninbaarheid | van | de | invorderingsdebiteuren, | en | de | overige | € | 130.000 | voor | de | voorziening | van | de proceskosten. | Voor | de | invorderingsdebiteuren | en | de | proceskosten | staat | aan | de | batenkant | een verwachte | vrijval | van | voorzieningen | met | dezelfde | bedragen, | waardoor | deze | toevoeging | aan | de voorziening | geen | impact | heeft | op | de | deelnemersbijdrage. Op | grond | van | een | besluit | van | het | algemeen | bestuur | (29 | mei | 2013) | wordt | jaarlijks | een | bedrag | van € 200.000 | in | de | begroting | opgenomen | als | onvoorzien | (7.5). Toelichting | baten 2. Belastingen | (invorderkosten) Het | invorderproces | levert | structureel | een | bijdrage | aan | de | baten | van | GBLT, | als | gevolg | van | met | name aanmanings- | en | dwangbevelkosten | die | bij de | burger | in rekening | worden | gebracht. | In | de begrotingswijziging | 2026 | is deze | bijdrage | bijgesteld | naar | € 6.000.000. | Deze | wordt | gehandhaafd | in 2027 | en | verder. 3. Goederen | en | diensten In de | begroting | is rekening | gehouden | met | bijdragen | van | derden.

| Hier | zijn | onder | andere | de | bedragen opgenomen | die | we | ontvangen | als vergoeding | voor | de | uitvoeringkosten | en | kwijtgescholden invorderingskosten | in verband | met | de | toeslagenaffaire. | De | verwachting | is dat | dit | nog | enkele | jaren doorloopt. 30 4. Overdrachten Het hier opgenomen bedrag bestaat uit de begrote bijdragen van de deelnemers. 5. Rente en dividend In de begroting wordt conform de gehanteerde uitgangspunten rekening gehouden met een bedrag van € 235.000 aan rentebaten, die voortvloeien uit het schatkistbankieren. Dit is een lichte stijging van € 15.000 ten opzichte van de begroting 2026. Het rentepercentage van het schatkistbankieren laat een stabiele trend zien. 7. Verrekeningen Voor de oninbare invorderingsopbrengsten en de proceskosten verwachten we een vrijval van respectievelijk € 350.000 en € 130.000, die gelijk is aan de toevoeging van deze voorziening. Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves GBLT houdt geen reserves aan, waardoor geen sprake is van onttrekkingen en toevoegingen. Incidentele baten en lasten In de begroting 2027 zijn geen noemenswaardige specifieke incidentele baten en lasten opgenomen die materieel zijn. Daarnaast is sprake van enkele baten en lasten die van jaar tot jaar fluctueren en gevoeliger zijn voor externe factoren. Dit betreft onder andere de rentebaten en de invorderopbrengsten.

2025 | Begroting | 2026 | Begroting | 2026 | Begroting | 2027 | Begroting | 2028 | Begroting | 2029 | Begroting | 2030 Activa Vaste | activa Immateriele | vaste activa Materiële | vaste | activa Financiele | vaste | activa 'otaal vaste | activa Vlottende | activa = (Voorraden Rekening-courantverhouding | met | het Rijk | 27 | 53 | 267 8 | t | Ì Overige | vorderingen | 2.900 | 2.900 | 2.900 Liquide | middelen | 1 | 1 | 1 Overlopende | activa | - | - | w _ [Totaal | vlottende | activa | jd | 089} | 2.954 | 3.168 | 3133 otaal activa | 7.625 | 5.916 | EKLENI | 5.493 43663493] | 3.495 va Vaste passiva Eigen | vermogen Algemene | reserves - Bestemmingsreserves Nog | te bestemmen | resultaat | lopend | boekjaar | 3.622 Voorzieningen = | = | - _ | = | al Ambtsjubilea | 185 - | - | - | = | - had Uitkering | voormalig | personeel | hed Proceskosten | 127 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 IKB koopuren | 495 | 495 | 495 | 495 | 495 n = | 5 | E | = | 5 | en (Vaste schulden otaal vaste passiva | T | EKE | IE | 675 | 675 | 675 | 675 | 675 Vlottende | passiva Neuo | vlottende | schulden | looptijd < 1 jaar | 3.002 | 5.214 | 3.002 | 2.129 | 2.129 | 2.129 | 2.129 Overlopende | passiva | 689 | 522 | 689 | 689 | 689 | 689 | 659 otaal vlottende | passiva | 3.691 | 5.736 | 3.691 | 2.818 | 2.818 | 2.818 | 2.818 [Totaal passiva | 7.625 | ] | 5.916 | 4.366 | ] | 3.493 | | 3.493 | 3.493 | ] | 3.493

1 | _Exploitatiesaldo | voor | bestemming | van | reserves Invloed | Investeringen = bruto | investeringsuitgaven | -50.000 | -200.000 + | materiële | en | immateriële | vaste | activa | 0 | 0 verkoop + afschrijvingen | 255.840 | 264.921 | 190.284 Invloed | voorzieningen + | aan | 1.030.000 | 480.000 | 480.000 toevoegingen | voorzieningen | t.l.v.exploitatie — onttrekkingen | aan | voorzieningen | t.b.v.exploitatie | | | —1.180.000 | -1.192.796 | -480.000 — onttrekkingen | rechtstreeks | uit voorziening | 0 | 0 | 0 Invloed | reserves + | aan | reserves toevoegingen | t.l.v.exploitatie — onttrekkingen | aan | reserves | t.b.v.exploitatie — onttrekkingen | rechtstreeks | uit reserves Deelnemingen | en | aandelen - boekwinst + boekverlies EMU | Saldo | 105.840 | =497.875 | -9.716 34 5 | Meerjarenraming De | meerjarenraming | heeft | betrekking | op | de | jaren | 2028 | tot | en | met | 2030. | Voor | de | meerjarenraming | zijn de | uitgangspunten | en | normen | die | zijn | opgenomen | in | hoofdstuk | 2 van | de | beleidsbegroting | eveneens van | toepassing. | Deze | wijken | niet | af van | begrotingsjaar | 2027. Het | meerjarenbeleid | van | GBLT | wijkt | niet | substantieel | af | van | de | koers | die | we | de | afgelopen | jaren | hebben ingezet. | GBLT | geeft | prioriteit | aan | kwaliteit | van | dienstverlening.

| Dit | is de | ontwikkelstrategie | die | we | ook in | het | meerjarenperspectief | vast | blijven | houden. | De | strategische | ontwikkeldoelstellingen, | zoals opgenomen | in | het | programma | van | de | beleidsbegroting, | wijzigen | niet | in het | meerjarenperspectief. 5.1 | Meerjarenraming | baten | en | lasten In de | volgende | tabel | wordt | de | meerjarenraming | van | de | baten | en | de | lasten | weergegeven. | Hierin | worden de | hiervoor | genoemde | uitgangspunten | van | het | programma | vertaald | voor | de | jaren | 2028 | tot | en | met 2030. bedragen | in € x 1.000 [LASTEN 1. Salarissen | en sociale | lasten | 20.451 | 21.180 | 21.989 2. Belastingen | 17 | 17 | 18 3. Goederen | en | diensten | 10.216 | 10.500 | 10.792 4. Overdrachten | 277 | 284 | 292 5. Rente | en | dividend | 80 | 80 | 80 7. Verrekeningen | 845 | 894 | 845 TOTAAL | LASTEN | 31.886 | 32.955 | 34.015 + | BATEN 2. Belastingen | 6.000 | 6.000 | 6.000 3. Goederen | en | diensten | 92 | 92 | 92 4. Overdrachten | 25.079 | 26.148 | 27.208 5. Rente | en | dividend | 235 | 235 | 235 7. Verrekeningen | 480 | 480 | 480 TOTAAL | BATEN | | 31.886 | 32.955 | 34,015 Toelichting De | toename | van | de | lasten | is hoofdzakelijk | het | gevolg | van | de | jaarlijkse | prijsstijgingen. | Deze | toename van | de | lasten | wordt | gedekt | door | de | bijdrage | van | de | deelnemers.

Prognosebalans | 2028-2030 Arron | E00 | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Activa Vaste | activa = | = | n Immateriele | vaste | activa | en Materiële | vaste | activa | 404 | 539 | 325 | 360 5 | E = Financiele | vaste | activa | ie Totaal | vaste | activa | 404 | 539 | 325 | 360 Vlottende | activa - | _ | = - Voorraden Rekening | -courantverhouding | met | het | Rijk | 188 | 53 | 267 | 232 Overige | vorderingen | 2.900 | 2.900 | 2.900 | 2.900 Liquide | middelen | 1 | 1 | 1 | 1 = | - | = | — Overlopende | activa Totaal | vlottende | activa | 3.089 | 2.954 | 3.168 | 3.133 Totaal | activa | 3.493 | 3.493 | 3.493 | 3.493 engte | ea | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Passiva Vaste | passiva Eigen | vermogen = | - Algemene | reserves - Bestemmingsreserves - | = | - Nog | te | bestemmen | resultaat | lopend | boekjaar Voorzieningen - | = | hd Ambtsjubilea - | = | = - Uitkering | voormalig | personeel Proceskosten | 180 | 180 | 180 | 180 IKB | koopuren | 495 | 495 | 495 | 495 = | = | E Vaste | schulden | Ed Totaal | vaste | passiva | 675 | 675 | 675 | 675 Vlottende | passiva Netto | vlottende | schulden | looptijd | < 1 jaar | 2.129 | 2.129 | 2.129 | 2.129 Overlopende | passiva | 689 | 689 | 689 | 689 Totaal | vlottende | passiva | 2.818 | 2.818 | 2.818 | 2.818 Totaal | passiva | 3.493 | 3.493 | 3.493 |

3.493 36 EMU-saldo | 2028-2030 De | ontwikkeling | van | het | EMU-saldo | voor | de | komende | jaren | is | in onderstaande | tabel | weergegeven. begroting | begroting 2028 | 2029 1 | _Exploitatiesaldo | voor | bestemming | van | reserves | 0 2 | Invloed | Investeringen — bruto | investeringsuitgaven | -300.000 | 0 | —200.000 + verkoop | materiële | en | immateriële | vaste | activa | 0 | [) | 0 = afschrijvingen | 165.293 | 213.714 | 164.512 3 | Invloed | voorzieningen + toevoegingen | aan | voorzieningen | 480.000 | 480.000 | 480.000 t‚l.v.exploitatie — onttrekkingen | aan | voorzieningen | t.b.v.exploitatie | -480.000 | -480.000 | =480.000 — onttrekkingen | rechtstreeks | uit voorziening | 0 | 0 | 0 4 | Invloed | reserves + toevoegingen | aan | reserves | t‚l.v.exploitatie | 0 | 0 | 0 — onttrekkingen | aan | reserves | t.b.v.exploitatie | 0 | 0 | 0 — onttrekkingen | rechtstreeks | uit reserves 5 | Deelnemingen | en aandelen — boekwinst + boekverlies EMU | Saldo | =134.707 | 213.714 Ì 37 6 | Begroting | naar | kostendragers 6.1 | Bijdrage | van | de | deelnemers In | de | begroting, | inclusief | meerjarenraming, | zijn | de | kostendragers | de | deelnemers | die | de | lasten | van GBLT | voor | hun | rekening | nemen.

| De | deelnemersbijdrage | voor | het | jaar | 2027 | wordt | in | deze | begroting vastgesteld | op | een | totaalbedrag | van | € | 24.097.000 | (afgerond). De | kosten | voor | het | heffen | en | innen | van | belastingen | worden | gedragen | door | alle | deelnemers gezamenlijk, | inclusief | de | kosten | van | klantencontacten | en | overhead. | Daarbij | wordt | geen | onderscheid gemaakt | naar | belastingsoorten, | omdat | het | uniform | combineren | van | aanslagen | op | één | biljet | beoogd wordt. | De | kosten | voor | het | uitvoeren | van | de | WOZ | (waardering | onroerende | zaken) | worden | gedragen door | de | gemeentelijke | deelnemers. De | totale | verdeling | van | de | deelnemersbijdragen | ziet | er, | op | basis | van | de | verdeelsleutel, | in meerjarenperspectief | als | volgt | uit: | de | jaarlijkse | stijging | van | de | totale | bijdrage | van | 2027 | en | verder | ligt tussen | de | 4,2% | en | 6,1%. | De | belangrijkste | oorzaken | voor | deze | stijging | zijn | de | prijspeilontwikkeling | van 2,6% | op | basis | van | de | uitgangspunten | voor | inflatie | van | materiële | budgetten | en | de | verwachte loonpeilontwikkeling | van | ongeveer | 4% | meerjarig, | inclusief | de | salarisstijging | op | basis | van | de | individuele ontwikkelingen | en | doorgroeimogelijkheden.

bedragen | in € x 1.000 deelnemer waterschap | Drents | Overijsselse | Delta | 2.948 | 2.754 | 2.995 | 3.128 | 3.268, | 3.407 waterschap | Rijn en IJssel | 3.056 | 2.856 | 2.874 | 3.002 | 3.137 | 3.270, saterschap | Vallei en Veluwe | 4.962 | 4.637 | 5.077 | 5.303 | 5.541 | 5.777 jaterschap | Vechtstromen | 3.697 | 3.454 | 3.752 | 3.919 | 4.095 | 4.269 saterschap | Zuiderzeeland | 2.030 | 1.897 | 2.094 | 2.187 | 2.285 | 2.382 gemeente | Bunschoten | 350 | 342 | 351 | 263 | 376 | 390 gemeente | Dalfsen | 512 | 500, | 507 | 524 | 543 | 563 gemeente | Dronten | 748 | 730 | 762 | 787 | 817 | 847 gemeente | Leusden | 543 | 530 | 541 | 558 | 579 | 599 gemeente | Nijkerk | 765 | 747 | 779 | 804 | 834 | 864 gemeente | Ommen | 365 | 357 | 369 | 381 | 395 | 409 gemeente | Renswoude | 94 | 91 | 94 | 97 | 100 | 104 gemeente | Veenendaal | 1.242 | 1.214 | 1.227 | 1.267 | 1.314 | 1.361 gemeente | Woudenberg | 231 | 226 | 230 | 237 | 246 | 255 gemeente | Zwolle | 2.438 | 2.382 | 2.444 | 2.523 | 2.617 | 2.71 [Totale deelnemersbijdrage | 23.981 | 22.717, | 24.097 | 25.079 | 26.1aa| | 27.207, De | hierboven | vermelde | bedragen | zijn | voor | de | gemeenten | exclusief | de | compensabele | btw. 38 In onderstaande tabel is de compensabele btw weergegeven.

bedragen in € x 1.000 deelnemer gemeente Bunschoten gemeente Dalfsen gemeente Dronten gemeente Leusden gemeente Nijkerk gemeente Ommen gemeente Renswoude gemeente Veenendaal gemeente Woudenberg gemeente Zwolle compensabele BTW 6.2 Ontwikkeling kosten per aanslagregel In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van de kosten per aanslagregel opgenomen. Kosten per aanslagregel 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 mmm \Naterschappen — mmm Gemeenten Totaal Bij de gemeentelijke deelnemers valt op dat de kosten per aanslagregel in 2023 relatief flink zijn toegenomen. Dit is voornamelijk het gevolg van de hogere proceskostenvergoeding en uitvoeringskosten vanwege de forse stijging van het aantal ontvangen WOZ-bezwaren. Voor 2026 en 2027 laat de prijs per aanslagregel een lichte stijging zien, als gevolg van indexatie alsmede de verandering in de invorderbaten inclusief het effect van de invoering van de kosteloze herinnering. De kosten per aanslagregel van de waterschappen en in totaal laten een licht opgaande lijn zien voor 2026 en 2027, ook deze zijn het gevolg van indexatie alsmede de verandering in de invorderbaten. Ondanks de prijsindexatie van de afgelopen jaren, is de prijs per aanslagregel tot en met de realisatie 2025 niet of nauwelijks toegenomen in de afgelopen jaren.

Zwolle, | 9 september | 2026 Het | algemeen | bestuur, De | voorzitter, | Deuchre rn: (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) B. | van | Vreeswijk | R.A.C. | de | Haan 40 Bijlagen 41 Bijlage A Procentuele generieke kostenverdeling begroting Diftar 2027 2027 2027 2027 generiek waterschap gemeente gemeente Brocentuele verdeling deelnemer waterschap Drents Overijsselse Delta waterschap Rijn en IJssel waterschap Vallei en Veluwe waterschap Vechtstromen waterschap Zuiderzeeland Totaal Waterschappen gemeente Bunschoten gemeente Dalfsen gemeente Dronten gemeente Leusden gemeente Nijkerk gemeente Ommen gemeente Renswoude gemeente Veenendaal gemeente Woudenberg gemeente Zwolle Totaal Gemeenten Totale deelnemersbijdrage In bovenstaande tabel zijn de percentages opgenomen voor de verdeling van de generieke kosten, conform de kostenverdeelsleutel.

42 OSP | a | = ELL | 6#9°91 | 869'SL | ISSSSL | O00'sE | 6LSL | LE6' EO 099'9 | 6045 | Top | 418 Z 649 | 696'3E | Prs'Lz | bbb'ey | 00001 | Iz | ol | v8z'061 000'00z 671’ | PS | LOP | zor | SEE #0Z | 5OEEZ | 696'BE | LZ | LZ | 000'sr | LZ | ZL | SLZP6E | er SEOE-ZI-1E E99 | 686'6 | vos | DELL | 000's | 169" Zh | Lpz | TLL'OZ1 | ZS8'S8 | Lb | 804'v09 Uasefapurebsoorn T6L'9PZ | B67'EE | 918861 | EPS | 000'0s | PLE | £80'v5 —sBuparsaauy | Gespaq | €LS'08Z | ZOL | EZ6'866 vez | Szoz | PZOz | „0e | Sz0z | L207 | 9207 | €z0z EAIJDE 6 | € | € | € | 5 | 5 | S OL | ot UPA JeeIS q | BANDJE | siejger | s1efgPI BISPA | Ue | smeaung | Ue EAIDE | pued | If | serwinssepebssr | UBIZIOOALO / | Jaubisap BISEN | PIJaTEUI | suCOyapal | SUOOJaFD oP obelfig | HOI | uamnogabsyfupag | Guimnogsen | 2612A0 | uawseyas | sdoade | oJPIGON | /usjzorsneeng | AIPIJOW | UIWIYIS | DEMIJOS) | Jeryay | uaraIjnw0j-3 | uajeo1| Bijlage C Investeringsprogramma bedragen In € Afschrijvings- Investeringen Investeringen Investeringen Investeringen Investeringen duur ín jaren 2026 2027 2028 2029 2030 5 50.000 E) 200.000 200.000 3 300.000 Investeringsruimte Mobiele telefoons en tablets Laptops 44 Sy “ueJaxluegIspjreyas Jay HINUPA U9WOURbdO UAJegJUaA op UfIZ (5°O) Ainseaar JAPUQ e “ualZJ00AU0 Jolsnjpxe U 4ZO oP uee puaxyarbaor sl oIp peaysano op Jolsnjaxo UlIZ (p°O) UAIsONPeaYlJA0 AT e -pjdewabdo apuabjon Jay IpJom jager

op [ig “songexe Buljopje ap JOO uapayweezxjIam ap UEA Buijapsen op Jew uopnoya6 Buiusxer HOO sl gZO Buijepsar ap JOO xaiyleds “sjaborbejsuee ua uoIDA[gO- ZOM ‘suapnoysiny ven dinyaqg 39 Pyjeewsb buineyssui uaa sl 1 "yfijebow zelu joAnojsjeapsoAueIsox abIpiIny op UEA SISA do s1 pjoAxeer ad uarse) ua uozeq opweeso6 ap uen Buijopson orenbope abipajjon uoJ “Buejoq ueA buijabas oxfijpeddeyssusawab ap UI sJaWaUjdop ANfIj9IUSAWb ap 1OOA WEU Ja SI UA pjaAYeer ap uee 9beIpfig ap ven Buiszijds aq ‘uoA9bABIoAM pjaaxeer Jad sJawoujoap op ueA obeaplig ap s1 joqer opueersusnog UI Zeo an reezo1, alOMZ o3UaWob &raquapnom erusewab jeepueusen aIusawab6 epnomsuay o3usawab uewwg oJusawob HAN 9UuSIWI5 uapsnaj eIuawab uaiuoug oIusawab uasjjeq s1ussweb uaroyasung arusewab puejseziapinz deysiarem uawoIsiy2aA deyassazem aMnjaA ua leje deysiarem [essf} ue uli deyossarem Payo Q osjass[uaAO SUG deyossarem sbeapligs1swsurssp usbujsnjn Usbunsejsg USEUTTOM deüaujssp uabujasiin «bie jenje buyejord Usjz4ooruo uewobje abi1eno zafu UsBuiuom Ainseaa peauyioAo to Te 80 to #90 20 29°0 gzo 19°0 50 +0 000't X 3u} uaburpag uepjeajeeL q obelflg El4 "uewouabdo Jawaujsap sad abeipfig oou ajez0} op s1 ‘obeipfigsseweujsap ‘usbUISXHIN USWIBIE /°0 J9PUO pbaonabaor uee Jo liz Je1JIq op UEA uorse) axaIyIdads AQ ‘jaanajsjaapuon op ua sjabaubejsuee jezuee Joy ueA siseq do puoxoroq uliz (£°/) jeAJe wen uarsel aU |eanajsjoopJon

ap ue sjoboubejsuee jeyuee Jay ueA siseq do puaxesaq uliz (2°2) Buijjeyjoou ap 1JOOA uarse[ oQ "uawouabdo xfijJepuozje sl UAIZIOOAUO JOOA Be1pag 19H "uoregsjoouossad ua UoFegJapJoAul op J9puoseem ‘'uswouobdo uaIeg ajje ulIZ (£°0) vabUIIANIHN aUSWabJe ap J9PUO “uonababraom fijzepuozje Jaru azap UapJom ‘uoIYdoIJeI6 ua Buisejaqsoorsed op pjaaqsoonfid uen uabespaq opjJ adaq ap abemue, 'p1aaa1ylaardsab uliz yfijJepuozje zo1u oIp vewouobdo uaBbUNSPJag ap ufiz (#90) uebunsejaqg 261120 op JPUO “uaburuom-3oru ap ua UabUIUOM ap uassnI pjeapaen ufiz Ayij-Aajij vopoyweezsjJam ap gep zundsbuebiin zoy SI sanexe Buijapje ap JOOA ‘uabumpIIUIsaq ep Joon sjobaubejsuee jezuee zoy do praoseqeb Buijspueyjereemzag op 1Jonaq TEM JOON s1 uabUIUOM alu ap us U9bUIUOM ap uassny BuijapJan aa ‘'uaIsox peay1aro opuoya1abaor ap Jolsnjpul ‘saz01d-ZOM 39Y JOO UAIse| uU9 uoIeg oxolJIDads ap UoJJoMAY (Z9°O UA 19°0) AZO op uen Beupeg I2H

G B gemeente- en L T waterschapsbelastingen

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.woudenberg.nl/api/v1/meetings/4291/documents/78904