3. Memo raad info rechtmatigheid.pdf

Memo

Memo rechtmatigheid - Actielijst van de raad Verzonden aan: de gemeenteraad

Afzender: het college Datum: 18 december 2025

Memo rechtmatigheid Naar aanleiding van de bespreking in de raadscommissie en de wens van de raadscommissie om actief betrokken te zijn bij ervaringen met de nieuwe manier van werken rondom de rechtmatigheidsverantwoording (zie actielijst punt 3), is in kaart gebracht hoeveel uren hiermee gemoeid zijn. Indicatief kan de verdeling als volgt worden weergegeven:  Strategisch financieel adviseur: 160–200 uur (Opstellen en actualiseren van rechtmatigheidsdocumenten, coördinatie en uitvoering van interne controles, voorbereiding en verwerking in de jaarrekening, afstemming met accountant en interne stakeholders)  Interne controllers: 80–120 uur (interne controles uitvoeren)  Budgethouders / proceseigenaren: 20–40 uur (verschilt per afdeling en aantal dossiers; veel werk zit in opzoeken van documentatie)  Management / MT / college: 8–40 uur (besprekingen, afstemming)  Afstemming met externe accountant: 20–40 uur (vergaderingen, beantwoording vragen) Het aantal benodigde uren wordt naar verwachting stabiel. Inmiddels is een stevige basis aan documenten beschikbaar waarop kan worden voortgebouwd. In de komende periode ligt de focus op het verder aanscherpen en leesbaarder maken van de rapportage, wat eveneens tijd vraagt. Op basis van de indicatieve verdeling kan de organisatiebrede inzet voor de rechtmatigheidsverantwoording oplopen tot circa 288–440 uur per jaar.

Deze inzet is noodzakelijk om te voldoen aan de wettelijke vereisten, om de interne beheersing te borgen en om het transparante en lerende karakter van de organisatie te versterken.