1. Raadsvoorstel Kadernota 2026-2029 (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL
2025
Gemeente
Woudenberg
Datum
voorstel:
Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering
van
: van:
10
juli
2025
24
juni
2025
Portefeuillehouder:
H.J.
Behandelend
ambtenaar:
(geanonimiseerd) |
Onderwerp
voorstel:
Kadernota
Aan
de
juni
2025
Z.350057/D.298190
Commissie
/
3
Molenaar
2026-2029
Raad.
Voorstel
Wij
stellen
u
1.
De
kadernota
2.
Voor
voor:
2026-2029 te
vast
te
stellen;
kennisgeving Bijlage A. Dashboard financiële gezondheid 2025 gemeente Woudenberg; Bijlage B. Kostenontwikkeling sociaal domein 2025-2026; aan
nemen:
Kerntakendiscussie
Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage
Geprint
op:
C1. C3.
juni 2025 Dilemmadiscussie Inwonerspanel Dilemmadiscussie Toegankelijkheidspanel
C4.
Dilemmadiscussie
C2.
Doen
Overzicht
4
Adviesraad
Sociaal
Domein
gemeenteraad Zienswijze Kerntakendiscussie Adviesraad Sociaal Domein C7. Digitaal advies inwonersgroep C8. Zienswijze Kerntakendiscussie Ondernemingsraad C9. Zienswijze Kerntakendiscussie Toegankelijkheidspanel C10. College reacties op de zienswijze C11. Niet doen Overzicht 4 juni 2025 C5.
Dilemmadiscussie
C6.
05-06-2025
12:19:27uur
F:\Team Financien\Kadernota\Kadernota
2026-2029\B&W\3.
Inleiding Jaarlijks stelt uw raad voor de zomer de kadernota voor het daaropvolgende jaar vast. In de kadernota worden de ambities van het gemeentebestuur en nieuwe ontwikkelingen vertaald naar een (financieel) meerjarenperspectief. In de kadernota beantwoorden wij de vraag of de uitvoering van wet- en regelgeving , de ambities en nieuwe ontwikkelingen binnen het (financieel) meerjarenperspectief van de gemeente Woudenberg passen. Al een aantal jaar op rij zijn er landelijk vragen over de houdbaarheid van de financiering van gemeenten. Ook de gemeente Woudenberg wordt door deze landelijke discussies geraakt. Buiten het zogeheten ‘ravijn’ , wat een terugval in de algemene uitkering laat zien waardoor de financiën onder druk staan , wordt de gemeente ook geraakt door de herverdelingssystematiek van de algemene uitkering. De gemeente Woudenberg heeft in het verleden al meerdere bezuinigingsoperaties gekend. De huidige collegeperiode kenmerkt zich door streng financieel beleid; er is weinig tot geen ruimte voor nieuwe structurele uitgaven. De Voorjaarsnota 2025 van het inmiddels demissionair kabinet vormt traditioneel een belangrijk ijkmoment voor het opstellen van het gemeentelijk financieel perspectief. Uit deze Voorjaarsnota blijkt dat het Rijk terughoudend blijft met het structureel toekennen van aanvullende middelen aan gemeenten.
Hoewel voor de jaren 2026 en 2027 op enkele punten compensatie wordt geboden , ontstaat er juist voor 2028 en in lichte mate voor 2029 een toename van het structurele tekort. Dit verslechtert het meerjarig beeld en onderstreept de aanhoudende financiële onzekerheid voor gemeenten in de tweede helft van de meerjarenbegroting. In 2024 is de kerntakendiscussie gestart als reactie op het oplopende meerjarig tekort. Doel is heldere keuzes te maken over welke taken en ambities passen binnen de financiële ruimte van de gemeente Woudenberg. In een breed participatief traject zijn zeven beleidsdilemma’s besproken met inwoners , de raad en het college. Het conceptpakket aan maatregelen is voorgelegd aan de Adviesraad Sociaal Domein , de inwonerswerkgroep kerntakendiscussie , het toegankelijkheidspanel en de Ondernemingsraad van de gemeente Woudenberg. Hiermee is actief ingezet op een breder participatief proces met transparantie , inclusiviteit en betrokkenheid voorop. Als gevolg is een zorgvuldig en breed gedragen besluitvormingsproces tot stand gebracht , waarin de perspectieven en belangen van diverse betrokken partijen – waaronder inwoners , ervaringsdeskundigen , maatschappelijke adviesorganen en medewerkers – zijn meegenomen.
De inbreng van de diverse betrokken partijen is door het college zorgvuldig meegenomen in de overwegingen bij het opstellen van het definitieve pakket aan maatregelen. Het definitieve pakket aan maatregelen is verwerkt in de kadernota. Na besluitvorming door de raad zal verdere uitwerking hiervan volgen bij de begroting 2026-2029. We streven ernaar uiterlijk voor de raadsvergadering van 10 juli een beeld te geven van de financiële effecten van de meicirculaire 2025 voor Woudenberg.
Geprint op: 05-06-2025 12:19:27 uur
2/6
Financieel beeld 2026-2029 (hoofdstuk 2 kadernota) De meerjarenbegroting 2026-2029 wordt u voor de raadsvergadering van 30 oktober 2025 aangeboden. De onderliggende kadernota heeft ten doel de financiële kaders voor deze begroting te schetsen en u te vragen zich over de hoofdlijnen uit te spreken. De voorstellen in deze nota resulteren in het volgende eindbeeld: Begrotingsresultaten 2025-2028 Mutaties Kadernota 2026-2029 (hoofdstuk 2) Kadernota 2026-2029 (excl. kerntakendiscussie) Totaal ontwikkelingen , ambities & wensen (hoofdstuk 3) Saldo na Ontwikkelingen , Ambities & Wensen Kerntakendiscussie - Maatregelen (hoofdstuk 3) Kadernota 2026-2029 (incl. kerntakendiscussie)
2026 2027 2028 2029 -960. 888 -740. 566 -550. 122 -550. 122 210. 704 56. 847 -392. 793 12. 207 -750. 184 -683. 719 -942. 915 -537. 915 -300. 000 -797. 000-1. 169. 000-1. 391. 000 -1. 050. 184-1. 480. 719-2. 111. 915-1. 928. 915 665. 000 1. 316. 000 1. 933. 000 1. 933. 000 -385. 184 -164. 719 -178. 915 4. 085 + = begrotingsoverschot -
= begrotingstekort
Cijfers kadernota 2026-2029 (excl. Kerntakendiscussie) De kadernota exclusief de kerntakendiscussie laat zien dat voor alle begrotingsjaren er een tekort is variërend van € 538. 000 tot € 943. 000. Bij deze cijfers is alleen voor begrotingsjaar 2026 financieel rekening gehouden met opvang van Oekraïners. De opvang Oekraïners is in 2026 budgettair neutraal verantwoord ( uitgaven gelijk aan de inkomsten). Dit is gedaan om een zuiver beeld te geven van de tekorten over alle begrotingsjaren. Onze toezichthouder provincie Utrecht zal bij de beoordeling van onze begroting financieel ook geen rekening houden met die opvang van Oekraïners aangezien deze uitgaven en inkomsten incidenteel zijn. Cijfers kadernota 2026-2029 (incl. Kerntakendiscussie) De kadernota inclusief de kerntakendiscussie laat zien dat voor de begrotingsjaren 2026 tot en met 2028 er een tekort is variërend van € 165. 000 tot € 385. 000 en voor begrotingsjaar 2029 een klein overschot van € 4. 000 . Sluitende begroting 2026-2029 Onze toezichthouder de provincie Utrecht verlangt van gemeenten een sluitende begroting in het eerste jaar (2026) of in het laatste jaar (2029). Met deze cijfers uit de kadernota 20262029 (incl. Kerntakendiscussie) verwachten we daar aan te voldoen.
De komend periode wordt met de toezichthouder afgestemd of Woudenberg met de financiële kaders van deze kadernota op de goede weg is om te komen tot een sluitende begroting 20262029. Voor een toelichting hierop verwijzen wij naar hoofdstuk 2 van de kadernota. Financiële effecten kerntakendiscussie 2024-2025 (hoofdstuk 3 kadernota en diverse bijlagen C) In hoofdstuk 3 wordt het proces en de financiële effecten van de kerntakendiscussie Woudenberg 2024/2025 in beeld gebracht. Het financiële beeld in deze kadernota laat zien dat de gemeente Woudenberg voor wezenlijke keuzes staat. Het college heeft de totale financiële ontwikkelingen , de ambities , wensen en de voorgestelde maatregelen uit de kerntakendiscussie , in samenhang beschouwd. Binnen deze context zijn maatregelen voorgesteld om het meerjarig tekort structureel te beperken.
Geprint op: 05-06-2025 12:19:27 uur
3/6
De financiële effecten van de kerntakendiscussie geven het volgende financieel beeld voor de jaren 2026-2029: 2026 2027 2028 -750. 184 -683. 719 -942. 915 -300. 000 -797. 000-1. 169. 000 -1. 050. 184-1. 480. 719-2. 111. 915 665. 000 1. 316. 000 1. 933. 000 -385. 184 -164. 719 -178. 915
Kadernota 2026-2029 Totaal ontwikkelingen , ambities & wensen Saldo na Ontwikkelingen , Ambities & Wensen Kerntakendiscussie - Maatregelen Totaal
2029 -537. 915 -1. 391. 000 -1. 928. 915 1. 933. 000 4. 085
+ = begrotingsoverschot - =
begrotingstekort
Voor verdere toelichting op de voorgestelde maatregelen , ontwikkelingen , ambities en wensen wordt verwezen naar hoofdstuk 3 van de kadernota. Het college vraagt aan de raad om een besluit te nemen over het voorgestelde pakket aan maatregelen zoals verwerkt in hoofdstuk 3 en Bijlagen C van de kadernota 2026-2029. Toelichting dashboard financiële gezondheid 2025 Woudenberg (hoofdstuk 4 en bijlage A kadernota) Jaarlijks wordt bij de kadernota een actualisatie van het dashboard financiële gezondheid Woudenberg bijgevoegd. Dit naar aanleiding van de wens van de gemeente Woudenberg om de financiële gezondheid van de gemeente nu en in de toekomst in beeld te hebben en te houden. Bij de behandeling van de begroting 2024-2027 zijn via een memo bij vijf relevante indicatoren een target of streefwaarde vastgesteld. Via een jaarlijkse update wordt inzichtelijk gemaakt of bij deze vijf relevante indicatoren de vastgestelde target of streefwaarde is gehaald. De vijf relevante indicatoren zijn: 1. Eigen vermogen (per inwoner); 2. Weerstandsratio; 3. Actualiseren beheer- en investeringsplannen; 4. Investeringsquote (%); 5. Raming (herverdeling) gemeentefonds. De externe deskundige die het Woudenbergse dashboard heeft ontwikkeld , heeft dit voorjaar het dasboard geactualiseerd.
In bijlage A bij deze kadernota treft u de geactualiseerde versie , te weten het dashboard financiële gezondheid 2025 , aan. In dit dashboard is nog geen rekening gehouden met de cijfers uit het positieve jaarresultaat 2024. Bij het totaalbeeld en voor de vijf bovengenoemde indicatoren zijn in de bijlage voor een goed vergelijk zowel de actuele scores van 2024 als de scores van 2023 weergegeven. Wij stellen voor Bijlage A. kennisgeving aan te nemen.
Dashboard
financiële
gezondheid
2025
Woudenberg
voor
Financiële positie Woudenberg (hoofdstuk 5 kadernota) Bij het beoordelen van de financiële positie van de gemeente spelen het weerstandsvermogen en de risico’s een belangrijke rol. In hoofdstuk 5 van de kadernota komen de reservepositie en deze risico’s aan de orde. We geven aan bij welke reserves en voorzieningen per 1 januari 2025 een mutatie plaatsvindt als gevolg van de jaarrekening 2024 en al genomen raadsbesluiten. Bij een aantal actuele en relevante reserves wordt het verloop voor de komende jaren toegelicht. Daarna komt de reservepositie (reserves beschikbaar voor algemene middelen) en het weerstandsvermogen van de gemeente aan de orde.
Geprint op: 05-06-2025 12:19:27 uur
4/6
De risico’s voor de gemeente zijn flink toegenomen t. o. v. de begroting 2026. verwerkt in de risicoparagraaf. De grootste verschuivingen in de risico’s zijn: Overige gronden Parklaan 6-10 Overige gronden Dorpsstraat 20-22 Hoevelaar fase 3
Deze
zijn
, (in de begroting 2025-2028 was het Het weerstandsvermogen is groter dan 1 , namelijk 280 weerstandsvermogen 431). , Groter dan 1 duidt erop dat de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is om de gekwantificeerde risico’s op korte termijn af te dekken. Als we de onbenutte belastingcapaciteit niet meerekenen in de weerstandscapaciteit komt het weerstandsvermogen uit op afgerond 246. ,
Kostenontwikkeling sociaal domein 2025-2026 (bijlage B kadernota) Het overzicht kostenontwikkeling sociaal domein 2025-2026 laat zien dat kosten sociaal domein in 2026 stijgen met € 1. 368. 000 ten opzichte van de begroting 2025-2028. De kosten stijgen vooral als gevolg van groei , loon- en prijsstijgingen. In het financieel beeld 2026-20289 is alleen de stijging voor 2026 , namelijk e € 1.368.000 , meegenomen. In de begroting van Woudenberg zijn de budgetten van het 1 begrotingsjaar (2026) gebaseerd op lopende prijzen en de overige 3 begrotingsjaren op constante prijzen. Wij stellen voor Bijlage B. Kostenontwikkeling sociaal domein 2025-2026 voor kennisgeving aan te nemen.
Conclusie Met deze kadernota geven wij u een zo compleet en onderbouwd mogelijk beeld van alle inhoudelijke en financiële ontwikkelingen die van belang zijn voor het financieel meerjarenperspectief van onze gemeente. Wat we nu weten is verwerkt in de kadernota. Communicatie Via een persbericht wordt gecommuniceerd over de kadernota 2025-2028. Bijlage(n) D. nummer
Documentnaam
Geheimhouding
D. 298193 D. 298192 D. 298249 D. 298195
Collegeadvies Kadernota 2026-2029 Raadsbesluit Kadernota 2026-2029 Kadernota 2026-2029 Bijlage A – Dashboard financiële gezondheid 2025 Woudenberg Bijlage B – Kostenontwikkeling sociaal domein 2025-2026 Bijlage C1. Doen Overzicht 4 juni 2025 Bijlage C2. Dilemmadiscussie Inwonerspanel Bijlage C3. Dilemmadiscussie Toegankelijkheidspanel Bijlage C4. Dilemmadiscussie Adviesraad Sociaal Domein Bijlage C5. Dilemmadiscussie gemeenteraad Bijlage C6. Zienswijze Kerntakendiscussie Adviesraad Sociaal Domein Bijlage C7. Digitaal advies inwonersgroep Bijlage C8. Zienswijze Kerntakendiscussie Ondernemingsraad Bijlage C9. Zienswijze Kerntakendiscussie Toegankelijkheidspanel Bijlage C10. College reacties op de zienswijze Bijlage C11. Niet doen Overzicht 4 juni 2025
Nee
D. 298196 Diversen
Geprint op: 05-06-2025 12:19:27 uur
Actieve openbaarmaking Ja
5/6
Burgemeester en wethouders van Woudenberg
Z. D. M. van den Boogaard Secretaris
Geprint op: 05-06-2025 12:19:27 uur
M. Jansen-van Harten Burgemeester
6/6