1. Raadsvoorstel jaarrekening 2024 (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL
2025
Gemeente
Woudenberg
Datum
voorstel:
Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering
van
10
juli
2025
24
juni
2025
: van:
Portefeuillehouder:
H.J.
Behandelend
ambtenaar:
(geanonimiseerd) |
Onderwerp
voorstel:
Vaststelling jaarrekening
Aan
de
juni
2025
Z.350068/D.298254
Commissie
/
3
Molenaar
2024
gemeente
Woudenberg
Raad.
Voorstel
Wij stellen u voor de jaarrekening 2024 van de gemeente Woudenberg (inclusief rechtmatigheidsverantwoording) vast te stellen, onder voorbehoud van een accountantsverklaring, en het voordelig saldo ad. € 3.650.880 als volgt te bestemmen: € 1.250.880 Toevoeging algemene reserve € 400.000 Toevoeging algemene reserve (reservering tijdelijk personeel) € 1.000.000 Toevoeging reserve onderhoud gebouwen 1.000.000 Toevoeging reserve dorpsvoorzieningen (t.b.v. investeringen De Camp) €
Totaal
€
3.650.880
Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2024 van de gemeente Woudenberg aan. In jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het financieel beheer en beleid van gemeente. In de beleidsprogramma'’s wordt ingegaan op de bereikte prestaties in 2024. De
gemeente
Woudenberg
sluit het
jaar
Een
2024
af met
een
voordelig
resultaat
stijging met € 2.374.800 t.o.v. de primaire begroting die in de september 2023 is opgesteld en in oktober 2023 door de gemeenteraad vastgesteld.
Geprint
op:
05-06-2025
09:47:00uur
van
het de
€ 3.650.880.
maanden van
juni t/m Woudenberg is
F:\Team Financien\Jaarrekening\2024\B&W\3 juni 2025\Raac
De gemeente Woudenberg heeft over het jaar 2024 een stevig positief jaarrekeningresultaat welke tot stand is gekomen door voornamelijk incidentele middelen. Voor de gemeentelijke overheden blijft structurele dekking voor de uitgaven een probleem. Dit komt door de bekostiging vanuit het Rijk: steeds meer taken worden via SPUKS of andere incidentele vormen gefinancierd. Structurele financiering blijft onder de maat. De gemeenteraad is bekend met de terminologie van het ravijnjaar , vanaf 2026 wordt een stevige korting op het gemeentefonds voorzien. Dit betekent ook dat de gemeente terughoudend is met het toevoegen van meerjarige verplichtingen. We zien ook dat bij debatten in de gemeenteraad de financiële situatie zorgt voor voorzichtigheid , bijvoorbeeld omtrent het cultuurhuis en andere grote investeringen. Het college vindt de financiering vanuit het Rijk onvoldoende. De taken die de gemeente uitvoert worden soms verzwaard of nemen in aantal toe , zonder dat hierbij voldoende financiële middelen ter beschikking worden gesteld. De stijgende kosten in het zorgdomein treft de gehele Nederlandse overheid. Ook de kosten voor zorg die onder de Rijksverantwoordelijkheid vallen , nemen toe. De gemeenten worden echter niet voldoende structureel gecompenseerd voor stijgende kosten in Jeugdzorg , Wmo en de Participatiewet.
Het Rijk heeft bij de voorjaarsnota incidenteel extra geld beschikbaar gesteld voor de jaren 2026 en 2027 waardoor het ravijnjaar verschuift van 2026 naar 2028. Het grote overschot van 2024 wordt veroorzaakt door een voordelig exploitatie op de opvang van Oekraïense vluchtelingen en een aantal kleinere posten. Ook is er op een aantal budgetten sprake van onder uitputting; financiële middelen die zijn gereserveerd maar niet worden uitgegeven. Dit betekent een totaal overschot van € 365 , miljoen. Beoogd resultaat In de beleidsbegroting 2024 is vastgelegd wat de gemeente in 2024 wil bereiken en wat zij hiervoor gaat doen. De maatschappelijke effecten per programma zijn vertaald in concrete prestaties. Realisatie van onze bestuurlijke doelen gebeurt door de lijn- én projectorganisatie. In de jaarrekening 2024 leggen we verantwoording af over het behalen van deze prestaties. Hiermee wordt tevens invulling gegeven aan de Wet Interbestuurlijk Toezicht door op deze wijze horizontaal verantwoording af te leggen aan uw raad en onze inwoners. Kader Ingevolge artikel 198 van de gemeentewet en artikel 24 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dient de jaarrekening 2024 voor 15 juli 2025 door de raad te zijn vastgesteld. Maatschappelijk draagvlak Participatie Er heeft geen participatie plaatsgevonden.
Duurzaamheid: De jaarrekening 2024 geeft een goed beeld van de financiële weerbaarheid van de gemeente. Vanuit de vijf programma’s is bijgedragen aan een inclusieve samenleving en duurzaamheid. Financiële consequenties De jaarrekening 2024 sluit met een voordelig saldo van € 3. 650. 880. Het voordelig saldo is als volgt opgebouwd: Resultaatbepaling Saldo van baten en lasten uit de normale bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten uit het grondbedrijf Buitengewone baten en lasten Saldo voor resultaatbestemming
Geprint op: 05-06-2025 09:47:00 uur
€ 923. 782 € 282. 882 € 2. 271. 740 € 3. 478. 404
V V V V
2/3
Resultaatbestemming Mutaties in reserves: Totaal stortingen in reserves Totaal onttrekkingen uit reserves Saldo na resultaatbestemming
€ 1. 621. 549 N € 1. 794. 025 V € 3. 650. 880 V
Het voordelig resultaat van € 3. 650. 880 is ontstaan door een aantal meevallers (enkele grote zoals: voordelige exploitatie opvang Oekraïne , meer leges omgevingsvergunning , hogere algemene uitkering en meer renteopbrengsten). In de najaarsrapportage 2024 was rekening gehouden met een voordelig resultaat van € 2. 515. 824. Het verschil ten opzichte van het definitief voordelig resultaat van € 3.650.880 , namelijk € 1.135.056 , wordt in de jaarrekening uitgebreid toegelicht bij de vijf programma’s en de algemene dekkingsmiddelen. Het voordelig resultaat over 2024 bedraagt € 3. 650. 880. Het college van burgemeester wethouders stelt de raad voor dit saldo als volgt te bestemmen: Toevoeging algemene reserve € 1. 250. 880 Toevoeging algemene reserve (reservering tijdelijk personeel) € 400. 000 Toevoeging reserve dorpsvoorzieningen (t. b. v. investeringen De Camp) € 1. 000. 000 Toevoeging reserve onderhoud gebouwen € 1. 000. 000 Totaal € 3. 650. 880
en
Bovenstaand voorstel wordt bij het bestuurlijk kader aan het begin van de jaarstukken 2024 uitgebreid toegelicht. Aanpak/uitvoering Uiterlijk voor 15 juli 2025 wordt de vastgestelde jaarrekening 2024 toegezonden naar onze toezichthouder de provincie Utrecht. Communicatie Op de gebruikelijke wijze wordt de jaarrekening 2024 bekendgemaakt en gepubliceerd. Bijlage(n) D. nummer D. 298256
Documentnaam Collegeadvies jaarrekening 2024
D. 298255
Raadsbesluit jaarrekening 2024
D. 298243
Jaarstukken 2024
Geheimhouding Nee
Actieve openbaarmaking Ja
Burgemeester en wethouders van Woudenberg
Z. D. M. van den Boogaard Secretaris
Geprint op: 05-06-2025 09:47:00 uur
M. Jansen-van Harten Burgemeester
3/3