05. Specificatie loonkosten en inhuur personeel 2022 + dekking.pdf
Tekst van het document
Specificatie inhuur personeel 2022 en dekking hiervan (aanvulling najaarsrapportage)
-1-
Korte toelichting Voor u ligt de financiële specificatie mutaties loonkosten en inhuur personeel 2022 zoals verwerkt in de financiële najaarsrapportage 2022. Deze is toegezegd bij de behandeling van de financiële najaarsrapportage 2022 in de raadscommissie van 6 december als antwoord op de technische vraag van de CDA-fractie. Naast het gevraagde inzicht per onderwerp laat deze specificatie zien dat in de cijfers van de najaarsrapportage onderaan de streep € 48.000 van de loonkosten en kosten inhuur personeel niet gedekt is en ten laste komt van het exploitatieresultaat 2022. In de 1e tussentijdse financiële rapportage is reeds € 250.000 aan extra kosten inhuur personeel verantwoord. Zodoende is er in 2022 in totaal een overschrijding van € 298.000 ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2022 als gevolg van loonkosten en inhuur personeel. De werkzaamheden opvang Oekraïne worden deels door eigen personeel gedaan en deels door ingehuurd personeel. De toerekening van eigen personeel aan Oekraïne zorgt voor dekking ten behoeve van inhuur van reguliere werkzaamheden. Bij ziekte en vacatures wordt iedere keer de afweging gemaakt of inhuur personeel direct noodzakelijk is ja of nee. Een voorbeeld hiervan is de ziekte- en vacaturevervanging van de griffie welke per saldo € 45.000 extra heeft gekost.
Najaarsrapportage 2022
2022 Saldo
Saldo primitieve begroting 2022
€ 103.005
Aanpassing 1e financiële tussenrapportage + zomerbrief
€ 95.327
Najaarsrapportage extra kosten personeel met aanvullende toelichting dekking
-€ 48.155
Saldo begroting 2022 na aanpassing (voordelig)
€ 150.177
Programma 1 Samenleving UITGAVEN Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
€ 3.375
Voordelig
Incidenteel
Langdurig ziektevervanging
-€ 5.000
Nadelig
Incidenteel
Loonkosten
Begroot bij loonkosten maar in werkelijkheid ingehuurd
€ 52.000
Voordelig
Incidenteel
Uitvoering leerplichtwet
Inhuur derden
Begroot bij loonkosten maar in werkelijkheid ingehuurd
-€ 27.900
Nadelig
Incidenteel
Sport
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 4.750
Voordelig
Incidenteel
Sport
Inhuur derden
Inhuur door vacature begin van het jaar
-€ 11.100
Nadelig
Incidenteel
Sport
Subsidie vanuit brede doeluitkering
Kosten uitvoering brede doeluitkering begroot bij sport maar deel is voor cultuur. Wordt hierbij overgeheveld.
€ 14.384
Neutraal
Incidenteel
Kunst
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 2.375
Voordelig
Incidenteel
Kunst
Inhuur derden
Vacature en langdurig zieke
-€ 20.000
Nadelig
Incidenteel
Kunst & Cultuur
Programmacoördinator
Kosten uitvoering brede doeluitkering begroot bij sport maar deel is voor cultuur. Wordt hierbij overgeheveld.
-€ 14.384
Neutraal
Incidenteel
Overige kosten bijstandsverlening
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 4.000
Voordelig
Incidenteel
Overige kosten bijstandsverlening
Inhuur derden
Tijdelijke vacature invulling
-€ 35.200
Nadelig
Incidenteel
Overige kosten bijstandsverlening
Inhuur derden
Tijdelijke vacature invulling
-€ 10.400
Nadelig
Incidenteel
Sociale Werkvoorziening
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Incidenteel
Overige inhuur/begeleiding
Inzet coach/begeleider statushouders dekking budget Re-integratie
€ 6.000 -€ 30.000
Voordelig
Re-integratie
Neutraal
Incidenteel
Re-integratie
Overige kosten/diverse uitvoeringskosten
De kosten voor re-integratie worden anders verantwoord dan begroot. Het begrote bedrag wordt hierdoor verdeeld over diverse posten die ondr re-integratie vallen.
€ 30.000
Neutraal
Incidenteel
Inburgering
Inhuur
Inzet coach/begeleider dekken uit inburgeringsbudget
-€ 15.000
Neutraal
Incidenteel
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Kosten onderwijs, algemeen
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Kosten onderwijs, algemeen
Inhuur derden
Uitvoering leerplichtwet
Inburgering
Overige kosten/diverse uitvoeringskosten
uitvoeringskosten
€ 15.000
Neutraal
Incidenteel
Beleid en uitvoering lichte ondersteuning
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 4.000
Voordelig
Incidenteel
Innovatie budget
Uitvoeringskosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 10.000
Neutraal
Incidenteel
Innovatie budget
Uitvoeringskosten
Voorzien wordt dat het innovatiebudget dit jaar niet volledig gebruikt wordt. Hierdoor laten we een bedrag vrijvallen.
€ 10.000
Neutraal
Incidenteel
WMO Overige
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Incidenteel
Inhuur derden
Tijdelijke vacature invulling
€ 19.500 -€ 56.800
Voordelig
WMO Overige
Nadelig
Incidenteel
Dementie
Overheveling budget Dementie
Het Rijk heeft € 50.000 aan extra incidentele middelen beschikbaar gesteld t.b.v. het versterken van het aanbod van activiteiten voor mensen met (beginnende) dementie. Hiervan wordt in 2022 € 27.500 gebruikt voor manuren die ingezet zijn voor de inventarisatie van de lokale opgaven rondom dementie, het spreken van alle stakeholders en het leggen van de basis om tot een gezamenlijke, integrale oplossingsrichting te komen. De overgebleven middelen (€ 22.500) zullen worden overgeheveld naar 2023 om de integrale oplossingsrichting verder te ontwikkelen, zonder dat daarvoor aanspraak gemaakt hoeft te worden op de investeringsmiddelen die zijn meegenomen in de bezuinigingsvoorstellen. Deze middelen blijven dan beschikbaar voor de daadwerkelijke ondersteuning van mensen met dementie en hun mantelzorgers.
€ 22.500
Neutraal
Incidenteel
Cooperatie kosten
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 500
Nadelig
Incidenteel
Openbare gezondheidszorg
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 2.000
Voordelig
Incidenteel
Openbare gezondheidszorg
Inhuur derden
Langdurig ziektevervanging
-€ 103.400
Nadelig
Incidenteel
Opvang Oekraïners
Loonkosten
Dekking uit Oekraïne gelden 2022
-€ 228.000
Nadelig
Incidenteel
-€ 377.800
nadelig
Totaal wijzigingen uitgaven najaarsrapportage 2022
INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Crisisbeheersing
Loonkosten
Dekking uit Oekraïne gelden 2022
Crisisbeheersing
Dekking interne uren personeel
Dekking interne uren personeel werkzaamheden opvang Oekraïne
Totaal wijzigingen inkomsten najaarsrapportage 2022 Totaal wijzigingen programma 1 najaarsrapportage 2022
Wijziging budget 2022 € 228.000 € 272.000 € 500.000 € 122.200
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Voordelig
Incidenteel
Voordelig
Incidenteel
voordelig voordelig
Programma 2 Leefomgeving UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Verkeersregelingen, maatregelen en plannen
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Wijziging budget 2022 € 36.000
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
Voordelig
Incidenteel
Verkeersregelingen, maatregelen en plannen Onderhoud straten, wegen en bermen.
Inhuur derden
invulling vacature verkeerskundige
-€ 4.500
Nadelig
Incidenteel
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 1.625
Nadelig
Incidenteel
Onderhoud straten, wegen en bermen.
Inhuur derden
invulling vacature verkeerskundige
-€ 46.200
Nadelig
Incidenteel
Openbaar groen
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Incidenteel
Inhuur derden
Overheveling van budget
Neutraal
Incidenteel
Openbaar groen
Overige inhuur
Overheveling van budget
-€ 22.650 € 223.000 -€ 223.000
Nadelig
Openbaar groen
Neutraal
Incidenteel
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 4.800
Nadelig
Incidenteel
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 7.900
Nadelig
Incidenteel
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 5.700
Nadelig
Incidenteel
-€ 57.375
nadelig
Afvalverwijdering en verwerking Afvalverwijdering en verwerking Werf
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022 INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022 Totaal wijzigingen programma 2 najaarsrapportage 2022
Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
€0
neutraal
-€ 57.375
nadelig
Incidenteel / Structureel
Programma 3 Veiligheid UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Corona kosten BOA's
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. De kosten worden gedekt uit de coronagelden die in 2022 vrijvallen via de reserve overlopende kredieten.
Integrale Veiligheid
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022
Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
-€ 56.100
Nadelig
Incidenteel
-€ 27.000
Nadelig
Incidenteel
-€ 83.100
nadelig
INKOMSTEN Product
Betreft
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022 Totaal wijzigingen programma 3 najaarsrapportage 2022
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
€0
neutraal
-€ 83.100
nadelig
Incidenteel / Structureel
Programma 4 Ruimte, wonen en ondernemen UITGAVEN Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
-€ 28.000
Nadelig
Incidenteel
Tijdelijke inhuur vacature
-€ 7.900
Nadelig
Incidenteel
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 12.500
Nadelig
Incidenteel
Duurzaamheid
Inhuur derden
Vervanging langdurige zieke en tijdelijke uitbreiding extra taken
-€ 82.900
Nadelig
Incidenteel
Ruimtelijke ordening
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. O.a. door niet kunnen vullen vacature
€ 146.300
Voordelig
Incidenteel
Ruimtelijke ordening
Inhuur derden
Extra inhuur gedekt uit vacature ruimte en extra leges opbrengsten.
-€ 222.600
Nadelig
Incidenteel
Omgevingswet structurele kosten
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. Verschuiving van budget uitvoering beleid
-€ 120.000
neutraal
Incidenteel
Omgevingswet structurele kosten
Kosten omgevingsplannen
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. Verschuiving van budget uitvoering beleid
€ 120.000
neutraal
Incidenteel
Bouw-, woning- en welstandstoezicht
Loonkosten
verschuiving van inhuur
-€ 16.000
Nadelig
Incidenteel
Bouw-, woning- en welstandstoezicht
Inhuur derden
verschuiving van inhuur
-€ 49.200
Nadelig
Incidenteel
Bouw-, woning- en welstandstoezicht
Inhuur derden
verschuiving inhuur budget
€ 80.000
Voordelig
Incidenteel
Wonen
Loonkosten
Vaste medewerker ingezet voor Oekraïne
€ 41.250
Voordelig
Incidenteel
Wonen
Inhuur derden
gedekt uit Oekraïne gelden
-€ 60.000
Nadelig
Incidenteel
Handhaving WABO/milieu
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. Niet kunnen invullen vacature
€ 72.500
Voordelig
Incidenteel
Integrale handhaving
Inhuur derden
Extra inhuur gedekt uit vacature ruimte en extra leges opbrengsten.
-€ 123.200
Nadelig
Incidenteel
Bouwgrondexploitaties
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 16.500
Voordelig
Incidenteel
Grondbeleid
Inhuur derden tbv nota Grondbeleid
De nota grondbeleid 2019 moet worden geevalueerd (conform de nota) en actueel gemaakt, oa arrest didam en Omgevingswet dienen op de juiste wijze verwerkt te worden. Omdat de opname van de Omgevingswet nieuw is en specialistisch werk wordt dit uitgevoerd door Metafoor. Kosten van de opdracht komen ten laste van de reserve grondbedrijf
-€ 7.000
neutraal
Incidenteel
Bouwgrondexploitatie woningbouw
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten. Niet aan grondexploitaties toe te rekenen
-€ 52.500
Nadelig
Incidenteel
-€ 305.250
nadelig
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Milieuvergunningen
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Milieu (beleid/vergunningen)
Inhuur derden
Milieubeheer
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022 INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
WABO vergunning
Leges wabo vergunningen
De opbrengsten worden naar beneden bijgesteld met € 50.000. Een aantal verwachte opbrengsten in 2022 komen pas volgende jaar binnen.
Wijziging budget 2022 -€ 50.000
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
neutraal
Incidenteel
Ruimtelijke ordening
Leges bijzondere wetten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten opbrengsten
€ 35.000
voordelig
Incidenteel
neutraal
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022
-€ 15.000
nadelig
Totaal wijzigingen programma 4 najaarsrapportage 2022
-€ 320.250
nadelig
Programma 5 Dienstverlening UITGAVEN Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
€ 18.000
Voordelig
Incidenteel
Voordelig
Incidenteel
Nadelig
Incidenteel
Vacature ruimte
€ 7.500 -€ 63.200 € 24.500
Voordelig
Incidenteel
Inhuur derden
Tijdelijke invullen vacature
-€ 65.700
Nadelig
Incidenteel
Archief bewaarplaatsen
Inhuur derden
Budget inhuur derden overhevelen naar algemene archiefkosten
€ 15.000
neutraal
incidenteel
KCC
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Incidenteel
Inhuur derden
Inhuur langdurig zieke
Nadelig
Incidenteel
KCC
Uitvoering beleid
vrijval budget uitvoeringskosten KCC voor inhuur
€ 3.500 -€ 36.100 € 10.000
Voordelig
KCC
Voordelig
Incidenteel
Bedrijfsvoering uitvoerend overhead
Loonkosten
Verschuiving naar bedrijfsvoering beleid
€ 36.333
Voordelig
Incidenteel
Bedrijfsvoering Beleid
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 69.500
Nadelig
Incidenteel
Bedrijfsvoering Beleid
Inhuur derden
Deels verschuiving van bedrijfsvoering uitvoerend
Incidenteel
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 40.300 -€ 4.000
Nadelig
ICT
Nadelig
Incidenteel
Algemene - Archiefkosten
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 4.000
Voordelig
Incidenteel
Algemene kosten Archiefkosten
Inhuur derden
Budget inhuur derden overheveld vanuit archiefbewaarplaatsen
-€ 15.000
Neutraal
Incidenteel
HRM
Loonkosten
Vacature ruimte
Voordelig
Incidenteel
HRM
Inhuur derden
inhuur vacature ruimte
€ 60.500 -€ 33.000
Nadelig
Incidenteel
Loonkosten
Loonkosten
In december zal er een éénmalige uitkering zijn voor de medewerkers. Dit omdat de nieuwe CAO nog niet rond is.
-€ 50.000
Nadelig
incidenteel
Kosten personeel
Inhuur derden
Bij de zomernota is extra budget voor inhuur derden opgenomen. In de najaarsrapportage is de inhuur verdeeld naar de producten
€ 250.000
voordelig
Incidenteel
Klachten en aansprakelijkheid
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 2.000
Voordelig
Incidenteel
Juridische zaken
Structurele kosten invoering WOO
De voorbereidingen voor de invoering WOO zullen vooral vanaf 2023 plaatsvinden. We stellen voor de structurele middelen van 2022 vrij te laten vallen.
€ 41.408
Voordelig
Incidenteel
Facilitair
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
€ 35.000
Voordelig
Incidenteel
Bevolking kstn BRP (Wet Basisregistratie personen)
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 46.950
Nadelig
Incidenteel
Bevolking kstn BRP (Wet Basisregistratie personen)
Inhuur derden
Inhuur langdurig zieken
-€ 215.000
Nadelig
Incidenteel
Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Bestuursorganen Griffie
Loonkosten
Vacature ruimte
Raad
Loonkosten
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Bestuursorganen Griffie
Inhuur derden
Inhuur langdurig zieke en vacature
Communicatie
Loonkosten
Communicatie, Promotie en representatie
nadelig
Incidenteel
Nadelig
Incidenteel
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
-€ 5.000 -€ 12.600 -€ 18.750
Nadelig
Incidenteel
Tijdelijke inhuur voor opvangen vacature
-€ 20.300
Nadelig
Incidenteel
-€ 187.659
nadelig
Verkiezingen
Kosten corona 2022
Voor het organiseren van de verkiezingen in coronatijd zijn extra kosten gemaakt
Verkiezingen
Inhuur derden
Aanpassing op basis werkelijk te verwachten kosten
Financiele producten
Loonkosten
Financieel beleid en uitvoering
Inhuur derden
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022
INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
KCC
Sociale premies UWV
Bijdrage vanuit UWV dekking langdurig zieken
Bevolking
Sociale premies UWV
Bijdrage vanuit UWV dekking langdurig zieken
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022 Totaal wijzigingen programma 5 najaarsrapportage 2022
Wijziging budget 2022 € 14.956 € 12.524
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
voordelig
Structureel
voordelig
Structureel
€ 27.480
voordelig
-€ 160.179
nadelig
Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen UITGAVEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022
Wijziging budget 2022
€0
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
neutraal
INKOMSTEN Product
Betreft
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022
€0
neutraal
Totaal wijzigingen programma 6 najaarsrapportage 2022
€0
neutraal
Incidenteel / Structureel
Programma 7 Reserves
Product
UITGAVEN
UITGAVEN voor begroting = toename van reserve
Betreft
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2022
€0
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
neutraal
Totaal wijzigingen uitgaven in deze najaarsrapportage 2022
Product
INKOMSTEN
INKOMSTEN voor begroting = afname van reserve
Betreft
Aanvullende toelichting
Wijziging budget 2022
Invloed op begrotingsresultaat
Incidenteel / Structureel
€ 7.500
voordelig
Incidenteel
Reserve overlopende kredieten Woon- zorganalyse
Opstellen woon-zorganalyse vanuit beschikbaargestelde middelen“Brede aanpak dak- en thuisloosheid”
Reserve overlopende kredieten Vervallen coronagelden 2021/2022
Aanwending ivm gereserveerde kosten corona 2022.
€ 168.220
voordelig
Incidenteel
Reserve overlopende kredieten Vervallen post toezicht/handhaving
Aanwending ivm kosten inhuur derden tbv toezicht en handhaving 2022.
€ 100.000
voordelig
Incidenteel
Reserve omgevingswet
Aanwending reserve omgevingswet 2022
De gemaakte kosten t.b.v. de invoering van de Omgevingswet in 2022 worden ten laste gebracht van de reserve Omgevingswet. Deze kosten zijn vooral inhuur derden.
€ 120.000
voordelig
Incidenteel
Reserve duurzaamheid
Aanwending reserve duurzaamheid 2022
We verwachten € 77.829 aan uitgaven duurzaamheid welke ten laste komen van de reserve duurzaamheid. Er was reeds rekening gehouden met € 23.000. (Inhuur personeel, energie in Woudenberg, kosten zonnedakje, bijdrage RAP).
€ 54.829
voordelig
Incidenteel
Totaal wijzigingen inkomsten in deze najaarsrapportage 2022
€ 450.549
voordelig
Totaal wijzigingen programma 7 najaarsrapportage 2022
€ 450.549
voordelig
Totaal wijzigingen in de najaarsrapportage
-€ 48.155
nadelig
Financiële stand van zaken najaarsrapportage 2022: Mutaties najaarsrapportage 2022 (onderdeel inhuur personeel, vrijval salarissen en dekking hiervan : - Lagere opbrengst leges Wabo vergunningen
-50.000
- Kosten inhuur personeel derden minus vrijval salarissen
-882.000
- Hogere loonkosten (eenmalige uitkering)
-50.000
- Kosten personeel gedekt uit inkomsten rijk opvang Oekraïne
500.000
- Aanwending reserve overlopende kredieten (vrijvallen budget corona 2021)
168.220
- Aanwending reserve overlopende kredieten (vrijvallen post toezicht/handhaving 2021)
100.000
- Aanwending reserve omgevingswet t.b.v. inhuur personeel derden
120.000
- Aanwending reserve duurzaamheid t.b.v. inhuur personeel derden, energie Woudenberg, bijdrage RAP, kosten zonnedakje)
54.829
- Diverse kleinere mutaties
-9.204
Per saldo extra kosten inhuur personeel welke gedekt worden uit de algemene middelen
-48.155