05.b Rapportage CDKS Q3 2023 DEF.pdf

Kwartaalrapportage De Kleine Schans Juli-Sept 2023 Ellen van der Vlist, update december 2023

Inleiding

Deze kwartaalrapportage gaat in op het derde kwartaal van 2023 en richt zich op de financiële stand van zaken. Over inhoudelijke cijfers, trends en ontwikkelingen zal in de jaarverantwoording gerapporteerd worden. In deze rapportage worden uitgaven zichtbaar. Ook wordt een doorkijk gegeven in de prognose voor 2023. Het financiële resultaat is spannend . Dit heeft te maken met de cao onderhandelingen die in het tweede kwartaal plaats vonden en waarvan ook toen pas de resultaten duidelijk zijn geworden. Omdat personeelskosten de grootste kostenpost is voor De Kleine Schans betekent dit, dat de financiële ontwikkeling in 2023 anders is dan we verwachtten. We doen ons best om binnen de begroting te blijven. Over de inhoudelijke opgave zal in iedere paragraaf vertellend gerapporteerd worden. Wanneer zaken doorgaan zoals gepland en geen opzienbarende zaken spelen, is de paragraaf verwijderd. Ik wens u veel leesplezier.

Inhoud 1.

ALV ................................................................................................................................................... 1

2.

Transformatie .................................................................................................................................. 1

3.

Business as Usual ............................................................................................................................. 1 Energietoeslag ..................................................................................................................................... 1

5. Goed werkgeverschap ......................................................................................................................... 1 6. Financiën............................................................................................................................................. 2

1. ALV De ALV is uitgebreid met twee leden. Zorgboerderij de Breehoef en Stepping Stones werden lid. We zijn blij met de interesse en de denkkracht en tijd die wordt ingezet om de Woudenbergse ontwikkelingen te ondersteunen. Coöperatie De Kleine Schans bestaat nu vijf jaar. We kijken met de leden opnieuw naar ons doel. Waar staan we, wat willen we gaan bereiken en wat hebben we dan nodig. In het laatste kwartaal zal de ALV elkaar daarover spreken. Naast de werkateliers die al lopen, is een werkatelier “Wonen en zorg 2040” aangenomen.

2. Transformatie De hervormingsagenda jeugd en het toekomst scenario kind en gezinsbescherming vraagt flexibiliteit van De Kleine Schans. Dit zijn landelijke transformatieopgaven die in de diverse regio’s en gemeenten op verschillende manieren worden aangepakt. De Kleine Schans investeert op samenwerking met de ketenpartners, zodat de gezinnen op een goede manier geholpen blijven worden. Nog niet duidelijk is welke verwachting er is ten aanzien van de werkzaamheden die wijkteams in deze trajecten op zich gaan nemen.

3. Business as Usual Energietoeslag In het najaar is besloten dat de energietoeslag ook voor 2023 geldt. Voor het grootste deel van de aanvragers kan dit ambtshalve worden toegekend. Nieuwe aanvragen zullen worden behandeld door de medewerker Werk en Inkomen. We verwachten geen bulk aan aanvragen. Tot nu toe zijn de nieuwe aanvragen verspreid over het jaar binnen gekomen.

5. Goed werkgeverschap Het team in De Kleine Schans is stabiel. Er is een medewerker die in het laatste kwartaal vertrekt voor een andere baan. Daarnaast bereiden we ons voor op een medewerker die met pensioen gaat in de eerste helft van 2024. De gesprekken over subsidie lopen. Er is een probleem ontstaan in de begroting, vanwege de cao- salarisstijging die hoger is dan verwacht. We gaan werven voor de vertrekkende medewerker, omdat we het team overbelasten wanneer we dit niet doen. De luchtverversing in de werkruimte was onvoldoende. Dit veroorzaakte hoofdpijn en vermoeidheid. Dit is in de zomer opgelost, nu werkt het naar behoren. In het voorjaar heeft DKS meegewerkt aan het onderzoek naar het cultuurhuis. Dit onderzoek is belangrijk voor ons omdat we al lange tijd kampen met ruimte tekort. We wachten uitkomsten en besluiten hierover af. Tussentijds werken mensen vaker thuis, maken we gebruik van scholen en wordt er meer in de avond gewerkt.

1

6. Financiën In het navolgende financiële overzicht zijn de realisatiecijfers over de eerste twee kwartalen van 2023 opgenomen. Op basis van deze kwartaalcijfers is een doorrekening gemaakt naar de verwachte baten en lasten over 2023 als geheel. Verder zullen in deze rapportage de belangrijkste wijzigingen en opvallende zaken nader toegelicht worden en ook zal kort ingegaan worden op de doorrekening van de salariskosten voor 2023. Tot slot een korte samenvatting van de afgeronde ZonMw subsidie. Algemeen financieel overzicht Baten

Subsidies Totaal baten

Lasten HRM Salarissen Ondersteunende diensten gemeente Flexibele schil Kosten vervanging bij ziekte Opleidingskosten Abonnementen / registraties Overige personeelskosten Voorziening loopbaanbudget Voorziening verlofsaldo Raden ALV Raad van Advies Inwonersraad Huisvesting Huur Organisatie I&A, informatieveiligheid en telefonie Afschrijvingen investeringen Communicatie Kantoorartikelen Financieel beheer / accountantskosten Kosten rechtsgeding en adviezen Verzekeringen Overige uitvoeringskosten jeugd Overige uitvoeringskosten vrijwilligers Totaal lasten Verschil tussen baten en lasten

verschil begroting vs realisatie 1e realisatie 2e inschatting 3e inschatting 4e Inschatting inschatting Begroting 2023 kwartaal kwartaal kwartaal kwartaal realisatie 2023 3e kwartaal 2.003.251 499.004 499.004 581.454 524.504 2.103.966 100.715 2.003.251 499.004 499.004 581.454 524.504 2.103.966 100.715

Begroting 2023 1.730.591 1.508.228 56.122 98.241 20.000 25.000 5.500 17.500 0 0 9.000 7.500 1.500 0 55.943 55.943 207.717 114.400 18.193 6.000 12.000 8.000 5.000 39.624 1.500 3.000

realisatie 1e realisatie 2e inschatting 3e inschatting 4e Inschatting kwartaal kwartaal kwartaal kwartaal realisatie 2023 450.158 474.567 497.136 513.274 1.935.135 389.575 419.751 439.889 439.889 1.689.103 14.031 14.031 14.031 14.031 56.122 32.218 29.074 23.055 28.116 112.463 20.000 20.000 4.550 6.321 11.901 2.228 25.000 1.234 1.296 1.250 1.260 5.040 6.631 1.337 3.772 5.113 16.854 1.919 2.757 3.239 2.638 10.553 1.704 1.454 250

1.717 1.361 356

82

13.916 13.916 93.467 30.505

12.732 12.732 39.330 21.180

12.410 12.410 32.265 26.103

9.367 4.522 0

643 3.474

3.000

4.140 -7 129

2.019 27 0

8.358 6.716 3.477 44.370 22 19

82

Inschatting verschil in realisatie -204.544 -180.875 0 -14.223 0 0 460 646 -10.553

5.213 4.684 529

8.716 7.500 1.216

284 0 284

13.916 13.916 49.197 25.929 18.193

2.000 0 25 49

52.974 52.974 214.259 103.717 18.193 10.009 19.353 6.716 5.477 50.529 67 198

2.969 2.969 -6.542 10.683 0 -4.009 -7.353 1.284 -477 -10.905 1.433 2.802

2.003.251

559.245

528.345

541.893

581.600

2.211.084

-207.833

0

-60.241

-29.341

39.561

-57.096

-107.118

-107.118

2

Toelichting baten

Baten Exploitatiesubsidie* Incidentele innovatiesubsidie jeugdzorg ** incidentele NPO bijdrage *** Totaal baten

Baten 2023 € 1.996.016,00 € 82.450,00 € 25.500,00 2.103.966

* Binnen de exploitatiesubsidie van de coöperatie valt ook het budget van € 22.500 voor het opzetten van het project ‘Welzijn op recept’. Dit budget is deels beschikbaar gesteld vanuit de SPUK GALA subsidie categorie ‘Welzijn op recept’. De subsidie, met kenmerk SPUKBR0341, is verleend aan gemeente Woudenberg en is in uitvoering door Coöperatie De Kleine Schans. ** Voor de uitvoering van de innovatie jeugdzorg opdracht heeft de Kleine Schans een medewerker in dienst genomen. Begin 2023 zijn er met de gemeente afspraken gemaakt voor de inzet van de nieuwe medewerker ten behoeve van het innovatieve jeugdzorg project. Gemeente Woudenberg heeft in oktober 2023 de definitieve subsidie verleend van € 82.450 ter financiering van de inzet van de betreffende medewerker. Deze subsidie zal begin 2024 verantwoord moeten worden. *** In het vierde kwartaal wordt er nog een subsidie voor de inzet van een medewerker t.b.v. de uitvoering het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) verwacht. De NPO subsidie dient nog door gemeente Woudenberg te worden opgesteld. Naar verwachting zal deze rond de € 25.500 uitvallen. Coöperatie De Kleine Schans heeft ter ondersteuning van gemeente Woudenberg een aantal extra werkzaamheden uitgevoerd op het gebied van de Toeslagenaffaire, Wmo, Werk & Inkomen en de Oekraïne opvang.

De Kleine Schans is aan het inventariseren wat de uren zijn die voor deze werkzaamheden zijn ingezet om te kijken hoe deze bij de jaarrekening te verrekenen. In bovenstaande tabel zijn deze baten niet meegenomen.

Toelichting lasten De Kleine Schans heeft in de eerste drie kwartalen van 2023 een bedrag van € 1.629.483 aan kosten gerealiseerd. Ten opzichte van de exploitatiesubsidie á € 1.996.016 + overige baten (€ 107.118,00) is het restant ongeveer 23% van de subsidie. Nu zal nader ingegaan worden op een aantal specifieke lasten Vanaf het derde kwartaal zullen de salariskosten uit de pas gaan lopen. Op 1 juli 2023 werd de eerste van een reeks van drie CAO-loonsverhogingen doorgevoerd van 7%. Aangezien het merendeel van de kosten van de coöperatie uit salariskosten bestaat zal dit aanzienlijk van invloed zijn op de lasten. Naar verwachting zullen de kosten hierdoor met iets meer dan een ton toenemen ten opzichte van de begroting. Om kosten te besparen zal bekeken moeten worden of een langdurig zieke medewerker vervangen dient te worden. Daarnaast zal in het derde kwartaal vanwege zwangerschap van een medewerker een cruciale functie vervangen dienen te worden. Hiervoor is een bedrag van € 20.000 gereserveerd. Daarnaast heeft Raetsheren van Orden een na-verrekening van € 3.398,68 in mei 2023 gefactureerd wat nog betrekking heeft op het voorgaande jaar 2022 welke wel drukt op het resultaat van 2023.

3

Voor de ziekteverzuimverzekering was een verhoging verwacht van 4%. Echter valt de factuur over 2023 een stuk hoger uit dan verwacht, € 38.973,64 wat een verschil van € 6.974 (+21,79%) ten opzichte van afgelopen jaar. Dit is slechts ten dele toe te wijzen aan het toegenomen aantal FTE. Voor I&A, informatieveiligheid en telefonie zijn in de eerste helft van het jaar geen aanzienlijke kosten gerealiseerd. Voor de rest van het jaar worden er geen grote investeringen verwacht.

Subsidie ZonMw

Coöperatie De Kleine Schans - Eindafrekening ZonMw Omschrijving Ontvangen voorschot (2021/2022) Gerealiseerde subsidiabele kosten Terug te betalen voorschot in 2023

Bedrag € 39.105,00 € 36.237,65 € 2.867,35

Toelichting baten en lasten De ZonMW subsidie ‘Maak ouderen meester’ is in februari 2023 vastgesteld door de subsidieverstrekker. In totaal zijn er € 36.237,65 gedeclareerd op een subsidie van maximaal € 48.800. Conclusie De kosten over het eerste drie kwartalen blijven redelijk in lijn met de begroting. Wel zal door de CAOloonsverhoging van 7% in het laatste kwartaal een tekort ontstaan van naar verwachting € 107.118. Dit maakt het noodzakelijk om kritisch te kijken naar eventuele investeringen in de laatste kwartaal van het jaar.

4