04. Kaderbrief 2027-2030

Ontwikkeling verhouding benodigd weerstandscapaciteit en beschikbare weerstandscapaciteit Bedragen in 1 miljoen euro's

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigd weerstandscapciteit Ratio weerstandsvermogen

2027 2026 2025 15,88 14,34 15,00 5,04 4,67 2,67 3,15 3,07 5,62

2024 9,05 2,63 3,43

2023 6,08 2,49 2,44

2022 4,70 2,63 1,63

2021 2,48 1,69 1,46

In bovenstaand overzicht zien we de ontwikkeling van het weerstandsvermogen over de periode 2021 tot en met 2027. De cijfers voor de periode 2021-2025 komen uit de jaarrekeningen van de betreffende jaren. Het cijfer van 2026 komt uit de begroting 2026 en het cijfer van 2027 komt uit deze kaderbrief. Vanaf begrotingsjaar 2021 stijgt het weerstandsvermogen van 1,46 naar 5,62 in begrotingsjaar 2025. Vanaf begrotingsjaar 2026 daalt het weerstandvermogen weer sinds jaren. Door tekorten in de jaarrekeningen 2018 tot en met 2020 bedroeg de algemene reserve eind 2020 nog maar € 907.000. Door herschikking van reserves (2020/2021) en overschotten in de jaarrekeningen 2021 tot en met 2024 is de algemene reserve gestegen naar ruim € 10 miljoen eind 2025. De algemene reserve is de belangrijkste component voor de beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigd weerstandcapaciteit is in de periode 2020- 2022 gestegen en daarna stabiel gebleven tot en met 2025. Vanaf 2026 stijgt de benodigd weerstandscapaciteit door toename van het aantal risico’s bij de programma’s (maatregelen kerntakendiscussie, Wmo HH en netcongestie) en het grondbedrijf (grondaankopen Parklaan 6-10, grondaankopen Dorpsstraat 20-22 en deelneming Hoevelaar fase 3).

Algemene reserve grondbedrijf De raad heeft in de raadsvergadering van 21 april 2016 besloten (mogelijke) voordelige exploitatieresultaten van Spoorzone A1, Spoorzone A2, Spoorzone B en Woningbouw Hoevelaar fase 1 bij afsluiting van deze grondexploitaties toe te voegen aan de algemene reserve grondbedrijf en deze binnen de algemene reserve grondbedrijf te labelen ten behoeve van deelproject Ontsluiting N224 Woudenberg-Oost aangezien dit deelproject nadelig zal zijn. In het verloop van de algemene reserve grondbedrijf tot en met 2030 is inzichtelijk gemaakt het algemene deel en het deel Woudenberg Oost. Tot en met 2030 verwachten we de volgende mutaties bij de algemene reserve grondbedrijf:

Kaderbrief 2027-2030

46

Saldo eind 2024 Mutaties 2025: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. kosten voorbereidingskrediet Hoevelaar fase 3 - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Hoevelaar fase 1 - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Hoevelaar fase 2 - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Spoorzone A2 - toevoeginga.g.v. bijdrage OMNIA slimmer kopen - toevoeginga.g.v. exploitatieoverschot percelen Parklaan 6-10 - te betalen vennootschapsbelasting2025 grondbedrijf (voorlopig) Saldo eind 2025 Mutaties 2026: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. kosten project Zuidelijke Dorpsrand - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Parklaan 6-10 - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - aanwendinga.g.v. kosten voorbereidingskrediet Hoevelaar fase 3 - aanwendinga.g.v. bijdrage OMNIA Hoevelaar fase 2 - te betalen vennootschapsbelasting2026 grondbedrijf - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Hoevelaar fase 2 Saldo eind 2026 Mutaties 2027: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Parklaan 6-10 - aanwendinga.g.v.

exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - te betalen vennootschapsbelasting2027 grondbedrijf - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Hoevelaar fase 2 Saldo eind 2027 Mutaties 2028: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Parklaan 6-10 - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - aanwendinga.g.v. krediet Zuidelijke Dorpsrand - te betalen vennootschapsbelasting2028 grondbedrijf - toevoegingPOC exploitatieresultaat GREX Hoevelaar fase 2 Saldo eind 2028 Mutaties 2029: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Parklaan 6-10 - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - te betalen vennootschapsbelasting2029 grondbedrijf Saldo eind 2029 Mutaties 2030: - aanwendinga.g.v. kosten beheer en onderhoud perceel Laagerfseweg - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Parklaan 6-10 - aanwendinga.g.v. exploitatietekort percelen Dorpstraat 20-22 - te betalen vennootschapsbelasting2030 grondbedrijf Saldo eind 2030

Kaderbrief 2027-2030

Algemeen Woudenberg deel Oost 811.594 2.142.545 -14.033

-150.000 -329.000 pm 400.000 2.493.338

pm 300.000 2.793.338

-10.000 -21.110 -12.480 0 300.000 3.400.744

pm 136.000 2.929.338

-10.000 -21.110 -12.480 -270.800 0 136.000 3.222.354

pm 2.929.338

-10.000 -21.110 -12.480 0 3.178.764

pm 2.929.338

-10.000 -21.110 -12.480 0 3.135.174

-16.106 337.355 337.000 5.474 14.404 8.727 -36 2.572.338

-10.000 -110.000 -21.110 -12.480

650.996 -10.000 -21.110 -12.480

607.406 -10.000 -21.110 -12.480 -270.800

293.016 -10.000 -21.110 -12.480 249.426 -10.000 -21.110 -12.480 205.836

2.954.139 -14.033 -250.000 -16.106 337.355 337.000 5.474 14.404 8.727 -36 3.376.924 0 -10.000 -110.000 -21.110 -12.480 -150.000 -329.000 0 400.000 3.144.334

-250.000

804.586

Totaal

47