Document · PDF

04. Jaarverslag 2022.pdf

Raadscommissie 20 juni 2023, gemeente WoudenbergBij agendapunt: 7: Jaarrekening 202232.126 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

- 86 -

Structurele exploitatieruimte Deze indicator geeft aan of de begroting structureel en reëel in evenwicht is. Het gaat hierbij om het onderscheid tussen structurele en incidentele inkomsten en uitgaven. De structurele exploitatieruimte laat zien in hoeverre we structureel middelen beschikbaar hebben voor (noodzakelijke) beleidsinitiatieven. Grondexploitatie Het kengetal Grondexploitatie geeft aan hoe groot onze grondpositie (de waarde van de grond) is ten opzichte van de totale (geraamde) baten. De grondexploitatie kan een forse impact hebben op onze financiële positie. Als we een lening hebben afgesloten om grond te kopen voor een (toekomstig) woningbouwproject hebben wij een schuld. Het is belangrijk om te weten of deze schuld kan worden afgelost wanneer het project wordt uitgevoerd. Belastingcapaciteit Dit kengetal geeft inzicht in de hoogte van de woonlasten ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Een percentage groter dan 100 betekent dat de woonlasten in onze gemeente hoger zijn dat gemiddeld in Nederland. Wanneer het kengetal lager is dan 100%, zijn de woonlasten in onze gemeente lager dan gemiddeld in andere gemeenten.

- 87 -

C. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen is, op grond van de artikel 26 (en 9 en 12) van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording), een verplicht onderdeel van de jaarstukken. De kapitaalgoederen welke deze paragraaf minimaal moet bevatten zijn gebouwen, groen, wegen , riolering en water. Aangezien de kosten van deze kapitaalgoederen binnen diverse programma’s verantwoord worden, is deze paragraaf vooral bedoeld om de meerjarige kosten van kapitaalgoederen op een transparante wijze in beeld te brengen, zodat eventuele financiële risico’s zichtbaar worden. Daarbij kunt u als raad keuzes maken op basis van bijvoorbeeld onderhoudsplannen waarin de onderhoudsniveaus en daarbij behorende kosten worden vastgesteld. Naast deze verplichting vinden wij het belangrijk om u goed te informeren over de kapitaalgoederen. Kapitaalgoederen vragen vaak hoge investeringen en met het beheer en onderhoud van bijvoorbeeld onze wegen, de openbare verlichting, het openbaar groen, onze gemeentelijke gebouwen, de riolering en het water is inzet van onze middelen (personeel en financiën) gemoeid. De kapitaalgoederen zijn daarnaast van groot belang voor het zo optimaal mogelijk functioneren van onze gemeente. Onder meer op het gebied van de leefbaarheid, veiligheid, recreatie, verkeer en vervoer.

Onderhoud en beheer is bovendien noodzakelijk om kapitaalvernietiging te voorkomen. Doelstelling van deze paragraaf is u te informeren over de hoofdlijnen van het beleid rondom de kapitaalgoederen en de in 2021 behaalde resultaten. Beleid Het beleid van onze gemeente is opgenomen in verschillende beleidsnota’s: Beleidsstuk of beheerplan Wegenbeleidsplan ten behoeve van wegen in het buitengebied Hondenbeleidsplan Verkeersveiligheidsplan Bomenbeleidsplan Gladheidsbestrijdingsplan Parkeerbeleidsplan Beleidsvisie gemeentelijke begraafplaats Woudenberg Landschapsontwikkelingsplan, inclusief bijstelling Nota Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) Meerjarenonderhoudsplanning gemeentelijke gebouwen Nota maatschappelijk vastgoed beleid Gebruikersovereenkomst met Stichting Beheer Sportpark De Grift Speelruimtebeleidsplan (Actieplan spelen ‘Samenspel’) Bomenverordening Visuele inspecties en onderhoudsplanning civiele kunstwerken Wegenbeheerplan

Jaar vaststelling 1995 2004 2005 2006 2006 2006 2007 2009 2014 2015 2015 2016 2016 2017 2019 2019

Planperiode

2015-2039

2019-2023 2019-2023

- 88 -

Beleidsstuk of beheerplan Waterplan en Basis Waterketen Plan BWKP Groenbeleidsplan Integraal Huisvestingsplan Onderwijsgebouwen Wegenbeheerplan

Jaar vaststelling

Planperiode

2019 2020 2020 2023

2020-2024 2020-2035 2023-2027

Onderhoud Om de kwaliteit van de kapitaalgoederen te kunnen garanderen is onderhoud noodzakelijk. Het onderhoud is gesplitst in regulier en groot onderhoud. Regulier onderhoud is onderhoud aan kapitaalgoederen op periodieke basis. Periodiek betekent voor bouwkundige zaken één maal per jaar of minder vaak. Voor installatietechniek en groen betekent dit bijvoorbeeld één maal per week, maand of meerdere malen (een paar keer) per jaar. Het gaat dan om de instandhouding van de huidige situatie. Groot onderhoud gaat meer over verbetering en levensduurverlenging. In dat geval beperken de activiteiten zich niet tot instandhoudingswerkzaamheden, maar hebben dan eveneens betrekking op het terugbrengen van onderhoudskosten en verlenging van de levensduur van het object. Het gaat dan bijvoorbeeld om het na vele jaren cyclisch vervangen van kozijnen, vernieuwing sanitaire voorzieningen, elektrische bedrading, dakbedekking en dergelijke. Financiën Voor de dekking van de kosten van groot onderhoud hebben wij een aantal reserves gevormd. Afhankelijk van de geplande groot onderhoudswerkzaamheden wordt jaarlijks een bedrag vanuit de reserve gebruikt om de kosten van het groot onderhoud te dekken. Daarnaast komen de kosten van klein onderhoud ten laste van de reguliere exploitatie. Op het gebied van riolering hebben wij een voorziening gevormd.

Deze voorziening wordt gevoed door de ontvangen rioolheffingen. Voor het sportpark hebben wij een voorziening Renovatie sportpark de Grift gevormd. Totaaloverzicht financiële ontwikkelingen binnen de exploitatie: Exploitatie - Onderdeel Begroting Primitief

Begraafplaatsen Civiele kunstwerken Gebouwen Openbaar groen Openbare verlichting Speelvoorzieningen Sportparken

Riolering en water Wegen

Begroting na wijziging

Werkelijk

Verschil

Verschil %

-20.500 -20.000 -18.978 -17.155 -17.155 -9.424 -440.665 -537.772 -497.381 -890.843 -909.993 -909.168 -174.901 -189.901 -152.910 -100.684 -100.684 -81.724 -280.513 -267.479 -321.785 -1.040.003 -1.040.003 -1.117.964 -735.967 -747.792 -631.658

1.022 7.731 40.391 826 36.991 18.960 -54.306 -77.961 116.134

5,11% 45,07% 7,51% 0,31% 19,48% 18,83% 20,30% -7,49% 15,53%

- 89 -

Totaal exploitatie onderhoud kapitaalgoederen

-3.701.221 -3.830.779 -3.740.992

89.787

2,34%

De ontwikkelingen binnen de reserves en voorzieningen er als volgt uit:

Reserves en voorzieningen

Beginsaldo Eindsaldo Toevoegingen Onttrekkingen 1-1-2022 31-12-2022

Reserves Civiele kunstwerken

121.026

32.000

1.173

151.853

Gebouwen

514.258

82.919

5.100

592.077

- Afschrijvingslasten cultuurhuis

510.131

139.752

370.379

- Huisvesting basisonderwijs

820.541

141.000

238.129

723.412

- Onderhoud basisonderwijs

72.109

7.750

79.859

IBOR Speelvoorzieningen

199.231

11.138

188.093

Wegen

523.975

158.877

682.852

2.761.271

422.546

395.292

2.788.525

5.451.256

510.374

5.961.630

251.362

48.955

55.142

245.175

Totaal voorzieningen

5.702.618

559.329

55.142

6.206.805

Totaal

8.463.889

981.875

450.434

8.995.330

Totaal reserves Voorzieningen Egalisatie riolering Renovatie sportpark De Grift

Bij de verschillende onderdelen gaan wij nader in op de financiële ontwikkelingen binnen de reserves en voorzieningen. De reserve IBOR, voor investeringen en egalisatie van budgetten voor het beheer van de openbare ruimte, is niet toe te wijzen aan één specifiek onderdeel van kapitaalgoederen.

- 90 -

Civiele kunstwerken Beleid Ons gemeentelijk beleid is vastgelegd in de nota Visuele inspecties en onderhoudsplanning civiele kunstwerken uit 2019. Het plan geldt voor de periode van vijf jaar (20192023). Financiële ontwikkelingen Voor de onderbouwing van de gemeentelijke begroting hebben wij in 2018 een nieuw inspectieplan opgesteld van de civiele kunstwerken voor de periode van vijf jaar (2019-2023). Op basis hiervan hebben wij een doorrekening gemaakt van het regulier onderhoud, groot onderhoud, de inspectie om de vijf jaar en de vervangingsinvesteringen voor de periode 2019-2033. Hieruit blijkt dat alle verwachte kosten voor de periode 2019-2033 bekostigd kunnen worden uit het reguliere budget van jaarlijks € 16.000, de jaarlijkse toevoeging aan de reserve kunstwerken van € 32.000 en de huidige stand van de reserve Kunstwerken. Jaarlijks fluctueren de onderhoudskosten van de civiele kunstwerken. In de jaren dat het onderhoud het onderhoudsbudget overschrijdt, vullen wij het budget aan door te beschikken over de reserve Kunstwerken. In de jaren dat het onderhoud minder is voegen wij het restantbudget toe aan de reserve. Hierna presenteren wij de financiële informatie over de budgetten betreffende de civiele kunstwerken binnen de exploitatie, de investeringen en de reserve Kunstwerken.

Exploitatie - Onderdeel Begroting Begroting Werkelijk Verschil Verschil % Primitief na wijziging

Lasten Diverse kosten onderhoud Kapitaallasten

16.440

8.251

-8.189

-49,81%

715

1.173

458

64,06%

Totaal lasten

17.155

9.424

-7.731

-45,07%

Het beeld voor de reserve Kunstwerken ziet er als volgt uit: Reserve

Kunstwerken Toevoeging ten laste van de exploitatie Onttrekkingen: - Dekking afschrijvingslasten

Beginsaldo Toevoegingen Onttrekkingen Eindsaldo 1 jan 2022 31 dec 2022 121.026

32.000 32.000

1.173 1.173 1.173

151.853

- 91 -

Gebouwen Beleid Beleidsnota’s Ons beleid betreffende de gemeentelijke gebouwen hebt u vastgesteld in de volgende nota’s: Beleidsstuk of beheerplan Meerjarenonderhoudsplanning gemeentelijke gebouwen Nota maatschappelijk vastgoed beleid Integraal Huisvestingsplan Onderwijsgebouwen

Jaar vaststelling

Planperiode

2015 2015 2020

2015-2039 2020-2035

Hoofdlijnen In 2015 hebt u een geactualiseerde meerjarenonderhoudsplanning vastgesteld voor onze gemeentelijke gebouwen. Deze planning geeft inzicht in de te verwachten kosten voor groot onderhoud voor de komende 25 jaar. Het gaat daarbij om de gemeentelijke gebouwen: gemeentehuis, cultuurhuis, gemeentewerf, uitvaartcentrum en brandweerkazerne. Voor De Schans, gedeeltelijk ons eigendom, wordt via de Vereniging van Eigenaren De Schans gereserveerd voor groot onderhoud aan het gebouw. Dit loopt niet via de reserve onderhoud gebouwen van onze gemeente. Het onderwijs heeft een aparte status binnen het geheel, de juridisch eigendom berust bij de schoolverenigingen, de economisch eigendom berust bij onze gemeente. Wij zijn verantwoordelijk voor het bekostigen van nieuwbouw, tijdelijke en permanente uitbreiding en eerste inrichting onderwijsleerpakketten en meubilair. De daarbij behorende middelen zijn via het Gemeentefonds eveneens naar de gemeente gedecentraliseerd. De wettelijke grondslag van de taken van de gemeente ten aanzien van onderwijshuisvesting liggen vast in de Wet op het primair onderwijs. In 2019 hebben wij in samenwerking met de schoolbesturen een Integraal Huisvestingsplan (IHP) opgesteld. Met dit plan hopen wij beter in te kunnen spelen op toekomstige maatschappelijk en onderwijskundige ontwikkelingen.

Wij streven naar een beter inzicht in de (toekomstige) behoeften en mogelijkheden op het gebied van de onderwijshuisvesting in relatie tot andere beleidsterreinen en vastgoed. Dit moet leiden tot een betere beheersbaarheid van de investeringen op onderwijshuisvesting. Duurzaamheid Bij het raadsbesluit ‘Aanvraag investeringskrediet verduurzaming en modernisering gemeentehuis’ hebt u middels een motie ons college verzocht scenario’s te schetsen voor het verdergaand verduurzamen van het gemeentehuis naar label B en label A. Door alle ontwikkelingen op het gebied van duurzaamheid en de wens om inzicht te krijgen in het energieneutraal maken van de gemeentelijke gebouwen hebben wij een onderzoek uit laten voeren naar de noodzakelijke duurzaamheidsinvesteringen om de volgende gemeentelijke gebouwen energieneutraal te maken of te verbeteren naar label A: - Brandweerkazerne - Cultuurhuis - Gemeentehuis - Gemeentewerf - Uitvaartcentrum

- 92 -

Onderhoud Het onderhoud verrichten wij volgens de vastgestelde Meerjarenonderhoudsplanning. De belangrijkste onderhoudswerkzaamheden in 2022 betroffen: - Kozijnen, ramen, dak en deuren gemeentehuis; - Restauratie Raadhuis; - Bestrating en poort brandweerkazerne; - Werkruimtes Cultuurhuis. De scholen zijn sinds 2015 verantwoordelijk voor het (groot) onderhoud, terwijl de kosten van vernieuwing/renovatie van schoolgebouwen bij de gemeente liggen. Financiële ontwikkelingen De meerjarenonderhoudsplanning geeft aan dat over de periode 2015-2039 in totaal € 1.693.000 nodig is om het groot onderhoud te bekostigen. Het groot onderhoud wordt bekostigd uit de reserve Onderhoud gebouwen. Jaarlijks worden ten laste van de begroting toevoegingen gedaan naar de reserve. De kosten van onderhoud van gemeentelijke gebouwen komen ten laste van de exploitatie, waarna dekking plaatsvindt uit de reserve. De kosten van de bouw van de brandweerkazerne, en de aankoop en verbouwing van het Cultuurhuis zijn geactiveerd en worden over meerdere jaren afgeschreven. De afschrijvingskosten van het Cultuurhuis worden gedekt uit een reserve. Kosten van nieuw-, aan- en bijbouw van het onderwijs worden geactiveerd, dekking van de kapitaallasten vindt plaats uit de reserve Huisvesting onderwijs.

Het financieel overzicht van de exploitatie ziet er als volgt uit: Exploitatie - Onderdeel Begroting Begroting Primitief na wijziging

Werkelijk

Verschil

Verschil %

Baten Huren en vergoeding gebruik

254.131

234.131

374.927

140.796

60,14%

Overige opbrengsten

121.059

139.978

75.480

-64.498

-46,08%

Totaal baten

375.190

374.109

450.408

76.299

20,39%

Belastingen, heffingen en verzekeringen

19.151

14.934

4.217

22,02%

Energiekosten en waterverbruik

80.153

154.632

132.842

21.790

14,09%

Lasten

Huur en servicekosten

52.591

29.591

51.493

-22.102

-75,20%

Kapitaallasten

366.701

366.956

361.034

5.922

1,61%

Lonen en salarissen

134.200

145.587

-11.387

-8,48%

Onderhoud

104.004

154.696

137.411

17.285

11,17%

Overige kosten

59.055

52.855

104.488

-51.633

-97,69%

Totaal lasten

818.855

911.881

947.789

-35.908

-3,94%

- 93 -

Toelichting belangrijkste verschillen: - Totaal baten; Het verschil ontstaat hier met name door het gebruik van de aula door derden. De opbrengsten van deze huur hebben wij niet meegenomen in onze begroting. - Totaal lasten; Het verschil ontstaat hier met name door de beheer en schoonmaakkosten voor De Schans (€ 54.053). De ontwikkelingen binnen de lopende investeringen zien er als volgt uit: Investering

Totaal

Uitgaven

Krediet

tot 2022

vermeerderingen

verminderingen

Uitgaven

Restant

t/m 2022

krediet

afwijking

Uitbreiding basisschool De Wartburg

1.063.590

4.066

1.059.524

99,62%

Uitbreiding basisschool De Olijfboom

2.557.816

100,00%

Kosten tijdelijke huisvesting onderwijs

107.400

10.128

97.272

90,57%

Aanpassing buitenruimte rondom De Olijfboom

353.565

100,00%

4.082.371

14.194

4.068.177

99,65%

Totaal investeringen

Het beeld voor de reserves ziet er als volgt uit: Reserve Gebouwen Toevoeging ten laste van exploitatie Onttrekkingen: - CV De Schans

Beginsaldo

Toevoegingen

Onttrekkingen

Eindsaldo

514.258

82.919

5.100

592.077

5.100

Afschrijvingslasten cultuurhuis Onttrekking ten gunste van exploitatie - Dekking afschrijvingslasten

510.131

Huisvesting basisonderwijs Toevoeging overheveling onderhoud basisonderwijs Onttrekking ten gunste van exploitatie - Dekking afschrijvingslasten

820.541

139.752

370.379

139.752 141.000 141.000

238.129

723.412

- 94 -

Openbaar groen Beleid De beleidsuitgangspunten betreffende het openbaar groen hebt u vastgesteld in de volgende nota’s: Beleidsstuk of beheerplan Hondenbeleidsplan Bomenbeleidsplan Beleidsvisie gemeentelijke begraafplaats Woudenberg Landschapsontwikkelingsplan, inclusief bijstelling Bomenverordening Groenbeleidsplan

Jaar vaststelling

Planperiode

2004 2006 2007 2009 2017 2020

In 2020 hebt u het Groenbeleidsplan vastgesteld. De belangrijkste uitgangspunten hierin zijn: - Behouden van een gezonde, veilige en aantrekkelijke leefomgeving; - Beschermen en ontwikkelen van landschappelijke kwaliteiten; - Behouden en waar mogelijk versterken van de soortenrijkdom aan planten en dieren (biodiversiteit); - Innoveren in groenonderhoud met aandacht voor mens en milieu. In het plan is er speciale aandacht voor klimaatadaptatie, natuur en biodiversiteit, innoveren en verduurzamen en burgerparticipatie. Voor deze speerpunten zijn ambitieniveaus geformuleerd. Deze zijn vertaald in concrete ambities, acties en projecten. Het groenbeheer delen we in naar de functies van groen: kijkgroen, groenaankleding, recreatiegroen, natuurgroen. Bij elke functie hoort nog steeds een kwaliteitsniveau van CROW, maar we kunnen nu beter en makkelijker aan de inwoners uitleggen waarom een specifiek stuk groen een bepaald onderhoudsniveau heeft. Bij de uitvoering van het groenbeleidsplan werken we samen met inwoners, organisaties en ondernemers. We doen dit door open te staan voor groene initiatieven uit de samenleving en deze waar mogelijk te ondersteunen. We werken op buurtniveau aan natuurlijk groen en we koppelen de waarde van groen aan thema’s als gezondheid, klimaat, duurzaamheid én biodiversiteit.

Voorbeelden hiervan zijn de ‘groen aan de buurt projecten’ en het bijenbloemen project. Onderhoud Het onderhoud van het openbaar groen voeren wij uit in samenwerking met Amfors. Er zijn een drietal wijkteams gevormd, welke verantwoordelijk zijn voor het onderhoud in ‘hun’ wijken. Dit betreft het groenonderhoud, maar ook kleinschalig onderhoud op straat en buurtniveau. Voor het machinaal onderhoud (gazons en wegverhardingen, verwerken veegvuil) stellen wij jaarlijks een bestek op, wat door Eemfors uitgevoerd wordt. De bestekken monitoren wij regelmatig ter controle op de gewenste beeldkwaliteit. Door klimaatverandering (warmer en natter) is meer intensief onderhoud nodig om de gewenste kwaliteit te waarborgen. Financiële ontwikkelingen De kosten van het groenonderhoud vertonen al een aantal jaren een stijgende lijn, wat met name het gevolg is van meer onderhoud door de klimaatverandering. De ontwikkelingen binnen de exploitatie zien er als volgt uit:

- 95 -

Exploitatie - Onderdeel

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Werkelijk

Verschil

Verschil %

Baten Overige opbrengsten

-1.270

-263

1.007

-79,29%

Totaal baten

-1.270

-403

867

-79,29%

Brandstoffen

10.000

13.000

13.511

-511

-3,93%

IBOR-uitgaven

91.544

77.344

14.200

15,51%

Inhuur personeel

273.000

268.000

270.630

-2.630

-0,98%

Kapitaallasten

12.069

0,00%

Lasten

Klein onderhoud

15.000

26.733

-11.733

-78,22%

Lonen en salarissen

361.550

384.200

398.443

-14.243

-3,71%

Uitvoering beleid

65.000

63.500

48.455

15.045

23,69%

Uitvoeringskosten

63.950

62.245

1.705

2,67%

Overige kosten

20.500

20.000

23.448

-3.448

-17,24%

Totaal lasten 912.613 Overige kosten is o.a. begraafplaatsen

931.263

932.878

-1.615

-0,17%

Openbare verlichting Financiële ontwikkelingen De financiën laten in 2022 het volgende beeld te zien: Exploitatie - Onderdeel Begroting Begroting Primitief na wijziging

Werkelijk

Verschil

Verschil %

Lasten Diverse kosten onderhoud

55.000

44.752

10.248

18,63%

Energiekosten

45.000

60.000

33.257

26.743

44,57%

Kapitaallasten

74.901

0,00%

Totaal lasten

174.901

189.901

152.910

36.991

19,48%

Saldo openbare verlichting

-174.901

-189.901

-152.910

36.991

19,48%

- 96 -

Riolering en water Beleid Ons beleid hebt u vastgesteld in de volgende nota’s: Beleidsstuk of beheerplan Waterplan en Basis Waterketen Plan BWKP

Jaar vaststelling

Planperiode

2019

2020-2024

In 2019 hebt u het nieuwe waterplan voor de periode 2020-2024 vastgesteld, dit is een gezamenlijk plan met de gemeente Scherpenzeel. In dit nieuwe Waterplan zijn de visie en de ambities voor de komende jaren op het gebied van water en riolering bepaald. Met name de klimaatontwikkelingen, het klimaatbestendig inrichten van de openbare ruimte en de invoering van de omgevingswet krijgen hierin extra aandacht. Daarnaast is duurzaamheid een belangrijk onderwerp. Het plan hebben wij opgesteld in samenwerking met het Waterschap Vallei en Eem. Door diverse factoren, onder andere de uitbreiding van het rioolstelsel en de maatregelen BWKP (Basis Water Keten Plan), zou de rioolheffing in komende jaren met € 40 per heffingseenheid stijgen. Door toename van het aantal heffingseenheden blijft de stijging beperkt tot € 18 per eenheid. Onze ambities in het waterplan zijn: - we gebruiken gebiedskenmerken in al onze beslissingen; - we worden klimaatbestendig; - we zetten onze (afval) waterketen en watersysteem in om Woudenberg duurzaam te maken; - we werken samen, integraal en gebiedsgericht; - we hebben een goed functionerende (afval)waterketen en watersysteem. Het is ons uitgangspunt groot onderhoud uit te voeren door middel van relining. Dit geeft minder overlast voor de bewoners en is minder kostbaar dan een volledige rioolvervanging.

In gevallen dat dit niet mogelijk is óf waar wij gescheiden rioolafvoer aan gaan leggen, vervangen wij het volledige riool. Financiële ontwikkelingen Uit het waterplan 2020-2024 blijkt dat voor de periode 2020-2079 € 59,5 miljoen nodig is voor vervanging van vrijvervalriolen, drukriolering, gemalen, klimaatmaatregelen en grondwatermaatregelen. Deze kosten zijn gebaseerd op het vervangen van gemengde riolen door gescheiden riolen, het Basiswaterketenplan (BWKP) en het grondwaterbeheer en beleidsplan (GWBBP). Daarnaast dienen wij voor deze periode rekening houden met kosten voor verbetering, onderzoek, beheer, onderhoud en herstelmaatregelen. Hiervoor is een bedrag van € 47,0 miljoen geraamd. Voor gedane investeringen uit het verleden is nog een bedrag van € 1,5 miljoen benodigd ter dekking van de kapitaalslasten. Totaal hebben wij voor de periode van 2020-2079 € 108 miljoen gereserveerd. Dit komt neer op van ruim € 1,8 miljoen per jaar (exclusief btw).

- 97 -

De ontwikkelingen binnen de exploitatie zien er als volgt uit: Exploitatie - Onderdeel Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Werkelijk

Verschil

Verschil %

Baten Overige opbrengsten

25.021

100,00%

Totaal baten

25.021

100,00%

Energiekosten

40.000

30.220

9.780

24.45%

Kapitaallasten

94.888

110.818

-15.930

-16,79%

Lonen en salarissen

148.975

154.367

-5.392

-3,62%

Onderhoud en reparaties

250.000

237.718

12.282

4,91%

Toevoegingen voorziening

378.440

510.374

-131.934

-27,46%

Water- en wegenbouwkundige werken

100.000

55.912

44.088

44,09%

Overige kosten

27.700

43.555

-15.855

-57,24%

Totaal lasten

1.040.003

1.142.964

-102.961

-9,90%

Saldo riolering en water

-1.040.003 -1.040.003

-1.117.943

-77.940

-7,49%

Totaal

Uitgaven

vermeerderingen

Krediet

tot 2022

Lasten

In 2022 zijn de volgende investeringen in uitvoering: Investering

verminderingen

Uitgaven

Restant

t/m 2022

krediet

afwijking

Toelichting

Riolering AWP Laanzicht Oost- Mesdaglaan

218.000

295.184

16.228

311.412

-93.412

AWP Laanzicht Oost- v. Goghlaan

367.200

220.979

728.944

949.923

-582.723

Overschrijding t.l.v. reserve -42,85% vervanging riolering In 2021 reeds via investering wegen Laanzicht € 120.000 -158,69% geboekt

AWP Laanzicht Oost- W. de Zwijgerlaan fase 2 Totaal investeringen

229.500 814.700

-29.563 486.600

17.440 762.611

-12.123 1.249.211

241.623 -434.511

105,28% -53,33%

- 98 -

De ontwikkelingen binnen de voorziening Egalisatie riolering zien er als volgt uit: Voorziening

Beginsaldo Toevoegingen Onttrekkingen Eindsaldo 1 jan 2022 31 dec 2022

Egalisatie riolering - Toevoeging ten laste van exploitatie

5.451.256

510.374 510.374

5.961.630

Speelvoorzieningen Beleid Ons beleid hebt u vastgesteld in de volgende nota: Beleidsstuk of beheerplan

Jaar vaststelling

Speelruimtebeleidsplan (Actieplan spelen ‘Samenspel’)

Planperiode

2016

In het door u vastgestelde speelruimtebeleidsplan ‘Samenspel’ is de omvorming van de inrichting van speelvoorzieningen op wijkniveau vastgelegd. Het grootste deel van de speelvoorzieningen is afgeschreven. Het realiseren van aantrekkelijke en uitdagende speel-, sport- en ontmoetingsplaatsen op basis van de behoeften van de verschillende doelgroepen, leidt tot het centraliseren van speeltoestellen met weliswaar minder, maar wel aantrekkelijkere speellocaties. Door verplaatsing en vermindering van het aantal speelvoorzieningen wordt zowel dit doel als toekomstige kostenbesparing bereikt. Financiële ontwikkelingen Het financieel overzicht betreffende de speelvoorzieningen ziet er als volgt uit: Exploitatie - Onderdeel Begroting Begroting Werkelijk Verschil Verschil Primitief na % wijziging Lasten Diverse kosten onderhoud

18.500

16.146

2.354

12,72%

Kapitaallasten

41.784

23.016

18.768

44,92%

Lonen en salarissen

40.400

42.562

-2.162

-5,35%

0,00%

100.684

81.724

18.960

18,83%

Overige kosten Totaal lasten

- 99 -

Investering

Totaal

Uitgaven

Krediet

tot 2022

vermeerderingen

verminderingen

Uitgaven

Restant

t/m 2022

krediet

afwijking

Speelruimteplan "Samenspel" Weghalen oude speeltoestellen, verbeteren ondergronden en overige aanlegkosten Aanschaf nieuwe speeltoestellen Totaal investeringen

191.000

104.084

32.462

960.000 1.151.000

170.046 274.130

0 32.462

136.546

54.454

28,51%

170.046 306.592

789.954 844.408

82,29% 73,36%

De reserve voor het vervangen van speelvoorzieningen heeft zich in 2022 als volgt ontwikkeld: Reserve

Speelvoorzieningen Onttrekking ten gunste van exploitatie

Beginsaldo Toevoegingen Onttrekkingen Eindsaldo

213.015

13.784

199.231

Sportterreinen Beleid Via de gebruikersovereenkomst met Stichting Beheer Sportpark De Grift hebben wij het onderhoud en de renovatie van sportterreinen geregeld. Voor het onderhoud ontvangt de stichting van ons een jaarlijkse bijdrage en voor renovatie hebben wij een voorziening gevormd. Onderhoud Het onderhoud wordt verricht door de Stichting Beheer Sportpark De Grift. Financiële ontwikkelingen Jaarlijks stellen wij € 58.000 ter dekking van de kapitaallasten beschikbaar. Dit bedrag is bedoeld voor de dekking van de kosten van de renovatie van de sportterreinen (reeds gedane investeringen). De voetbalvereniging en Stichting Sportpark De Grift betalen beide jaarlijks € 8.500 aan onze gemeente als bijdrage in de investeringskosten van de twee kunstgrasvelden. Ook voegen wij jaarlijks € 48.000 toe aan de voorziening renovatie Sportpark De Grift om de geplande renovaties tot en met het jaar 2030 te kunnen bekostigen. Hierna presenteren wij de financiële informatie over de budgetten over de sportterreinen binnen de exploitatie, de investeringen en de voorziening Renovatie sportpark de Grift.

- 100 -

De baten en lasten geven binnen de exploitatie het volgende beeld te zien: Exploitatie - Onderdeel Begroting Begroting Primitief na wijziging Baten Onttrekkingen voorziening 55.639 55.639 Ontvangen huren 46.491 46.491 Rijksvergoeding 18.858 Overige opbrengsten 1.500 8.000

Werkelijk

Verschil

Verschil %

55.142 45.742 18.858 7.660

-497 -749 0 -340

-0,89% -1,61% 0,00% -4,25%

Totaal baten

103.630

128.988

127.402

-1.586

-1,23%

Lasten Gemeentelijke bijdrage Kapitaallasten Lonen en salarissen Specifieke uitkering Subsidies Toevoegingen voorziening Inhuur personeel Overige kosten

159.650 57.613 35.000 68.984 12.441 48.955 0 1.500

154.650 57.613 30.250 73.458 12.441 48.955 11.100 8.000

204.944 57.612 34.308 64.600 11.040 48.955 11.104 16.624

-50.394 1 -4.058 8.858 1.401 0 -4 -8.634

-32,52% 0,00% -13,41% 12,06% 11,26% 0,00% -0,04% -107,80%

Totaal lasten

384.143

396.467

449.187

-52.770

-13,30%

-321.785

-54.306

-20,30%

Saldo sportparken -280.513 -267.479 De ontwikkelingen binnen de voorziening Renovatie sportpark de Grift zien er als volgt uit: Voorziening

Renovatie sportpark De Grift - Toevoeging ten laste van exploitatie - Onttrekking ter dekking afschrijvingslasten 2022

Beginsaldo Toevoegingen Onttrekkingen Eindsaldo 1 jan 2022 31 dec 2022 251.362

48.955 48.955

55.142 55.142

245.175

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.woudenberg.nl/api/v1/meetings/2187/documents/46005