04. Aanbiedingsbrief VRU voorlopige jaarstukken 2025,ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026 (Geredigeerd)
Tekst van het document
Veiligheidsregio
Aan
de
gemeenteraden
in de
Veiligheidsregio
Datum 9
april
Utrecht
kenmerk
Uw
Contactpersoon
(geanonimiseerd) nn
2026
Onderwerp Uitnodiging zienswijze financiële stukken
Ons
kenmerk
Afdeling Bestuurlijke
26.0000657
zaken
VRU
Geachte raad,
Hierbij ontvangt u de voorlopige jaarstukken VRU 2025, de ontwerpbegroting VRU 2027 en de geactualiseerde begroting VRU 2026. De infographic van het jaaroverzicht VRU 2025 en het overzicht van de zienswijzen op de toekomstscenario’s en de kadernota VRU 2027 zijn als bijlagen toegevoegd. De financiële stukken zijn op 30 maart 2026 vastgesteld door het algemeen bestuur. Wij nodigen u hierbij uit om uw zienswijze te geven op deze stukken. In deze brief geef ik graag een toelichting op de belangrijkste onderwerpen. Terugblik 2025 Wij
zetten ons elke
Dat doen
wij
dag
in voor
de
veiligheid van
alle
mensen
die in de regio
wonen
en
verblijven.
centralisten op de 112-meldkamer, onze brandweermensen en onze risicobeheersing, crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverleningsorganisatie met
collega’s van
onze
in
samenwerking met onze partners. Met meer dan 2.400 betrokken collega’s (beroepsmedewerkers, vrijwilligers en ambtenaren) op 70 brandweerposten, werkplaatsen en op kantoor dragen wij samen bij aan de veiligheid in onze regio. Elke dag weer, steeds beter. de regio
en
in nauwe
In 2025
ontving
meldkamer
onze
brandweermensen
uitrukken.
vooruitgang geboekt.
Door
gerichte
weerbaarheid
campagne kreeg kwamen de voorbereidingen de
bijlage geeft
een
33.156
In 2025
een
meldingen. Bij 8.365
is binnen
incidenten
moesten
onze
het programma
communicatie
en
Veerkracht op alle pijlers grote aansluiting bij de landelijke Denkvooruit-
stevigere plek bij gemeenten, partners
en
noodsteunpunten in een stroomversnelling. beknopte weergave van het jaaroverzicht 2025. voor
inwoners. De
Ook
infographic
in
Voorlopige jaarstukken VRU 2025 In de jaarstukken VRU 2025 leggen wij verantwoording af over de resultaten op de beleidsdoelen en over de afgesproken activiteiten en de bijbehorende inzet van middelen en dekking. Deze beleidsdoelen komen voort uit onze bestuursagenda, waarin is opgenomen waar wij voor staan, wij voor gaan
waar
Het
jaar
2025
begroting).
en
wat
sluit met
een
Een deel
van
Adres Archimedeslaan
6
Post
3502 GDUtrecht
Postbus 3154
Contact
088 878
m
1000
m
m
wij gaan doen
daar te komen.
positief resultaat voor bestemming van € 2,75 miljoen (2% van de afwijkingen is technisch van aard en onderling samenhangend,
3584 BA Utrecht
info@vru.nl
om
f @
Veiligheidsregioutrecht
BTW NL 8111.97.955B01 KvK
X
@vrutrecht
IBAN NL18BNGH
51817330
0285 133 179
Veiligheidsregio_Utrecht
de
waardoor deze per saldo geen effect hebben op het resultaat. Dit is voornamelijk van toepassing op de projecten voor de crisisnoodopvang. Daarnaast zijn er afwijkingen ontstaan door incidentele baten in het vierde kwartaal van 2025 (€ 101 , miljoen) en het eerste kwartaal van 2026 (€ 040 , miljoen) , die verband houden met de afwikkeling van de stelpost voor de nieuwe cao. Het reële resultaat van 2025 is € 134 , miljoen (1% van de begroting). Dit resultaat wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door een voordeel op personele lasten als gevolg van vacatureruimte die verband houdt met de krappe arbeidsmarkt (€ 149 , miljoen) en personeelsgerelateerde vergoedingen (€ 046 , miljoen). Een nadeel op materiële lasten komt voort uit meerkosten voor het onderhoud van materieel en materiaal (-/- € 053 , miljoen) en hogere ICT kosten en overige kosten (-/- € 041 , miljoen). De hogere baten leiden tot een voordeel als gevolg van doorbelasting van kosten en renteopbrengsten (€ 033 , miljoen). In paragraaf 3. 2 van de jaarrekening is een toelichting op het overzicht van baten en lasten opgenomen , waaruit blijkt dat het resultaat grotendeels incidenteel van aard is. Accountantscontrole De accountantscontrole is op dit moment nog niet volledig afgerond. Er is daarom nog geen informatie beschikbaar over de strekking van de accountantsverklaring.
De rechtmatigheidsverklaring en de controleverklaring worden opgenomen in de definitieve jaarstukken VRU 2025. Na vaststelling door het algemeen bestuur op 6 juli 2026 worden deze documenten aan de gemeenten toegezonden. Resultaatbestemming 2025 In 2025 heeft de VRU de MDIEU-subsidie ontvangen. Deze subsidie is bedoeld voor activiteiten gericht op onder andere duurzame inzetbaarheid , mentale en fysieke weerbaarheid van medewerkers en het versterken van onze positie als aantrekkelijke werkgever. In 2025 zijn diverse waardevolle initiatieven en activiteiten gestart en (deels) gefinancierd met deze middelen. Een deel van het subsidiebedrag kon echter nog niet worden besteed. Het algemeen bestuur heeft besloten om het resterende budget van € 015 miljoen in het komende jaar in te zetten voor , vergelijkbare activiteiten met aantoonbare meerwaarde voor onze medewerkers en organisatie. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve. In de kadernota 2027 is € 120 miljoen uit de bedrijfsvoering reserve onttrokken voor de , overbrugging van de toekomstscenario’s in 2026 , wat in de resultaatbestemming 2025 teruggestort wordt. Daarnaast heeft een beoordeling plaatsgevonden van de risico’s die bij de VRU bekend zijn ten tijde van het opstellen van de jaarrekening , wat een aanvullende storting van € 065 , miljoen vraagt.
Het gevolg is dat een storting van in totaal € 185 , miljoen in de bedrijfsvoering reserve nodig is om het weerstandsvermogen van de VRU op niveau te houden.
Zoals gebruikelijk heeft het algemeen bestuur besloten om € 075 , miljoen van het incidentele positieve rekeningresultaat 2025 terug te storten naar de deelnemende gemeenten. De teruggave vindt plaats naar rato van de begrote gemeentelijke bijdrage voor het gezamenlijke basistakenpakket in 2025. Toekomstscenario’s Op 9 december 2025 hebben wij u de uitwerking van de toekomstscenario’s en de kadernota VRU 2027 ter zienswijze aangeboden. Van alle gemeenten hebben wij een definitieve reactie Onderwerp Uitnodiging zienswijze financiële stukken VRU
Uw kenmerk -
Ons kenmerk 26. 0000657
2
ontvangen. Het overzicht van de zienswijzen is als bijlage toegevoegd. Op basis hiervan heeft op 30 maart 2026 besluitvorming plaatsgevonden in de vergadering van het algemeen bestuur. Gehoord hebbende de zienswijzen van de gemeenteraden heeft het algemeen bestuur definitief gekozen voor het scenario ‘op orde’. Er is waardering uitgesproken voor de zorgvuldigheid , transparantie en duidelijkheid van de stukken en dat daarbij aandacht is gebleven voor de financiële positie van gemeenten. Daarbij doen ook veel gemeenten de oproep om ook de komende jaren aandacht te houden voor de financiële uitdagingen waarvoor gemeenten staan. Wij blijven een zorgvuldige afweging maken bij de inzet van middelen en richten ons op de noodzakelijke vereisten om onze taakuitvoering verantwoord voort te kunnen zetten. Het scenario ‘op orde’ is per programmaonderdeel verwerkt in de meerjarenraming van de ontwerpbegroting VRU 2027. In de ontwerpbegroting zijn daarnaast de doorbelasting van
dienstverlening voor liftopsluitingen en afhijsingen opgenomen , evenals de afzonderlijke besluiten van het algemeen bestuur over natuurbrandbestrijding en waterongevallenbestrijding. Voor 2026 is de incidentele bijdrage uit de kadernota verwerkt voor de knelpunten die gerelateerd zijn aan de toekomstscenario’s. Ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 In de kadernota VRU 2027 die wij in december 2025 ter zienswijze aangeboden hebben , staan de financiële kaders opgenomen voor de begroting van 2027 en voor de geactualiseerde begroting voor 2026. Deze kaders zijn , inclusief de besluitvorming over de toekomstscenario’s , verwerkt in de ontwerpbegroting VRU 2027 en de geactualiseerde begroting VRU 2026 die hierbij ter zienswijze aangeboden wordt. Meerdere gemeenten hebben bij hun zienswijze het verzoek gedaan om rekening te blijven houden met de financiële situatie van gemeenten door kosten transparant te maken en zoveel mogelijk te spreiden. Wij zetten ons in om ervoor te zorgen dat eventuele wijzigingen niet onverwacht of abrupt zijn , maar voorspelbaar en beheersbaar blijven. Financieringssystematiek Verschillende gemeenten brengen de stapeling van effecten door verschillende ontwikkelingen onder de aandacht.
Niet alleen de keuze voor het scenario ‘op orde’ heeft invloed , maar ook de besluitvorming over de financieringssystematiek van de VRU kan gevolgen hebben voor gemeenten. Ten aanzien van het compensatiemechanisme geven gemeenten aan begrip te hebben voor de afbouw van dit mechanisme en hier ook achter te staan. Daarbij wordt wel aandacht gevraagd voor de mogelijke gevolgen die dit voor gemeenten heeft. Het algemeen bestuur heeft op basis van de zienswijze besloten om het compensatiemechanisme af te bouwen. Een voorstel voor dit afbouwscenario wordt in overleg met verschillende gemeenten opgesteld en ter besluitvorming voorgelegd in de vergadering van het algemeen bestuur op 6 juli 2026. Over de andere onderdelen van de financieringssystematiek , de indexeringssystematiek en voorstel voor het opnemen van een volumecomponent , spreekt het bestuur verder tijdens de bestuursconferentie in september. Hierbij worden de ingediende zienswijzen over deze onderwerpen meegegeven.
Onderwerp Uitnodiging zienswijze financiële stukken VRU
Uw kenmerk -
Ons kenmerk 26. 0000657
3
4 Huisvesting Ten aanzien
van
huisvesting doen meerdere gemeenten in hun zienswijze de oproep aan het bestuur om zo spoedig mogelijk duidelijkheid te geven over een toekomstbestendige structuur. In de vergadering van het algemeen bestuur op 30 maart 2026 zijn hierover afspraken gemaakt maar is nog geen besluit genomen. De organisatorische en financiële consequenties worden verder inzichtelijk gemaakt en op basis hiervan zal besluitvorming plaatsvinden. Afwijkingen
ten
De
opzichte
de kadernota 2027
van
zienswijzen die wij ontvangen hebben op basis
ontwerpbegroting besluitvorming.
te passen
aan
ten
opzichte
van
van
de kadernota geven
de eerder
vastgestelde
geen aanleiding kaders en
om
de
De actuele
loonontwikkeling heeft ten opzichte van de kadernota wel een incidentele verlaging van de gemeentelijke bijdrage tot gevolg. Dit komt door het recent afgesloten principeakkoord voor een nieuwe cao voor de veiligheidsregio’s. Structureel is de stelpost die hiervoor was opgenomen in de kadernota precies in lijn met de cao-afspraken, maar de gefaseerde loonsverhoging zorgt wel voor een incidentele verlaging van de gemeentelijke bijdrage van € 1,5 miljoen voor 2026 en € 2,75 miljoen voor 2027. Verder zijn in december
toegekend
weerbaarheid
miljoen €
een
extra
nog extra structurele middelen van het rijk aan de veiligheidsregio’s taak, namelijk de versterking en intensivering van de regionale
in het
kader
van
voor
in 2027.
2025
0,40 miljoen toegekend
van
noodsteunpunten. uitgewerkt.
crisisbeheersing. Het gaat om rijk begin februari 2026
heeft het
Daarnaast
om
Via
in 2026
samen
het programma
met
gemeenten
0,45 miljoen
€
in 2026
en
€
1,41
incidenteel
middelen ter waarde
te werken
aan
van
landelijk netwerk organisatiebrede opgaven
Veerkracht worden deze
een
verder
Samengevat gaat de gemeentelijke bijdrage ten opzichte
begroting 2026 die in juli 2025 is vastgesteld, 0,2 miljoen omhoog 1,5 miljoen lager dan in de kadernota is opgenomen als gevolg van het recent afgesloten principeakkoord voor een nieuwe cao. met
€
in 2026.
van
de
Dit is €
gemeentelijke bijdrage voor 2027 gaat ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2026 € 8 miljoen omhoog. Hiervan heeft € 3 miljoen betrekking op de loon- en prijsontwikkeling voor 2027 en € 5 miljoen op de structurele investeringen uit de toekomstscenario’s. De
met
De
verwerking van
de investeringen
besparingen uit de toekomstscenario’s leidt in de meerjarenraming begroting gefaseerd tot een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage van € 10,7 miljoen vanaf 2031. en
deze
van
Zienswijze Wij verzoeken VRU
vriendelijk om uiterlijk 2 juli 2026 uw zienswijze op de voorlopige jaarstukken 2025, de ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 kenbaar te
maken
aan
u
het bestuur
(directielid VRU
met
de
Onderwerp Uitnodiging zienswijze financiële stukken
VRU
van
de VRU.
U kunt
uw
reactie richten
aan
(geanonimiseerd)
portefeuille financiën).
Uw -
kenmerk
Ons
kenmerk
26.0000657
4
De
ingediende zienswijzen worden meegenomen bij het opstellen van de definitieve jaarstukken 2025, de begroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026, die op 6 juli 2026 ter vaststelling aan het algemeen bestuur worden voorgelegd. Na deze bespreking worden de financiële stukken aan de gemeenteraden aangeboden. VRU
Met
vriendelijke groet, ij
nam
(geanonimiseerd)
J.R. Donker
Algemeen directeur/Regionaal secretaris bestuur
Onderwerp Uitnodiging zienswijze financiële stukken
commandant
VRU
VRU
Uw -
kenmerk
Ons kenmerk 26.0000657
5