02.b Najaarsrapportage 2025.pdf

Najaarsrapportage 2025

Gemeente Woudenberg

Najaar rapportage 2025

1

Inhoud Pagina Hoofdstukken: 1.

Inleiding

3

2.

Financiële afwijkingen per programma

5

3.

Stand van zaken lopende investeringskredieten

26

4.

Stand van zaken reserve dorpsvoorzieningen

27

Bijlage : Verdeling loonkosten en inhuur derden

Najaar rapportage 2025

2

Hoofdstuk 1. Inleiding Voorwoord In oktober 2024 is door de gemeenteraad de begroting 2025 vastgesteld. Gedurende het jaar wordt uw raad door het college twee keer geïnformeerd over de voortgang en ontwikkelingen met betrekking tot de begroting. Dit gebeurt met de voorjaarsrapportage (in juni/juli) en de najaarsrapportage (in december). In de voorjaarsrapportage worden afwijkingen op het beleid en financiën toegelicht. In de najaarsrapportage worden afwijkingen alleen op de financiën toegelicht. Deze najaarsrapportage 2025 heeft betrekking op tien maanden van 2025 en bevat de financiële afwijkingen die zich sinds het vaststellen van de begroting 2025 (in oktober 2024) hebben voorgedaan en die moeten worden verwerkt in de begroting 2025. Leeswijzer De rapportage bestaat uit:  Hoofdstuk 1 is deze inleiding  Hoofdstuk 2 bevat de financiële afwijkingen per programma.  Hoofdstuk 3 bevat stand van zaken lopende investeringskredieten  Hoofdstuk 4 bevat stand van zaken reserve dorpsvoorzieningen Resultaat najaarsrapportage In onderstaande tabel staan achtereenvolgens: 1) de primaire begroting 2) de voorjaarsrapportage, 3) de stand na de voorjaarsrapportage, 4) de effecten van de najaarsrapportage en 5) de gewijzigde begroting na (goedkeuring van) de najaarsrapportage weergegeven. Programma

Samenleving Leefomgeving Veiligheid Ruimte, wonen en ondernemen Dienstverlening Algemenedekkingsmiddelen Resultaatvoormutaties reserves Stortingen in reserves Onttrekkingen uit reserves Resultaat

Primaire begroting -13.792.969 -2.192.003 -1.332.968 -1.335.295 -7.795.244 28.102.803 1.654.324 -2.503.877 1.167.417 317.864

Voorjaarsrapportage -1.291.809 -93.533 8.000 -569.252 -610.628 926.343 -1.630.879 1.864.000 1.153.850 1.386.971

Standna voorjaarsrapportage -15.084.778 -2.285.536 -1.324.968 -1.904.547 -8.405.872 29.029.146 23.445 -639.877 2.321.267 1.704.835

Mutaties Standna najaarsnajaarsrapportage rapportage -651.509 -15.736.287 -144.413 -2.429.949 -27.234 -1.352.202 331.353 -1.573.194 56.311 -8.349.561 1.900.601 30.929.747 1.465.109 1.488.554 -509.099 -1.148.976 616.635 2.937.902 1.572.645 3.277.480

Lasten en nadelen worden met een "min" teken gepresenteerd.

De primitieve begroting 2025 had een voordelig saldo van € 317.864. De voorjaarsrapportage 2025 liet een voordelig saldo zien van € 1.704.835. Na verwerking van de najaarsrapportage bedraagt het begrotingssaldo 2025 € 3.277.480 voordelig. Het verwacht overschot van € 3.277.000 (afgerond) wordt positief beïnvloed door een voordelig exploitatieresultaat op de opvang Oekraïne van € 1.830.000.

Najaar rapportage 2025

3

De stijging van het voordelig resultaat met € 1,6 miljoen in de najaarsrapportage 2025 komt vooral door een grote stijging van de inkomsten zoals : Algemene uitkering, opbrengst omgevingsvergunning, secretarieleges en OZB. Aan de kostenkant is er één grote stijging, namelijk Jeugdzorg. Grote posten in de najaarsrapportage zijn: Grotemutaties Jeugd WMO Zorgadministratie Socialekracht van desamenleving Participatiewet Leerlingenvervoer ExploitatieopvangOekraïne Opbrengst omgevingsvergunning Vrijval voorzieningwachtgeld (oud) wethouders WOZ/ belastingen (oudejaren) Afwaarderingvoorzieningdubieuzedebiteuren Opbrengst secretarieleges Opbrengst renteschatkistbankieren en lagererentekosten Opbrengst OZB Algemeneuitkering(septembercirculaire2025) Algemeneuitkering(oudejaren)

Nadelig 562.000 44.000

Voordelig

80.000 56.000 53.000 95.000 34.000 465.000 38.000 45.000 26.000 40.000 70.000 65.000 1.106.000 487.000

De toelichting op deze posten is terug te vinden bij de verschillende programma’s.

Najaar rapportage 2025

4

Hoofdstuk 2. Financiële afwijkingen per programma Samenleving - Programma 1 De verwachte financiële mutaties in programma 1 voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties programma 1 Mutatiesprogramma1Samenleving Sport (deels dekkingreserve) Bibliotheek (dekkingreserve) Gezondheid Onderwijs Onderwijs huisvesting(deels dekkingreserve) Onderwijs achterstandenbeleid Leerlingenvervoer Socialekracht van desamenleving Werk en Inkomen Re-integratiekosten Inburgering ZorgadministratieAmersfoort OpvangOekraïners Jeugd (incidenteel) WMO Saldo kosten lonen en inhuur programma1 Overigekleineposten Totaal

Lasten -218.800 26.838 -13.949 -14.130 -64.544 -36.024 95.000 56.300 -386.625 36.000 20.000 80.310 320.000 -562.494 -43.557 1.929 -14.910 -718.656

Baten 11.955

Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

11.650 25.734

333.696

-353.800

37.912 67.147

Saldo I/S -206.845 I/S 26.838 I -13.949 S -2.480 I -64.544 I -10.290 S 95.000 S 56.300 I -52.929 I/S 36.000 S 20.000 S 80.310 S -33.800 I -562.494 I -43.557 S 39.841 I -14.910 S -651.509 I =incidenteel S =structureel

Sport Bij sport zijn de volgende mutaties:  Subsidie Padelhal ad. € 150.000 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.  Kosten onderzoek Sport ad. € 41.500 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.  Kosten businesscase Modulaire hal ad. € 15.100 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.  Opstellen beheerplan Sportpark De Grift ad. € 9.700: Om de 5 jaar wordt het beheerplan sportpark De Grift geactualiseerd. Dit beheerplan is de basis voor de nieuwe beheersovereenkomst met de Stichting.  Indexering subsidies ad. € 6.655 (voordelig).  Sportbeleid € 2.000 (nadelig).  Retributie Tennisvereniging € 4.800 (voordelig). Bibliotheek Vanuit het Rijk is € 100.000 extra ontvangen voor versterking van de Bibliotheken. (zie voorjaarsnota) Wat we dit jaar niet denken uit te geven ad. € 26.838 willen we reserveren via de reserve overlopende kredieten. Gezondheid Hogere uitgaven GGDrU ad. € 13.949 (op basis van hun laatste rapportage).

Najaar rapportage 2025

5

Onderwijs Bij onderwijs zijn de volgende mutaties:  Hogere kosten belastingen ad. € 11.250.  Lagere kosten verzekeringen ad. € 4.450.  Hogere kosten gymnastiekonderwijs ad. € 7.130 (indexering).  Hogere RMC middelen kwalificatiegelden ad. € 11.650 (voordelig). Onderwijshuisvesting Bij onderwijshuisvesting zijn de volgende mutaties:  De tijdelijke huisvestingskosten voor De Wartburg en De Olijfboom tot en met 2025 bedragen € 42.744. De tijdelijke huisvestingskosten voor De Olijfboom lopen ook nog door in 2026. De tijdelijke huisvestingskosten worden ten laste gebracht van de reserve huisvesting basisonderwijs. Bij het vaststellen van het IHP is besloten de tijdelijke huisvestingskosten ten laste te brengen van de reserve huisvesting basisonderwijs. Via het IHP is in totaal € 107.400 gereserveerd in de reserve huisvesting basisonderwijs voor tijdelijke huisvestingskosten.  Woudenberg groeit, in 2020 is gestart met de bouw van woningen in de wijk Hoevelaar, in een periode tot 2030 worden er 1000 woningen gerealiseerd. Door deze groei neemt het aantal basisschool leerling toe. Dit is bij nagenoeg alle van de vijf Woudenbergse basisscholen te merken. Om ieder kind optimaal van goed onderwijs te laten genieten, is het van belang dat de scholen beschikken over voldoende ruimte en de beste faciliteiten.

De Wartburg is dit jaar uitgebreid en met de uitbreiding van De Olijfboom is onlangs gestart. De overige drie scholen de Jan Ligthartschool, de Griftschool en het Kindcentrum Koning Juliana staan aan de vooravond van een uitbreiding dan wel nieuwbouw. Voordat er keuzes gemaakt gaan/kunnen worden hoe om te gaan met alle wensen is het van belang dat er een goede visie op onderwijshuisvesting komt. In de visie worden aspecten als inclusief onderwijs, duurzaamheid, multifunctionaliteit verder uitgelicht, daarnaast zal in de visie aandacht worden geschonken aan de demografie van de scholen. Blijven de scholen nu gevestigd op de huidige locaties, of is het wenselijk om een school te integreren in de nieuwbouw Hoevelaar. De externe kosten voor het opstellen van de visie en het actualiseren van het IHP bedragen € 30.000. 50 % van de kosten zal in 2025 worden gemaakt en 50 % in 2026. Onderwijs achterstandenbeleid Per saldo vallen de budgetten onderwijs achterstandenbeleid € 10.290 nadeliger uit. De kinderopvangverblijven krijgen per opvangplek een reguliere subsidie en voor VVE per opvangplek een extra subsidie. Deze laatste wordt gedekt uit de VVE gelden die de gemeente ontvangt van het rijk en is daarmee neutraal. De reguliere subsidie is niet juist in de begroting verwerkt als we kijken naar de werkelijke uitgaven van de laatste jaren.

Leerlingenvervoer De kosten leerlingenvervoer vallen € 95.000 lager uit als gevolg van nieuwe aanbesteding, andere mogelijkheden van vervoer en minder aanvragen. Sociale kracht van de samenleving Bij sociale kracht van de samenleving zijn de volgende mutaties:  Diverse subsidies worden gedekt uit GALA gelden (€ 40.000 voordelig).  Mantelzorg wordt gedekt uit GALA Gelden (€ 8.000 voordelig).  Verschuiving inclusiegelden (€ 4.500 voordelig).  Lagere subsidie SWO (€ 3.800 voordelig).

Najaar rapportage 2025

6

Werk en inkomen Door toegenomen instroom stijgen de kosten participatiewet met € 386.625. Via de BUIG uitkering worden de hogere kosten grotendeels gecompenseerd, namelijk met € 333.696. Re-integratiekosten In de voorjaarsrapportage 2025 is het budget voor re-integratiekosten verhoogd met € 29.500. Op basis van de werkelijke cijfers medio oktober en de verwachte uitgaven tot het einde van het jaar kan het budget naar beneden worden bijgesteld met € 36.000. Inburgering De uitvoeringskosten inburgering vallen € 20.000 lager uit dan geraamd. Dit betreft uitvoeringskosten die nog onder de oude wet vallen en stapsgewijs minder worden. In de begroting 2026-2029 is hiermee rekening gehouden. Zorgadministratie Amersfoort De kosten voor de zorgadministratie Amersfoort vallen € 80.310 lager uit. Sinds kort heeft de gemeente Leusden zich weer aangesloten bij Amersfoort waardoor de overheadkosten van Amersfoort door meerdere partners worden bekostigd en Woudenberg hierdoor minder hoeft te betalen. Opvang Oekraïners Op basis van de werkelijk te verwachten uitgaven en inkomsten wordt het voordelig exploitatieresultaat opvang Oekraïne voor een bedrag van € 33.800 naar beneden bijgesteld. Jeugd (incidenteel) Voor de raadsvergadering van 30 oktober jl. heeft de raad een memo ontvangen betreffende de extra kosten van MetMaya. De extra kosten in de memo bedragen voor 2025 € 442.888.

De extra kosten voor de gemeente Woudenberg zijn gebaseerd op de totale extra kosten van MetMaya in regioverband op basis van het te verwachte aandeel dat Woudenberg in deze extra kosten zal hebben. Op dit moment is niet inzichtelijk of het werkelijke aandeel voor Woudenberg hoger of lager zal zijn. De extra kosten zoals die nu verwerkt zijn in de najaarsrapportage:

Q Jeugdhulp MetMaya P Jeugdhulp MetMaya Meerkosten MetMaya Totaal MetMaya

Regionaal

Sleutel

Raming

85.526.202 2.500.000 3.572.580 91.598.782

4,78% 4,78% nvt

4.092.288 119.621 627.037 4.838.946

Eerder Bijramen begroot 3.796.057 296.231 0 119.620 600.000 27.037 4.396.057 442.888

Los van MetMaya zijn er nog meer kosten voor jeugdzorg die niet door MetMaya worden uitgevoerd (betreft andere aanbieders). Denk aan kosten voor Samen veilig, vervoer, dyslexie en andere kosten die nog bij andere aanbieders afgerond worden. Ook lopen er trajecten met PGB en heeft er een afrekening oude jaren plaats gevonden.

Najaar rapportage 2025

7

Overige meerkostenJeugd Overige kosten Jeugdzorg PGB Afrekening oude jaren Jeugdzorg Totaal

44.063 45.853 29.690 119.606

In totaal bedragen de extra kosten voor jeugd in de najaarsrapportage € 562.494. WMO De hogere kosten WMO ad. € 43.557 zijn vooral het gevolg van stijgende kosten ambulante begeleiding. Saldo loonkosten en inhuur derden De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 39.841 minder loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan programma 1. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage. Overige kleine posten De overige kleine verschillen in programma 1 voor 2025 bedragen € 14.910 nadelig. Dit betreft:  Subsidies kunst en cultuur (€ 9.700 nadelig).  Hogere kosten jeugd- en jongerenwerk (€ 6.850 nadelig).  Diverse verschuiving budgetten nabije en lichte ondersteuning (€ 6.640 voordelig).  Hogere kosten schuldhulpverlening (€ 5.000 nadelig).

Leefomgeving - Programma 2 Najaar rapportage 2025

8

De verwachte financiële mutaties in programma 2 voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties programma 2 Mutatiesprogramma2Leefomgeving Investeringskrediet deelmobiliteit (dekkingreserve) Groenonderhoud begraafplaats Opbrenst begrafenisrechten Afschrijvingslasten omvormingspeelvoorzieningen (dekkingreserve) Saldo kosten lonen en inhuur programma2 Overigekleineposten Totaal Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Lasten 35.500 -20.000

Baten

-10.000 -111.334 -64.085 -6.000 -165.919

31.506 21.506

Saldo I/S 35.500 I -20.000 I -10.000 I -111.334 I -32.579 I -6.000 I/S -144.413 I =incidenteel S =structureel

Kosten afval (tekort ten laste van de voorziening) In de begroting 2025 is rekening gehouden met een tekort op afval van € 65.386. Via de voorjaarsrapportage is gemeld dat het tekort minimaal met € 17.000 zal stijgen als gevolg van voorloopcontroles door ROVA om vervuiling in het aangeboden PMD en GFT van minicontainers te verminderen. Door incidentele meevallers verwachten we dat het tekort op afval niet hoger zal uitvallen dan in de voorjaarsrapportage is vermeld. Investeringskrediet deelmobiliteit Voor deelmobiliteit is in 2025 door de raad € 50.000 beschikbaar gesteld. De voorbereidingen hiervoor zijn in 2025 opgepakt. Eind 2025 wordt gestart met de uitvoering. Een deel van het investeringskrediet ad. € 35.500 wordt doorgeschoven naar 2026. Het investeringskrediet wordt volledig gedekt uit de reserve duurzaamheid. Groenonderhoud begraafplaats Vanwege vacature medewerker begraafplaats is het groenonderhoud in 2025 tijdelijk uitbesteed aan een externe partij. De extra kosten bedragen voor 2025 € 20.000. De vacatureruimte van betreffende medewerker is meegenomen in het totale financieel plaatje over de personeelskosten. Opbrengst begrafenisrechten Op basis van de ervaringscijfers van 2023 en 2024 en de opbrengsten van 2025 (medio 1 september) verwachten we dat de opbrengsten voor 2025 uiteindelijk € 10.000 lager zullen uitvallen dan begroot.

Afschrijvingslasten omvorming speelvoorzieningen De omvorming zoals afgesproken in het Speelruimtebeleidsplan van 2016 is afgerond. Voorgesteld wordt de boekwaarde van deze investeringen in 2025 in 1 keer volledig af te schrijven ten laste van de reserve speelvoorzieningen. De reserve speelvoorzieningen is specifiek toen in gesteld voor investeringen voortvloeiende uit de omvormingen. De extra afschrijvingslasten voor 2025 bedragen € 111.334 en kunnen ten laste worden gebracht van de reserve speelvoorzieningen.

Saldo loonkosten en inhuur derden Najaar rapportage 2025

9

De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 32.579 meer loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan programma 2. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage. Overige kleine posten De overige kleine verschillen in programma 2 voor 2025 bedragen € 6.000 (nadelig). Dit betreft:  Kosten gladheidsbestrijding (€ 5.000 voordelig).  Kosten onderhoud kunstwerken (€ 8.000 nadelig).  Extra uitvoeringskosten openbaar groen (3.000 nadelig).

Veiligheid - Programma 3 Najaar rapportage 2025

10

De verwachte financiële mutaties in programma 3 voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties programma 3 Mutatiesprogramma3Veiligheid Saldo kosten lonen en inhuur programma3 Overigekleineposten Totaal

Lasten -24.522 -2.712 -27.234

Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Baten

0

Saldo I/S -24.522 I -2.712 I -27.234 I =incidenteel S =structureel

Saldo loonkosten en inhuur derden De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 24.522 meer loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan programma 3. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage. Overige kleine posten De overige kleine verschillen in programma 3 voor 2025 bedragen € 2.712. (nadelig) Dit betreft:  Kosten natuurbrandbestrijding (dekking reserve overlopende kredieten) ( € 7.000 voordelig).  Kosten lijkschouwingen (€ 2.000 nadelig).  Huren tekstkarren bij verschillende wegen vanwege de wolf € 7.712 (nadelig).

Ruimte, wonen en ondernemen - Programma 4 Najaar rapportage 2025

11

De verwachte financiële mutaties in programma 4 voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties programma 4 Mutatiesprogramma4Ruimte,wonenenondernemen Monumentenbeleid (dekkingreserve) Investeringskrediet Omgevingsvisie(dekkingreserve) Exploitatieomgevingswet (dekkingreserve) GemeentelijkebijdageRUD Opbrengst leges omgevingsvergunning Saldo kosten lonen en inhuur programma4 Overigekleineposten Totaal Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Lasten 50.000 55.000 40.000 15.000 -442.369 4.600 -277.769

Baten

465.000 144.122 609.122

Saldo I/S 50.000 I 55.000 I 40.000 I 15.000 I 465.000 I -298.247 I 4.600 I/S 331.353 I =incidenteel S =structureel

Monumentenbeleid Het actualiseren van de monumentenlijst wordt doorgeschoven naar 2026. Door prioritering werkzaamheden Hoevelaar fase 3, Zuidelijke Dorpsrand en overige projecten is het niet gelukt in 2025 te starten met de actualisering. De dekking via de reserve dorpsvoorzieningen wordt ook doorgeschoven naar 2026. Investeringskrediet Omgevingsvisie Voor het opstellen van een Omgevingsvisie is door de raad een investeringskrediet € 105.000 beschikbaar gesteld. Dit investeringskrediet wordt gedekt via de reserve omgevingsplan en visie (raadsbesluit april 2025). De verwachting is dat een deel van de kosten in 2025 worden gemaakt en een deel in 2026. Voor 2025 worden de kosten naar beneden bijgesteld met € 55.000. Exploitatie omgevingswet Toevoeging ten laste van de exploitatie omgevingswet om de reserve omgevingsplannen en visie op peil te houden. Gemeentelijke bijdrage RUD N.a.v. de laatste bestuur rapportage van de RUD is de verwachting dat de gemeentelijke bijdrage € 15.000 lager zal uitvallen dan geraamd. Opbrengst leges omgevingsvergunning In de begroting 2025-2028 is jaarlijks € 370.000 aan vaste opbrengst leges omgevingsvergunning opgenomen en € 80.000 aan variabele opbrengst leges omgevingsvergunning. Tegenover de variabele opbrengst leges van € 80.000 is eenzelfde bedrag aan kosten voor inhuur personeel meegenomen.

Bij de voorjaarsrapportage 2025 zijn aanvullend de opbrengsten verhoogd met € 150.000 vanwege afgegeven vergunningen van een aantal grote projecten. Kijkend naar de opbrengsten die medio oktober 2025 zijn ontvangen wordt aanvullend nog € 465.000 aan opbrengsten meegenomen in de najaarsrapportage 2025. De totale opbrengsten leges omgevingsvergunning komen hierdoor uit op € 1.065.000.

Saldo loonkosten en inhuur derden Najaar rapportage 2025

12

De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 298.247 meer loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan programma 4. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage. Overige kleine posten De overige kleine verschillen in programma 4 voor 2025 bedragen € 4.600 (voordelig). Dit betreft:  Niet benut budget economische zaken wordt toegevoegd aan de reserve overlopende kredieten. Dit bedrag wordt ingezet voor kosten samenwerking duurzaamheid bedrijven (€ 6.000 voordelig).  Bij de voorjaarsrapportage is € 10.000 beschikbaar gesteld voor inhuur projectleider focuswijk. In 2025 wordt een deel van dit budget nog gebruikt. € 7.000 wordt overgeheveld naar 2026 via de reserve duurzaamheid (€ 7.000 voordelig).  Kosten uitbesteden urgentieaanvragen bij Woningnet. ( € 8.400 nadelig).

Dienstverlening - Programma 5 Najaar rapportage 2025

13

De verwachte financiële mutaties in programma 5 voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties programma 5 Mutatiesprogramma5Dienstverlening Kosten verkiezingen (dekkingalgemeneuitkering) Medewerkersonderzoek Mediakosten Kosten verbouwingen inrichtingParklaan 8 (dekkingreserve) ExploitatieDorpsstraat 20/22 (dekkingreserve) Archiefkosten Onderhoud Brandweerkazerne(dekkingreserve) Energiekosten Brandweerkarzerne Energiekosten Cultuurhuis Onderhoudskosten Cultuurhuis Onderhoudskosten uitvaartcentrum(dekkingreserve) Arbeidsongeschikheidsverzekering Huisvestingskosten Huisvestingskosten (dekkingreserve) WOZen belastingen WOZen belastingen Griffie(dekkingreserve) WOO incidenteel (dekkingreserve) Kerntakendiscussie(dekkingreserve) Loon en inhuur kosten stelpost voorjaarsnotadeels terugdraaien Saldo op loonkosten reserveren voor laatstemaanden Opbrengst huur Kerk Verkoop gemeentegrond (dekkingreserve) Overigeopbrengsten (dekkingreserve) Mutatiedubieuzedebiteuren Voorzieningwachtgeld wethouders Overigeopbrengsten Huuropbrengsten vastgoed OndersteuningCDKS Opbrengst secretarieleges Saldo kosten lonen en inhuur programma5 Overigekleineposten Totaal Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Lasten -20.000 -12.895 -11.320 -54.000 -12.480 -30.420 -43.285 30.000 10.000 -20.000 -13.000 -19.000 -14.000 -43.700 -20.000 -25.000 20.000 49.700 -30.225 91.000 -31.690

140.140 -46.268 -106.443

Baten

-13.000 72.500 14.400 25.879 38.000 -10.000 -15.000 -12.500 40.000 22.475 162.754

Saldo I/S -20.000 I -12.895 I -11.320 I -54.000 I -12.480 S -30.420 I -43.285 I 30.000 I 10.000 I -20.000 I -13.000 I -19.000 S -14.000 I -43.700 I -20.000 I -25.000 I 20.000 I 49.700 I -30.225 I 91.000 I -31.690 I -13.000 I/S 72.500 I 14.400 I 25.879 I 38.000 I -10.000 S -15.000 S -12.500 S 40.000 I/S 162.615 I -46.268 I 56.311 I =incidenteel S =structureel

Kosten verkiezingen Het budget voor verkiezingen zal door de niet geraamde Tweede Kamerverkiezingen (oktober 2025) met € 20.000 overschrijden. Het rijk compenseert deze kosten via de algemene uitkering. Medewerkers onderzoek De kosten voor het medewerkers onderzoek 2025 bedragen € 12.895. Het medewerkers onderzoek is bedoeld om inzicht te verkrijgen in de beleving, tevredenheid en betrokkenheid van medewerkers. De uitkomsten geven ons waardevolle input voor het verbeteren van werkprocessen, leiderschap, samenwerking en organisatiecultuur. Door dit vervolgonderzoek kunnen we de uitkomsten vergelijken en meten of genomen maatregelen effect hebben gehad. Bovendien draagt het bij aan transparantie en open communicatie met onze medewerkers. Mediakosten Najaar rapportage 2025

14

De gemeentelijke website had begin 2025 de toegankelijkheidsstatus D. Deze status ligt onder de gewenste norm en voldoet niet aan de wet. Om terug te keren naar een status B was een hernieuwde toegankelijkheidstoets noodzakelijk. Medio oktober 2025 heeft de gemeentelijke website weer de toegankelijkheidsstatus B. In de afgelopen jaren is de website sterk uitgebreid, wat heeft geleid tot een verlies aan overzicht en actualiteit. Verouderde informatie en een slecht functionerende zoekfunctie maken de website minder gebruiksvriendelijk. De site heeft circa 600 pagina’s. Het advies is om dit aantal terug te brengen naar maximaal 100 duidelijke, relevante en goed beheersbare pagina’s. Om deze doelstellingen te behalen, is het nodig om scherpe keuzes te maken over welke informatie wel of niet op de website thuishoort. Vanuit de ambtelijke organisatie is het advies om de website primair te beschouwen als een middel voor dienstverlening en de webvisie uit 2019 vanuit dat perspectief te herijken. De kosten voor herzien van de website bedragen eenmalig in 2025 € 11.320. € 10.000 voor externe ondersteuning en € 1.320 voor toegankelijkheidstoets van de website. Kosten verbouwing en inrichting Parklaan 8 De raad heeft in september 2025 in totaal een investeringskrediet beschikbaar gesteld van € 108.000 voor de verbouwing van Parklaan 8.

Deze verbouwingskosten worden gedekt uit de algemene reserve. De verwachting is dat in 2025 de helft van de verbouwingskosten wordt gemaakt en de overige 50 % in 2026. Exploitatie Dorpsstraat 20/22 De raad heeft in december 2024 besloten Dorpsstraat 20/22 aan te kopen. Het jaarlijks exploitatietekort van Dorpsstraat 20/22 is berekend op € 12.480 en wordt ten laste gebracht van de reserve Grondbedrijf. Archiefkosten In juli 2024 is een inhuur gestart voor tijdelijke vervanging van een senior DIV-medewerker. De inhuur heeft ongeveer de helft van het archiefblok 1995-2005 gereed kunnen maken voor overdracht naar Archief Eemland. Helaas heeft hij vanwege privé omstandigheden moeten stoppen met het werken bij de gemeente Woudenberg. Er zal nog ongeveer 390 uur nodig zijn om de andere helft van het archiefblok gereed te maken voor overdracht. Inhuur Team DIV voor het gereed maken van het archiefblok 1995 -2005 voor overdracht aan Archief Eemland. De inhuurkosten worden geraamd op € 30.420. Vastgoed beheer Bij vastgoedbeheer zijn de volgende mutaties: 1. Voor groot onderhoud brandweerkazerne is € 43.285 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft : vervangen sloten, afhangen deuren, legionella beheersplan, nieuwe WTW installatie en vervangen boiler/ ventilatie box. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. 2. Lagere energiekosten ad.

€ 30.000 als gevolg van een positieve afrekening gaslevering 2023/2024. De bevoorschotting betreffende deze jaren was te hoog. 3. Cultuurhuis: Lagere energiekosten ad. € 10.000. 4. Cultuurhuis: Hogere onderhoudskosten ad. € 20.000 vanwege diverse storingen aan de lift. 5. Voor groot onderhoud uitvaartcentrum is € 13.000 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft : vervangen zone systeem en aggregaat. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen.

Najaar rapportage 2025

15

Verzekeringen Arbeidsongeschiktheidsverzekering € 19.000 hogere kosten : In de CAO 2024-2025 is het 3e ziektejaar komen te vervallen voor gemeentepersoneel. Ter vervanging hiervan hebben bijna alle gemeenten voor hun personeel een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) afgesloten. De structurele kosten hiervan bedragen € 19.000. Huisvestingskosten Bij huisvestingskosten zijn de volgende mutaties: 1. Overschrijding bij onderhoud gemeentehuis door verschillende reparaties aan de lift ad. € 14.000. 2. Voor groot onderhoud gemeentehuis is € 43.700 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft : vervangen archiefkoeling, vervangen airco serverruimte en brandwerende deuren. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. WOZ en belastingen De kosten bezwaar en beroep en proceskostenvergoedingen voorgaande jaren bedraagt € 20.000 (afwikkeling is via Veenendaal gelopen). Dienstverlening Veenendaal Voor de afwikkeling van WOZ/Belastingen oude jaren zal naar verwachting van de gemeente Veenendaal nog een factuur worden ontvangen inzake hun dienstverlening. Wij schatten de kosten op € 25.000. Griffie Niet benut deel budget "Overige kosten" wordt overgeheveld naar 2026 ten behoeve van incidentele kosten 2026 nieuwe raad. Een bedrag van € 20.000 wordt overgeheveld naar de reserve overlopende kredieten.

WOO (incidenteel) Een groot deel van het budget 2025 wordt doorgeschoven naar 2026. In 2026 worden applicaties aangekocht ten behoeve van de WOO en zal de website worden aangepast. Het door te schuiven budget bedraagt € 49.700 en wordt toegevoegd aan de reserve overlopende kredieten. Kerntakendiscussie De raad heeft in februari 2024 besloten voor de kerntakendiscussie externe ondersteuning in te huren. Deels zijn de kosten in 2024 gemaakt en deels in 2025. De kosten voor 2025 welke ten laste van de algemene reserve komen bedragen € 30.225. Inhuur personeel derden Via de voorjaarsrapportage 2025 is € 228.000 extra budget gevraagd voor mutaties en vacatures binnen het management. Dit beschikbaar gestelde budget kan met € 91.000 naar beneden bijgesteld worden. Opbrengst huur Kerk (uitvaartcentrum) Ingaande oktober 2025 is de maandelijkse opbrengst huur van de kerk komen te vervallen. De huur is door de kerk opgezegd. Daarnaast wordt op basis van de ervaringscijfers van 2023 en 2024 en de opbrengsten van 2025 medio 1 september 2025 verwacht dat de opbrengsten voor 2025 uiteindelijk € 13.000 lager zullen uitvallen dan begroot.

Najaar rapportage 2025

16

Verkoop gemeentegrond In 2025 zijn zeven gedeelten gemeentegrond van diverse locaties verkocht aan netbeheerder Stedin voor een bedrag van € 72.500. Dit bedrag wordt conform beleid toegevoegd aan de reserve IBOR. Overige opbrengsten In 2025 heeft er een afrekening plaatsgevonden met OMNIA wonen betreffende de Slimmer kopen constructie van 3 woningen. De opbrengst hiervan ad. € 14.400 wordt toegevoegd aan de reserve Grondbedrijf. Mutatie dubieuze debiteuren Afwaardering dubieuze debiteuren (voordeel € 25.879). Voorziening wachtgeld wethouders Van de voorziening wachtgeld wethouders kan € 38.000 vrijvallen. De voorziening komt hierdoor op nihil te staan. De gemeente heeft geen wachtgeld verplichtingen meer. Overige opbrengsten Invordering € 10.000 lagere opbrengsten : Deze post komt te vervallen aangezien de invordering gemeentelijke belastingen in z’n geheel via GBLT loopt. Huuropbrengsten vastgoed In de bezuinigingsronde 2020-2023 is voorgesteld € 15.000 extra aan huuropbrengsten te genereren. In de begroting 2025 zijn extra opbrengsten huur van het politiebureau van € 5.400 en extra huuropbrengsten voor verhuur groenstroken aan telecombedrijven van € 9.000 opgenomen. Deze en andere huurverhogingen zijn extra begroot bij de betreffende producten. In 2025 had ook gelijk deze stelpost als vervallen opgenomen moeten worden maar dat is niet gedaan.

Nu wordt deze alsnog verwerkt door de stelpost terug te draaien. Ondersteuning CDKS Lagere doorbelasting CDKS op basis van ervaringscijfers van de afgelopen jaren ad. € 12.500. Ook in de exploitatie van CDKS is deze post aangepast. Opbrengst secretarieleges Op basis van het ervaring cijfer 2024 en de tot medio geboekte opbrengsten 2025 verwachten we € 40.000 aan meeropbrengsten ten opzichte van de raming. Het aantal afgegeven paspoorten en ID kaarten is verdubbeld ten opzichte van de jaren voor 2024. Saldo loonkosten en inhuur derden De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 162.615 minder loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan programma 5. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage. Het voordelig saldo op loonkosten en inhuur derden ad. € 31 690 wordt voor alsnog beschikbaar gehouden voor tegenvallers tot het einde van dit jaar (zie specificatie hieronder).

Najaar rapportage 2025

17

Kort totaaloverzicht verschillen flexibele loonkosten Voordeel op loonkosten (incl. detachering en inkomsten UWV) Extra kosten inhuur Verschil te dekken uit overige inkomsten Dekking uit SPUK gelden CDOKE en Opvang Oekraïners Toevoeging aan reserve overlopende kredieten Dekking uit reserve overlopende kredieten Dekking uit reserve duurzaamheid Dekking uit afval Doeluitkeringen algemene uitkering Loonadministratie uitbesteed Saldo op loon en inhuur

€ 570.388 -€ 795.355 -€ 224.967 € 158.069 -€ 82.800 € 90.000 € 25.000 € 31.506 € 152.382 -€ 26.500 € 122.690

Vrijval stelpost inhuur voorjaarsnota niet gebruikt deel

-€ 91.000 voordeel in najaarsnota

Totaal resterend

€ 31.690

bedrag laten staan voor laatste maanden

Overige kleine posten De overige kleine verschillen in programma 5 voor 2025 bedragen € 46.268. Dit betreft:  Projectleider verkiezingen € 5.000 voor 2026. (nadelig).  Kosten inrichting verlofmodule Youforce ( € 3.800 nadelig).  Voor groot onderhoud De Schans is € 4.500 aan kosten gemaakt. Dekking reserve onderhoud gebouwen.  De aansprakelijkheidsverzekering is sterk gestegen. Hierdoor extra budget nodig van € 9.000.  Kosten organisatieontwikkeling (functiewaarderingssysteem HR21). Hiervoor is gereserveerd via de reserve overlopende kredieten. ( € 4.500 nadelig).  Diverse algemene baten en lasten (in totaal € 14.200 nadelig).  De kosten voor werving en selectie vallen € 9.000 hoger uit.  Aanvullende kosten BAG ( € 5.000 nadelig).  Afrekening oude jaren, Correctie premie arbeidsongeschiktheidsverzekering 2024 ( € 8.732 voordelig).

Najaar rapportage 2025

18

Algemene dekkingsmiddelen De verwachte financiële mutaties in de algemene dekkingsmiddelen voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties algemene dekkingsmiddelen Mutatiesalgemenedekkingsmiddelen Renteleningen tbvdegemeente OZBwoningen eigenaar OZBniet-woningen eigenaar OZBniet-woningen gebruiker Hondenbelasting Toeristenbelasting Septembercirculaire2025 (vergoedingTweedeKamerverkiezingen) Septembercirculaire2025 (HervormingsagendaJeugd 2023 en 2024 Algemeneuitkering(septembercirculaire2025) Nagekomen opbrengst algemeneuitkering2024 Nagekomen opbrengst algemeneuitkering2023 Opbrengst renteschatkistbankieren RentegeldleningStichtingKindercentrum Saldo kosten lonen en inhuur algemenedekkingsmiddelen Totaal Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Lasten 37.650

37.650

Baten 20.000 20.000 25.000 2.000 19.000 49.131 405.589 650.898 472.950 13.801 20.000 12.200 152.382 1.862.951

Saldo I/S 37.650 I 20.000 S 20.000 S 25.000 S 2.000 S 19.000 I/S 49.131 I 405.589 I/S 650.898 I/S 472.950 I 13.801 I 20.000 I 12.200 S 152.382 I 1.900.601 I =incidenteel S =structureel

Rente leningen tbv de gemeente Bij het opstellen van de begroting 2025 was er rekening mee gehouden dat de gemeente in de loop van 2025 een lening zou moeten aantrekken van € 2 miljoen. Nu blijkt dat dit niet nodig is gezien de liquiditeitspositie van de gemeente is 2025. De geschatte rentekosten van € 37.650 komen hiermee te vervallen (= voordeel). OZB woningen eigenaar Op basis van de voortgangsrapportage GBLT van 30 sept 2025 wordt de verwachte opbrengst voor 2025 met € 20.000 naar boven bijgesteld. In de afgelopen 4 maanden zijn nog aanvullende aanslagen OZB opgelegd. OZB niet woning gebruik Op basis van de voortgangsrapportage GBLT van 30 sept 2025 wordt de verwachte opbrengst voor 2025 met € 25.000 naar boven bijgesteld. In de afgelopen 4 maanden zijn nog aanvullende aanslagen OZB opgelegd. OZB niet woningen eigenaar Op basis van de voortgangsrapportage GBLT van 30 sept 2025 wordt de verwachte opbrengst voor 2025 met € 20.000 naar boven bijgesteld. In de afgelopen 4 maanden zijn nog aanvullende aanslagen OZB opgelegd. Hondenbelasting Op basis van de voortgangsrapportage GBLT van 30 sept 2025 wordt de verwachte opbrengst voor 2025 met € 2.000 naar boven bijgesteld.

Najaar rapportage 2025

19

Toeristenbelasting Op basis van de voortgangsrapportage GBLT van 30 sept 2025 wordt de verwachte opbrengst voor 2025 met € 19.000 naar boven bijgesteld. Algemene uitkering Bij de algemene uitkering zijn de volgende mutaties:  Vergoeding Tweede kamer verkiezingen (€ 49.131).  Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 (€ 405.589).  Algemene uitkering septembercirculaire 2025 (betreft voornamelijk hogere uitkeringsfactor en huishoudens met laag inkomen voordelig € 650.898).  Nagekomen opbrengst algemene uitkering 2024 (betreft voornamelijk huishoudens met lage inkomens voordelig € 472.950).  Nagekomen opbrengst algemene uitkering 2023. (voordelig € 13.801). Opbrengst rente schatkistbankieren We verwachten aan rente op het tegoed bij de schatkist in 2025 € 200.000 te ontvangen. Geraamd was € 180.000. Op dit moment is er een overschot aan liquide middelen welke de gemeente verplicht is uit te zetten bij het rijk. De gemeente ontvangt hiervoor een rente van 1,9 % medio sept 2025. Rente geldlening Stichting Kindercentrum Betreft rente geldlening Stichting Kindercentrum. Vanaf 2026 is deze opbrengst structureel in de begroting opgenomen. Saldo loonkosten en inhuur derden De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten.

Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 162.615 minder loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan de algemene dekkingsmiddelen. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage.

Najaar rapportage 2025

20

Mutaties reserves De verwachte financiële mutaties in de reserves voor 2025 zijn als volgt:

Financiële mutaties in de reserves Mutatiesreserves Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveoverlopendekredieten Toevoegingreserveduurzaamheid Toevoegingreserveduurzaamheid ToevoegingreserveIBOR Toevoegingreservegrondbedrijf Toevoegingreserveomgevingsplannen en visie Toevoegingreserveomgevingsplannen en visie Aanwendingalgemenereserve Aanwendingalgemenereserve Aanwendingreserveoverlopendekredieten Aanwendingreserveoverlopendekredieten Aanwendingreserveoverlopendekredieten Aanwendingreserveoverlopendekredieten Aanwendingreservekunstwerken Aanwendingreservespeelvoorzieningen Aanwendingreservegrondbedrijf Correctieaanwendingreservedorpsvoorzieningen Aanwendingreserveomgevingsplannen en visie Aanwendingreserveonderhoud gebouwen Aanwendingreserveonderhoud gebouwen Aanwendingreserveonderhoud gebouwen Aanwendingreserveonderhoud gebouwen Aanwendingreservedorpsvoorzieningen Aanwendingreservedorpsvoorzieningen Aanwendingreservedorpsvoorzieningen Aanwendingreservehuisvestingbasisonderwijs Saldo kosten lonen en inhuur reserves Totaal Lasten en nadelen worden met een "min"teken gepresenteerd.

Lasten -26.838 -20.000 -28.284 -22.292 -49.700 -6.000 -7.000 -35.500 -7.000 -72.500 -14.400 -40.000 -96.785

-82.800 -509.099

Baten

54.000 30.225 4.500 13.028 16.780 2.459 8.000 111.334 12.480 -50.000 -55.000 43.285 13.000 4.500 43.700 150.000 41.500 15.100 42.744 115.000 616.635

Saldo I/S -26.838 I -20.000 I -28.284 I -22.292 I -49.700 I -6.000 I -7.000 I -35.500 I -7.000 I -72.500 I -14.400 I -40.000 I -96.785 I 54.000 I 30.225 I 4.500 I 13.028 I 16.780 I 2.459 I 8.000 I 111.334 I 12.480 S -50.000 I -55.000 I 43.285 I 13.000 I 4.500 I 43.700 I 150.000 I 41.500 I 15.100 I 42.744 I 32.200 I 107.536 I =incidenteel S =structureel

Toevoeging reserve overlopende kredieten De verschillende mutaties betreffen:  Toevoeging restant budget Bibliotheek ad. € 26.838: Vanuit het Rijk is € 100.000 extra ontvangen voor versterking van de Bibliotheken. (zie voorjaarsrapportage). Wat we dit jaar niet denken uit te geven willen we reserveren via de reserve overlopende kredieten.  Toevoeging budget griffie ad. € 20.000: Niet benut deel budget "Overige kosten" wordt overgeheveld naar 2026 ten behoeve van incidentele kosten 2026 nieuwe raad. Een bedrag van € 20.000 wordt overgeheveld naar de reserve overlopende kredieten.  Toevoeging budget Spreidingswet ad. € 28.284: Via de algemene uitkering is € 28.284 beschikbaar gesteld t.b.v. de spreidingswet. Dit bedrag wordt gereserveerd in de reserve overlopende kredieten. Najaar rapportage 2025

21

 





Toevoeging budget Wet betaalbare huur ad. € 22.292: Via de algemene uitkering is € 22.292 beschikbaar gesteld t.b.v. de Wet betaalbare huur. Dit bedrag wordt gereserveerd in de reserve overlopende kredieten. Toevoeging restant budget WOO incidenteel ad. € 49.700: Een groot deel van het budget 2025 wordt doorgeschoven naar 2026. In 2025 worden applicaties aangekocht ten behoeve van de WOO en zal de website worden aangepast. Het door te schuiven budget bedraagt € 49.700 en wordt toegevoegd aan de reserve overlopende kredieten. Toevoeging restant budget economische zaken ad. € 6.000: Wij stellen voor om het budget dat eind 2025 nog beschikbaar is op te nemen in de reserve overlopende kredieten, zodat het in 2026 benut kan worden. Voorstel bedrag in te zetten voor kosten samenwerking duurzaamheid bedrijven. Toevoeging budget natuurbrandbestrijding ad. € 7.000: De gereserveerde kosten natuurbrandbestrijding ad. € 7.000 worden doorgeschoven naar 2026 via toevoeging aan de reserve overlopende kredieten. Op dit moment wordt gewerkt aan de gebiedsgerichte aanpak. Na afronding hiervan worden kosten gemaakt voor verschillende maatregelen die ten laste komen van dit budget.

Toevoeging reserve duurzaamheid De verschillende mutaties betreffen:  Toevoeging restant budget deelmobiliteit ad. € 35.500: Voor deelmobiliteit is in 2025 door de raad € 50.000 beschikbaar gesteld. De voorbereidingen hiervoor zijn in 2025 opgepakt. Eind 2025 wordt gestart met de uitvoering. Een deel van het investeringskrediet ad. € 35.500 wordt doorgeschoven naar 2026. Het investeringskrediet wordt volledig gedekt uit de reserve duurzaamheid.  Toevoeging restant budget focuswijk ad. € 7.000: Bij de voorjaarsrapportage is € 10.000 beschikbaar gesteld voor inhuur projectleider focuswijk. In 2025 wordt een deel van dit budget nog gebruikt. € 7.000 wordt overgeheveld naar 2026 via de reserve duurzaamheid. Toevoeging reserve IBOR In 2025 zijn zeven gedeelten gemeentegrond van diverse locaties verkocht aan netbeheerder Stedin voor een bedrag van € 72.500. Dit bedrag wordt conform beleid toegevoegd aan de reserve IBOR. Toevoeging reserve grondbedrijf In 2025 heeft er een afrekening plaatsgevonden met OMNIA wonen betreffende de Slimmer kopen constructie van 3 woningen. De opbrengst hiervan ad. € 14.400 wordt toegevoegd aan de reserve grondbedrijf. Toevoeging reserve omgevingsplannen en visie De verschillende mutaties betreffen:  Toevoeging ad. € 40.000 ten laste van de exploitatie omgevingswet om de reserve omgevingsplannen en visie op peil te houden.

 Via de algemene uitkering zijn in 2025 extra middelen ontvangen voor uitvoering Omgevingswet ad. € 96.785. Via de kerntakendiscussie is besloten de jaarlijkse toevoeging aan de reserve omgevingsplannen en visie ad. € 40.000 vanaf 2026 te schrappen. Voorgesteld wordt de extra middelen uitvoering Omgevingswet 2025 ad. € 96.785 toe te voegen aan de reserve omgevingsplannen en visie voor toekomstige investeringen hierin. Aanwending algemene reserve De verschillende mutaties betreffen:  De raad heeft in september 2025 in totaal een investeringskrediet beschikbaar gesteld van € 108.000 voor de verbouwing van Parklaan 8. Deze verbouwingskosten worden gedekt uit Najaar rapportage 2025

22



de algemene reserve. De verwachting is dat in 2025 50 % van de verbouwingskosten wordt gemaakt en de overige 50 % in 2026. De raad heeft in februari 2024 besloten voor de kerntakendiscussie externe ondersteuning in te huren. Deels zijn de kosten in 2024 gemaakt en deels in 2025. De kosten voor 2025 welke ten laste van de algemene reserve komen bedragen € 30.225.

Aanwending reserve overlopende kredieten De verschillende mutaties betreffen:  Kosten organisatieontwikkeling (functiewaarderingssysteem HR21) ad. € 4.500. Hiervoor is gereserveerd via de reserve overlopende kredieten.  Budget landelijke beëindiging veehouderijen uitvoeringskosten (Decentralisatie uitkering via algemene uitkering in 2024) ad. € 13.028. Bedrag valt vrij. Hiervoor is gereserveerd via de reserve overlopende kredieten.  Budget alleenverdienersproblematiek 2023-2024 ad. € 16.780, beschikbaar via algemene uitkering, wordt in 2025 benut. Hiervoor is gereserveerd via de reserve overlopende kredieten.  Diverse correctie belastingen oude jaren ad. € 2.459. Hiervoor is gereserveerd via de reserve overlopende kredieten. Aanwending reserve kunstwerken In 2025 zijn de stalen leuningen van de bruggen gereinigd en geschilderd. Tevens zijn de betonnen schampkanten van de bruggen gereinigd. De kosten van dit geplande regulier onderhoud bedraagt € 24.411. In de begroting is jaarlijks een vast bedrag van opgenomen van € 16.440. Daarnaast wordt jaarlijks € 32.000 toegevoegd aan de reserve kunstwerken voor niet regulier en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen. De hogere uitgaven voor 2025 ad. € 8.000 kunnen gedekt worden uit de reserve kunstwerken. In de reserve kustwerken is geld gereserveerd voor het reinigen en het schilderen van de bruggen.

Aanwending reserve speelvoorzieningen De omvorming zoals afgesproken in het Speelruimtebeleidsplan van 2016 is afgerond. Voorgesteld wordt de boekwaarde van deze investeringen in 2025 in 1 keer volledig af te schrijven ten laste van de reserve speelvoorzieningen. De reserve speelvoorzieningen is specifiek toen in gesteld voor investeringen voortvloeiende uit de omvormingen. De extra afschrijvingslasten voor 2025 bedragen € 111.334 en kunnen ten laste worden gebracht van de reserve speelvoorzieningen. Aanwending reserve grondbedrijf De raad heeft in december 2024 besloten Dorpsstraat 20/22 aan te kopen. Het jaarlijks exploitatietekort van Dorpsstraat 20/22 is berekend op € 12.480 en wordt ten laste gebracht van de reserve Grondbedrijf. Correctie aanwending reserve dorpsvoorzieningen Het actualiseren van de monumentenlijst wordt doorgeschoven naar 2026. Door prioritering werkzaamheden Hoevelaar fase 3, Zuidelijke Dorpsrand en overige projecten is het niet gelukt in 2025 te starten met de actualisering. De dekking via de reserve dorpsvoorzieningen wordt ook doorgeschoven naar 2026. Aanwending reserve omgevingsplannen en visie Voor het opstellen van een Omgevingsvisie is door de raad een investeringskrediet € 105.000 beschikbaar gesteld. Dit investeringskrediet wordt gedekt via de reserve omgevingsplan en visie (raadsbesluit april 2025).

De verwachting is dat een deel van de kosten in 2025 worden gemaakt en een deel in 2026. Voor 2025 worden de kosten naar beneden bijgesteld met € 55.000. Aanwending reserve onderhoud gebouwen Najaar rapportage 2025

23

De verschillende mutaties betreffen:  Voor groot onderhoud brandweerkazerne is € 43.285 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft : vervangen sloten, afhangen deuren, legionella beheersplan, nieuwe WTW installatie en vervangen boiler/ ventilatie box. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen.  Voor groot onderhoud uitvaartcentrum is € 13.000 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft : vervangen zone systeem en aggregaat. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen.  Voor groot onderhoud De Schans is € 4.500 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft: vervanging apparatuur keuken. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen.  Voor groot onderhoud gemeentehuis is € 43.700 aan kosten gemaakt. Het groot onderhoud betreft: vervangen archiefkoeling, vervangen airco serverruimte en brandwerende deuren. Het groot onderhoud komt ten laste van de reserve onderhoud gebouwen. Aanwending reserve dorpsvoorzieningen De verschillende mutaties betreffen:  Subsidie Padelhal ad. € 150.000 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.  Kosten onderzoek Sport ad. € 41.500 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.  Kosten businesscase Modulaire hal ad. € 15.100 wordt gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen.

Aanwending reserve huisvesting basisonderwijs De tijdelijke huisvestingskosten voor De Wartburg en De Olijfboom tot en met 2025 bedragen € 42.744. De tijdelijke huisvestingskoten voor De Olijfboom lopen ook nog door in 2026. De tijdelijke huisvestingskosten worden ten laste gebracht van de reserve huisvesting basisonderwijs. Bij het vaststellen van het IHP is besloten de tijdelijke huisvestingskosten ten laste te brengen van de reserve huisvesting basisonderwijs. Via het IHP is in totaal € 107.400 gereserveerd in de reserve huisvesting basisonderwijs voor tijdelijke huisvestingskosten. Saldo loonkosten en inhuur derden De verwachte loonkosten en inhuur derden worden jaarlijks toegerekend aan de diverse programma’s en projecten. Ten opzichte van de raming verwachten we in 2025 € 32.200 minder loonkosten en inhuur derden toe te rekenen aan de reserves. Specificatie van deze posten worden toegelicht in de aparte bijlage bij de najaarsrapportage.

We verwachten de volgende mutaties in 2025 vanuit de reserve duurzaamheid: Najaar rapportage 2025

24

Overzicht verwachte mutaties Reserve duurzaamheid per 1 jan 2025

2025 Toelichting 863.506

Ten laste van de reserve: Digitaal energieloket Gemeentelijke bijdrage SMP Energie in Woudenberg ZonOpWoudenberg EDC eigen bijdrage USET eigen bijdrage Aardgasvrije wijken Overige marketing/ communicatie materialen Circulaire economie Opstellen verplichte warmteprogramma Onderzoek investeringalternatieve bronnen Investeringskrediet deelmobiliteit

-5.732 -7.500 -15.000 -30.000 -10.000 -11.723 -3.000 -5.000 -15.000 -14.500 -23.640 -50.000

Reserve duurzaamheid per 31 dec 2025

672.411

Najaar rapportage 2025

Raadsbesluit febr 2025

Focuswijk Nico Bergsteijn Project Greendish Budget via voorjaarsrapportage 2025 Aquathermie De Grift/ Solar carports Raadsbesluit apr 2025

25

Hoofdstuk 3. investeringskredieten

Stand

van

zaken

lopende

Vanaf 2025 wordt bij de voor- en najaarsrapportage een actuele stand van zaken van de lopende investeringskredieten aan de raad voorgelegd. Via dit overzicht is voor de raad inzichtelijk wat de voortgang is van de investeringskredieten. Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de investeringskredieten die nog lopen per 1 januari 2025 of waar de raad in 2025 een besluit over heeft genomen: Investering Programma 1 Uitbreiding De Wartburg Uitbreiding De Olijfboom Onderzoek toekomst Sport Woudenberg Programma 2 Inrichten buitenruimte rondom De Olijfboom Fietspad De Groep Uitbreiding begraafplaats Herinrichting Europaweg/Stationsweg Aanschaf en omvorming speelvoorzieningen Programma 4 Omgevingsvisie Voorbereidingskosten Hoevelaar Fase 3 Klein maar fijn wonen Woudenberg Zuid-Oost Woudenberg Oost (Parallelweg) Zuidelijke Dorpsrand Zuidelijke Dorpsrand (Sportgedeelte) Vitaal Dorpshart (uitvoering) Vitaal Dorpshart (Parkeer- en verkeerstudie) Vitaal Dorpshart (Aanpassing/ inrichting Voorstraat) Programma 5 Uitbesteden kerntakendiscussie Businesscase Cultuurhuis (externe ondersteuning) Restauratie gemeentehuis Verbouwing Parklaan 8 Aankoop Dorpsstraat 20-22

Uitgaven t/m 2024

Uitgaven 2025

Restant krediet

Beschikbaar gesteld

Krediet

Raad mrt 2024 Raad mrt 2024 Raad juli 2024

1.474.553 2.747.140 65.000

633.893 295.258 0

840.660 0 815.841 1.636.041 41.500 23.500

Begroting 2023/ Voorjaarsrapp 2025 Raad dec 2024 Raad 2012/ begroting 2024 Raad jan 2025 Raad 2017

385.000 350.544 791.000 550.000 559.400

33.531 18.260 458.362 0 489.460

359.600 51.368 19.964 9.050 67

-8.131 280.916 312.674 540.950 69.873

Raad apr 2025 Raad mei 2025 Raad sept 2022 Raad apr 2021 Raad nov 2022 Raad sept 2024 Raad sept 2024 Raad febr 2024 Raad febr 2024 Raad febr 2024

105.000 250.000 106.100 115.000 95.000 575.000 50.000 59.873 40.000 40.000

0 119.749 73.534 52.091 85.752 0 0 48.802 0 0

0 74.457 6.544 2.180 2.400 64.977 0 9.590 0 0

105.000 55.794 26.022 60.729 6.848 510.023 50.000 1.481 40.000 40.000

24.775 38.950 65.506 125 24.467 673.256 0 8.625 0 1.230.000

1.775 4.369 147.268 21.375 0

Raad febr 2024/ Voorjaarsrapp 2025 Raad nov 2023 Begroting 2023/ 2024 en raad mrt 2025 Raad juni 2024 Raad dec 2024

65.500 70.000 844.991 30.000 1.230.000

Investeringen riolering, die geraamd zijn in het vastgestelde Waterplan en waar dekking tegenover staat van de opbrengst rioolheffing, worden niet meegenomen in bovenstaand overzicht. Over de lopende investeringskredieten zijn op dit moment de volgende bijzonderheden te vermelden: Inrichten buitenruimte rondom De Olijfboom De overschrijding op deze investering bedraagt € 8.131. Deze overschrijding is het gevolg van het inhuren van een externe projectleider. Deze investering wordt in 30 jaar afgeschreven. De hogere jaarlijkse afschrijvingskosten zijn minimaal, namelijk € 271.

Najaar rapportage 2025

26

Hoofdstuk 4. Stand van zaken reserve dorpsvoorzieningen Twee keer per jaar wordt er een update gegeven van de reserve dorpsvoorzieningen. De laatste update was bij de vaststelling van de kadernota 2026-2029 (raad juli 2025). De stand van zaken van de reserve dorpsvoorzieningen is medio oktober 2025 als volgt: Onderwerp

Saldo reserve dorpsvoorzieningen per 1 jan 2025 Toevoeging vanuit jaarrekening resultaat 2024 1 Compensatie stijgende energiekosten inwoners / garantstelling cultuur-en sportverenigingen 2 Openbare ruimte Dorpshart - incidentele maatregelen 3 Dorpsrand 4 Businesscase Cultuurhuis - krediet vervolgonderzoek 5 Onderzoek toekomst sporten Woudenberg 6 Toegangshek voormalige buitenplaats Groenewoude 7 Onderzoek horeca 8 Subsidieaanvraag 't Schilt 9 Actualiseren monumentenlijst 10 Evaluatie verkeerscirculatie centrum 11 Subsidie modulaire hal 12 Locatiegebonden kosten modulaire hal 13 Kosten onderzoek restauratie/onderhoud toren dorpskerk Resterende ruimte

Inschatting ten tijde van kadernota 2026

Tussentijdse mutatie

Inschatting ten tijde van najaarsrapportage 2025

919.011 0 -100.000

0 1.000.000 100.000

919.011 1.000.000 0

-9.591 -50.000 -8.744 -100.000 -18.250 -10.240 -150.000 -50.000 -31.880 0 0 0 390.306

0 0 8.619 0 -3.750 0 0 0 0 -1.155.000 -250.000 -23.000 -323.131

-9.591 -50.000 -125 -100.000 -22.000 -10.240 -150.000 -50.000 -31.880 -1.155.000 -250.000 -23.000 67.175

+ = voordelig - = nadelig

Algemeen Bovenstaand overzicht laat zien dat de resterende ruimte in de reserve dorpsvoorzieningen € 67.175 bedraagt. Toevoeging vanuit jaarrekening resultaat 2024 Bij de vaststelling van de jaarrekening 2024 heeft de raad besloten € 1 miljoen toe te voegen aan de reserve dorpsvoorzieningen. 1. Compensatie stijgende energiekosten inwoners/garantstelling cultuur- en sportverenigingen Er zijn de afgelopen periode geen signalen binnengekomen van inwoners of cultuur- en sportverenigingen dat zij mogelijk in financiële problemen komen vanwege de hoge energiekosten. Voorgesteld wordt het hiervoor gereserveerde bedrag van € 100.000 te gebruiken voor andere onderwerpen vanuit de reserve dorpsvoorzieningen. 2. Openbare ruimte Dorpshart- incidentele maatregelen De kleine verbeteringen in het dorpshart zijn in 2024 en 2025 doorgevoerd. De werkelijke kosten voor 2025 bedragen € 9.591. 3. Dorpsrand

Najaar rapportage 2025

27

Voor de ontwikkelingen in de zuidelijke dorpsrand is in september 2024 door de raad een krediet van € 50.000 beschikbaar gesteld. In de komende periode worden de uitgaven ten laste van de reserve dorps-voorzieningen gebracht. 4. Businesscase cultuurhuis De raad heeft voor businesscase cultuurhuis in totaal € 70.000 krediet beschikbaar gesteld. Dit krediet wordt deels gedekt uit de reserve overlopende kredieten en deels uit de reserve dorpsvoorzieningen. Per 1 januari 2025 was nog een bedrag van € 8.744 beschikbaar voor kosten in 2025. De verwachte kosten in 2025 zijn € 125 waardoor een bedrag van € 8.619 kan vrijvallen in de reserve dorpsvoorzieningen voor andere onderwerpen. 5. Onderzoek toekomst sporten Woudenberg In juli 2024 is voor het onderzoek naar sport in Woudenberg door de raad een krediet beschikbaar gesteld van € 65.000. In totaal is € 100.000 gereserveerd via de reserve dorpsvoorzieningen. In 2025 zijn kosten gemaakt voor het onderzoek sport en aanvullend de businesscase modulaire hal. De uitname uit de reserve dorpsvoorzieningen vindt in dit kader in 2025 plaats. Bij de jaarrekening 2025 wordt gekeken of het gereserveerde bedrag van € 100.000 nog helemaal nodig is voor dit onderwerp. 6. Toegangshek voormalige buitenplaats Groenewoude In 2025/2026 wordt het rijksmonument Hek Ridderhofstad Groenewoude gerestaureerd.

De kosten voor de restauratie van het hek bedragen, op basis van een recente offerte € 22.000 afgerond. De restauratiekosten worden gedekt uit de reserve dorpsvoorzieningen. In de reserve dorpsvoorzieningen is € 18.250 gereserveerd voor de restauratie. We stellen voor aanvullend € 3.750 te reserveren in de reserve dorpsvoorzieningen. Binnen deze reserve is voldoende ruimte om de hogere kosten uit te dekken. 7. Onderzoek horeca Naar aanleiding van de Visie op de Retail, die wijst op de noodzaak van een beperkte uitbreiding van dag- en/of avondhoreca in het centrum, is er een onderzoek uitgevoerd naar de versterking van de horeca. Het onderzoek heeft een analyse gemaakt van de huidige horecasituatie en onderzocht of er marktruimte en behoefte is. De conclusie van dit onderzoek is dat er zeer beperkte uitbreidingsmogelijkheden zijn om vraag en aanbod in balans te houden. Het is vooral belangrijk dat het centrum van Woudenberg een trekker heeft waardoor de horeca en detailhandel worden versterkt. In de voorjaarsrapportage 2025 is door de raad besloten het onderzoek naar de versterking van de horeca ad. € 10.240 te bekostigen uit de reserve dorpsvoorzieningen. 8. Subsidieaanvraag ‘t Schilt In september 2024 is door de raad besloten om Tennisvereniging ’t Schilt een subsidie te verstrekken van € 150.000 als bijdrage voor het plaatsen van een padelhal.

Deze subsidie is in 2025 verstrekt. 9. Actualiseren monumentenlijst Het bedrag van € 50.000 voor het actualiseren van de monumentenlijst is financieel verwerkt in de begroting 2025 ten laste van de reserve dorpsvoorzieningen. De uitgaven zullen vanaf 2026 worden gemaakt. 10.Evaluatie verkeerscirculatie centrum Bij de besluitvorming over de verkeerscirculatie van het centrum in 2016 heeft de gemeenteraad een bedrag van € 50.000 gereserveerd voor de uitvoering van een evaluatie. Dit bedrag zou ten laste komen van de reserve dorpsvoorzieningen. De uitvoering van deze evaluatie is op dit moment in Najaar rapportage 2025

28

volle gang. De uitgaven tot en met 2024 bedragen € 18.120 en komen ten laste van de reserve dorpsvoorzieningen. Voor 2025 en verder blijft nog beschikbaar € 31.880. 11.Subsidie modulaire hal Medio oktober 2025 ligt bij de raad een voorstel voor het verstrekken van een eenmalige subsidie aan Stichting ABC ten behoeve van de realisatie van een tijdelijke modulaire hal ad. € 1.155.000 en deze te dekken uit de reserve dorpsvoorzieningen. Vooruitlopend op de besluitvorming hierover (raad november 2025) wordt dit bedrag voorlopig gereserveerd in de reserve dorpsvoorzieningen. 12.Locatie gebonden kosten modulaire hal Medio oktober 2025 ligt bij de raad een voorstel voor het verstrekken van een eenmalige subsidie aan Stichting ABC ten behoeve van de realisatie van een tijdelijke modulaire hal. Naast het verstrekken van een subsidie zullen er door de gemeente locatie gebonden kosten ad. € 250.000 moeten worden gemaakt om deze modulaire hal te kunnen realiseren. Voorgesteld wordt deze kosten ook te dekken uit de reserve dorpsvoorzieningen. Vooruitlopend op de besluitvorming hierover (raad november 2025) wordt dit bedrag voorlopig gereserveerd in de reserve dorpsvoorzieningen. 13.Kosten onderzoek restauratie/ onderhoud toren dorpskerk De toren van de dorpskerk is een rijksmonument in gemeentelijk bezit.

Vanuit Monumentenwacht en Stichting Oud Woudenberg is aandacht gevraagd voor de staat van de toren. Voor onderzoek naar restauratie/onderhoud is een extern bureau gevraagd een offerte uit te brengen. De kosten voor dit onderzoek bedragen € 23.000. Via het onderzoek wordt een restauratieplan gemaakt inclusief een verkenning van subsidiemogelijkheden. Voorgesteld wordt deze onderzoekskosten ten laste te brengen van de reserve dorpsvoorzieningen.

Najaar rapportage 2025

29