01 RV vaststelling jaarrekening 2020 gemeente Woudenberg.pdf

RAADSVOORSTEL 2021 Onderwerp

:

Datum voorstel:

1 juni 2021

Registratiekenmerk:

Z. 332545

Raadsvergadering van :

1 juli 2021

Vergadering Commissie van:

8 juni 2021

Portefeuillehouder:

A.J. Vlam

Behandelend ambtenaar:

A. van de Bovenkamp

Onderwerp / voorstel:

Vaststelling jaarrekening 2020 gemeente Woudenberg

Aan de Raad. Voorstel Wij stellen u voor de jaarrekening 2020 van de gemeente Woudenberg (inclusief de in de jaarrekening opgenomen bijlage begrotingsrechtmatigheid) vast te stellen en het voordelig saldo ad. € 123.369 als volgt te dekken: - Onttrekking algemene reserve € 82.147 V - Toevoeging algemene reserve grondbedrijf € 205.516 N Totaal € 123.369 N

Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2020 van de gemeente Woudenberg aan. In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het financieel beheer en beleid van de gemeente. In de beleidsprogramma’s wordt ingegaan op de bereikte prestaties in 2020. Het jaar 2020 was geen gewoon jaar. De tussentijdse rapportages gaven het gehele jaar aan dat 2020 zou worden afgesloten met een tekort van enkele tonnen. Het verwacht tekort is, onder andere, door grote inspanningen van de organisatie omgezet naar een voordelig resultaat van € 123.369. De omzetting naar een voordelig resultaat is deels ook het gevolg corona. Het jaarverslag is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Het accountantsverslag van Verstegen Accountants, betreffende de controle van de jaarrekening, vindt u in de bijlagen. De jaarrekening 2020 is op 7 juni in het bijzijn van Verstegen Accountants besproken in de auditcommissie. De voorzitter van de auditcommissie heeft de

Geprint op: 02-06-2021 10:28:21uur

F:\Team Financien\Jaarrekening\2020\B&W\1 juni 2021\Raad

bevindingen uit de vergadering van 7 juni teruggekoppeld in de raadscommissievergadering van 22 juni. Centrale vraag Is de raad bereid de jaarrekening 2020 van de gemeente (inclusief de in de jaarrekening opgenomen bijlage begrotingsrechtmatigheid 2020) vast te stellen? Beoogd resultaat (wat) In de beleidsbegroting 2020 is vastgelegd wat de gemeente in 2020 wil bereiken en wat zij hiervoor gaat doen. De maatschappelijke effecten per programma zijn vertaald in concrete prestaties. Realisatie van onze bestuurlijke doelen gebeurt door de lijn- én projectorganisatie. In het jaarrekening 2020 leggen we verantwoording af over het behalen van deze prestaties. Hiermee wordt tevens invulling gegeven aan de Wet Interbestuurlijk Toezicht door op deze wijze horizontaal verantwoording af te leggen aan uw raad en onze inwoners. Kader Ingevolge artikel 198 van de gemeentewet en artikel 24 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten dient de jaarrekening 2020 voor 15 juli 2021 door de raad te zijn vastgesteld. Argumenten De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig saldo van € 123.000. Het voordelig saldo is als volgt opgebouwd: Resultaatbepaling Saldo van baten en lasten uit de normale bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten uit het grondbedrijf Buitengewone baten en lasten Saldo voor resultaatbestemming

€ € € €

Resultaatbestemming Mutaties in reserves: Totaal stortingen in reserves Totaal onttrekkingen uit reserves Saldo na resultaatbestemming

€ 1.729.000 N € 2.518.000 V € 123.000 V

17.000 V 231.000 N 452.000 N 666.000 N

Het positief resultaat is veroorzaakt door vele meevallers (zoals: lagere kosten leerlingenvervoer, minima, Coöperatie DKS, bijstand, re-integratie, Wmo, verkeersplannen, wegen en bermen en RUD.) Daarnaast waren er meer inkomsten bij begrafenisrechten, leges omgevingsvergunningen, toeristenbelasting en verkoop grond Kon. Julianaplein. De belangrijkste tegenvallers zijn: hogere voorziening pensioen (oud) wethouders en hogere kosten jeugd. Door de vele meevallers en extra inkomsten is besloten de onttrekking uit de reserve sociaal domein niet te laten plaatsvinden maar deze te gebruiken voor het verwacht tekort in 2021. Duurzaamheid en Inclusie De jaarrekening 2020 geeft een goed beeld van de financiële weerbaarheid van de gemeente. Vanuit de vijf programma’s is bijgedragen aan een inclusieve samenleving en duurzaamheid. Maatschappelijke participatie De jaarrekening 2020 is behandeld in de auditcommissie van 7 juni. Alle technische vragen van de commissieleden zijn voldoende beantwoord door Verstegen Accountants, de wethouder en de medewerkers. Financiële consequenties Het voordelig resultaat over 2020 bedraagt € 123.369. Het college van burgemeester en wethouders vraagt aan de raad dit saldo als volgt te dekken:

Geprint op: 02-06-2021 10:28:21 uur

2/3

Onttrekking algemene reserve Toevoeging algemene reserve grondbedrijf* Totaal

€ € €

82.147 V 205.516 N 123.369 N

* In de notitie Stille Reserves (raad oktober 2020) is vermeld dat de opbrengst Kon. Julianaplein vooralsnog beschikbaar wordt gehouden voor de uitvoering Centrumplan fase 3. In het voordelig resultaat van € 123.369 is de opbrengst Kon. Julianaplein ad. € 205.516 verwerkt. Daarom wordt voorgesteld de opbrengst Kon. Julianaplein via resultaatverdeling 2020 toe te voegen aan de algemene reserve grondbedrijf. Aanpak/uitvoering Op de gebruikelijke wijze wordt de jaarrekening 2020 bekendgemaakt en gepubliceerd. Ook dit jaar presenteren we onze jaarrekening met een Infographic. Wij vinden het belangrijk dat inwoners weten waar de gemeente haar geld aan uitgeeft. Op de Infographic zijn de inkomsten en uitgaven van de gemeente in één oogopslag te zien. Ook is een greep uit wat belangrijk was en is bereikt in 2020 weergegeven. Bijlage(n) • Jaarverslag 2020 • Accountantsverslag Verstegen Accountants • Concept raadsbesluit • Financiële jaarrekening 2020 • Infographic

Burgemeester en wethouders van Woudenberg drs. B. Marinussen Secretaris

Geprint op: 02-06-2021 10:28:21 uur

Y.P. van Mastrigt Burgemeester

3/3