01. RV najaarsrapportage 2021.pdf

RAADSVOORSTEL 2021 Onderwerp

:

Datum voorstel:

Registratiekenmerk:

Z.334654

Raadsvergadering van :

23 december 2021

Vergadering Commissie van:

7 december 2021

Portefeuillehouder:

A.J. Vlam

Behandelend ambtenaar:

A. van de Bovenkamp

Onderwerp / voorstel:

Financiële najaarsrapportage 2021

16 november 2021

Aan de Raad. Voorstel Wij stellen u voor de financiële najaarsrapportage 2021 vast te stellen.

Inleiding Voor u ligt de financiële najaarsrapportage 2021. Deze rapportage geeft een doorkijk van de financiële stand van zaken van het hele jaar 2021 aan de hand van de werkelijke cijfers tot en met oktober 2021. De verschillen zijn vertaald naar het te verwachten jaarresultaat 2021. Centrale vraag Geef aan de hand van de werkelijke cijfers tot en met oktober 2021 een doorkijk op het financiële resultaat over 2021. Beoogd resultaat (wat) Via de financiële najaarsrapportage wordt over de werkelijke cijfers tot en met oktober 2021 gerapporteerd met een doorkijk naar het gehele jaar. In deze najaarsrapportage zijn de volgende onderdelen opgenomen: • •

Inleiding Overzicht financiële mutaties

Geprint op: 17-11-2021 10:29:02uur

F:\Team Financien\Najaarsnota\2021\Raad\01. RV najaarsrap

Kader Artikel 6 van de Financiële Verordening gemeente Woudenberg 2016 schrijft voor dat het college de raad door middel van minimaal één tussentijdse rapportage informeert over de realisatie van de begroting van de gemeente van het lopende boekjaar. Argumenten De primitieve begroting 2021 had een nadelig saldo van € 709.000. Na verwerking van de 1 e financiële tussenrapportage bedroeg het begrotingssaldo € 751.000 nadelig en na verwerking van de zomerbrief bedroeg het begrotingssaldo 2021 € 417.000 nadelig. Deze najaarsrapportage bevat een positief saldo van € 422.000. Hierdoor bedraagt het verwacht overschot voor 2021 € 5.000 afgerond. Een verwacht overschot van € 5.000 is een mooi resultaat gezien de start van de begroting met en tekort van € 709.000. Nadat de 1e financiële tussenrapportage een tekort liet zien van € 751.000 is door het college een uitgavenstop ingesteld. De organisatie heeft daar verantwoordelijk op gereageerd en uiteindelijk een bezuiniging gerealiseerd van € 425.000 (€ 313.000 bij de zomerbrief en € 112.000 bij de najaarsrapportage). Dat is een compliment waard richting de organisatie. De belangrijkste redenen waarom wij het tekort van € 709.000 hebben kunnen terugbrengen naar een klein overschot zijn: • Uitgavenstop 2021 (bezuiniging van € 313.000 bij de zomerbrief en € 112.000 bij de najaarsrapportage) • Corona • Incidentele meevallers (o.a.

RUD, opbrengst omgevingsvergunningen) • Sociaal domein conform begroting in balans • Algemene uitkering • Naijleffecten compensatie van het rijk (o.a. BUIG gelden/ aanvullende gelden Jeugdzorg) Duurzaamheid en Inclusie In 2021 wordt op diverse fronten ingezet op duurzaamheid. Duurzaamheid op het gebied van mens is onder andere terug te zien in het Beleidskader Sociaal Domein 2019-2022. Dit beleidskader is gebaseerd op het concept ‘positieve gezondheid’ waarbij de mens met zijn talenten centraal staat en alle elementen die (duurzaam) bijdragen aan het welbevinden. Duurzaamheid op het gebied van milieu is terug te vinden in de Regionale Energiestrategie en de transitievisie warmte maar ook in de bewustwording rond duurzaamheid, bijvoorbeeld door de titel Fairtrade gemeente en de activiteiten onder de naam WAUW!denberg. Daarnaast wordt via deze financiële najaarsrapportage bijgedragen aan duurzaamheid daar het een tussentijds beeld van de financiële weerbaarheid van de gemeente verschaft. Verder wordt vanuit de vijf beleidsprogramma’s bijgedragen aan een inclusieve samenleving. Zo is het gezamenlijke doel van de verschillende onderdelen van programma 1 verwerkt in de visie waarin is opgenomen dat inwoners naar vermogen meedoen en naar elkaar omzien.

Andere voorbeelden die bijdragen aan de inclusieve samenleving is de structurele samenwerking tussen de medewerkers van de buitendienst en Amfors, invulling geven aan de Banenafspraak en dat bij nieuwbouwprogrammering zo goed mogelijk wordt aangesloten bij de toekomstige woonbehoefte van alle inwoners. Beoogd resultaat (hoe) Deze rapportage geeft een weergave van de financiële resultaten 2021. Het is geen inhoudelijke rapportage over de realisatie van de beoogde resultaten.

Geprint op: 17-11-2021 10:29:02 uur

2/4

Financiële consequenties De meeste mutaties in de najaarsrapportage zijn incidenteel. De mutaties die een structureel karakter hebben zijn grotendeels al meegenomen in de begroting 2022-2025. De najaarsrapportage geeft voor het begrotingsjaar 2021 het volgende financiële beeld: Oorspronkelijke begroting 2021 (nadelig)

-709.000

Mutaties n.a.v. 1e financiële tussenrapportage 2021

-42.102

Stand begroting 2021 na mutaties 1e financiële rapportage (nadelig)

-751.102

Mutaties n.a.v. de zomerbrief 2021

333.800

Stand begroting 2021 na mutaties 1e financiële rapportage en zomerbrief (nadelig)

-417.302

Mutaties najaarsrapportage 2021: - Subsidie C oöperatie De Kleine Schans (acute problematiek jeugdzorg)

-179.451

- Hogere uitkering BUIG-budget

95.984

- Lagere opbrengst begrafenisrechten

-45.250

- Lagere kosten RUD (variabel)

70.000

- Hogere opbrengst omgevingsvergunningen

150.000

- Hogere toevoeging voorziening pensioenverplichtingen (oud) bestuurders

-40.000

- Hogere algemene uitkering onderdeel jeugdzorg

388.570

- Hogere algemene uitkering (sept circulaire 2021)

224.274

- Hogere algemene uitkering (doorschuiven opschalingskorting 2021)

100.153

- Geschatte kosten corona in 2021

-115.000

- Hogere opbrengsten OZB en toeristenbelasting

73.800

- Hogere algemene uitkering (coronagelden 2021)

214.455

- Toevoeging reserve overlopende kredieten (organisatieontwikkeling)

-100.000

- Toevoeging reserve overlopende kredieten (overlopende inhuur vergunningverlening)

-100.000

- Toevoeging reserve overlopende kredieten (nog te verwachten kosten corona in 2022 e.v.)

-169.000

- Toevoeging reserve sociaal domein (toekomstige uitgaven passend binnen extra ontvangen middelen)

-209.119

- Toevoeging reserve omgevingswet (extra activiteiten invoering omgevingswet)

-50.000

- Aanwending reserve overlopende kredieten (vrijvallen budget corona 2020)

105.062

- Gerealiseerde bezuinigingen 2021

111.975

- Diverse mutaties

-104.050

Totaal mutaties najaarsrapportage 2021 Stand begroting 2021 na mutaties 1e fin tussenrapportage, zomerbrief en najaarsrapportage (voordelig)

422.403 5.101

(- = nadelig/ + = voordelig)

De financiële najaarsrapportage 2021 bevat diverse verschillen ten opzichte van de begroting 2021. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar het overzicht financiële mutaties in de financiële najaarsrapportage. Het verwacht overschot voor 2021 bedraagt € 5.101. Dit is € 422.403 voordeliger dan het verwacht tekort zoals in de zomerbrief 2021 is gerapporteerd (€ 417.302 nadelig). Aanpak/uitvoering Na vaststelling van de financiële najaarsrapportage wordt de begroting 2021 bijgesteld. Een aantal gewijzigde budgetten 2021, zoals opgenomen in de financiële najaarsrapportage, is structureel en verwerkt in de recent vastgesteld begroting 2022-2025. De gewijzigde budgetten die nog niet zijn verwerkt in de begroting 2022-2025 worden geïnventariseerd en via begrotingswijziging 2021 voorgelegd aan de raad. Conclusie Via de financiële najaarsrapportage wordt een doorkijk gegeven op het financiële resultaat over 2021. Communicatie Via een persbericht wordt gecommuniceerd over de financiële najaarsrapportage 2021.

Geprint op: 17-11-2021 10:29:02 uur

3/4

Bijlage(n) • Financiële najaarsrapportage 2021 • Concept raadsbesluit

Geprint op: 17-11-2021 10:29:02 uur

4/4