01. RV Hoevelaar fase 2 herziening 2024 versie 2 (geanonimiseerd).pdf

RAADSVOORSTEL

2024

Gemeente

Woudenberg

Datum

voorstel:

Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering

van

25

:

Commissie

van:

9

april april

2024 2024

H.J.

Behandelend

ambtenaar:

(geanonimiseerd) |

Onderwerp /

voorstel:

Hoevelaar

de

2024

Z.344567/D.270568

Portefeuillehouder:

Aan

27 februari

Molenaar

fase

2:

1°

herziening

2024

Raad.

Voorstel

Wij

stellen 1. 2.

u

voor:

Tot vaststelling over te gaan van de 1° Hoevelaar fase 2. EUR 41.000 winst te nemen in 2023.

herziening

van

de

exploitatieopzet

Inleiding De grondexploitatie van project Hoevelaar fase 2 wordt jaarlijks herzien. Het gaat dan om actualisering van vigerende cijfers op basis van nieuwe inzichten en omstandigheden. De herziene versie van de grondexploitatie wordt dan aansluitend aan u aangeboden met het verzoek om deze vanuit de u toekomende bevoegdheid vast te stellen. Middels onderhavig raadsvoorstel wordt hierbij de 1° herziening van de grondexploitatie behorend bij project Hoevelaar fase 2 aan u aangeboden. Centrale Wat

is de

vraag nieuwe

financiële

stand

van

zaken

van

grondexploitatie

Hoevelaar

fase

een

27

Beoogd resultaat (wat) Het opstellen en vaststellen

van de grondexploitatie beoogt een aantal resultaten: helder inzicht aan de gemeenteraad over de voortgang van de geven betreffende Hoevelaar fase 2 en het te verwachten financiële resultaat met plannen van kansen en risico’s. inbegrip

&

Het

Geprint

op:

van

een

20-03-2024

15:28:22uur

Document2

Het borgen van de financiële continuïteit in het project door uitgangspunten en aannamen in een vaste structuur vast te leggen. Het grip houden op de financiën. Door actualisaties kan tijdig bijgestuurd worden waar nodig en mogelijk (sturen op kansen en risico’s). Het geven van een onderbouwing van de resultaten ter verantwoording en onderbouwing naar de gemeentelijke accountant. Kader De grondexploitatie is opgesteld binnen een aantal kaders: Nota Grondbeleid Woudenberg 2023 BBV (Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten) Bestemmingsplan Hoevelaar fase 2 Woonvisie 2019+ Belangrijkste ontwikkelingen project Met Zegheweg BV is de realisatie overeenkomst gesloten over de realisatie van de woningen in fase 2A. Het bouwrijp maken is in fase 2A uitgevoerd. De eerste gronden voor de realisatie van 72 woningen in fase 2A zijn geleverd in 2023 aan Zegheweg BV. Naar aanleiding van de motie van de gemeenteraad van maart 2023 over de mogelijkheid van een vierde bouwlaag op het appartementsgebouw met sociale huurwoningen (zie de memo ‘aanpassen twee appartementsgebouwen in Hoevelaar fase 2’ bij de ingekomen stukken) en een kleine wijziging van het ontwerp in fase 2B is het woningbouwprogramma als volgt gewijzigd:

Daarnaast is er een kinderopvang van 440 m2 toegevoegd aan het programma. Financiële consequenties/Risicoanalyse Onderstaande tabel presenteert het geraamde financieel resultaat van dit project per peildatum 1 januari 2024 in vergelijking met de raming bij de vorige herziening per 1 januari 2023. Resultaat Kosten nominaal Opbrengsten nominaal Saldo nominaal Saldo eindwaarde Saldo contante waarde (1/1/2024) Resultaat gemeente

2023 (EUR) 17. 872. 327 18. 647. 010 774. 683 261. 923 241. 977 130. 962

2024 (EUR) 18. 069. 773 18. 833. 097 763. 323 556. 302 524. 216 278. 151

Verschil (EUR) 197. 447 186. 086 -11. 360 294. 379 282. 239 147. 189

Te concluderen is dat het geraamde resultaat is verbeterd ten opzichte van bij de vaststelling van de grondexploitatie in 2023. In het toelichtende boekwerk worden de verschillen nader toegelicht.

Geprint op: 20-03-2024 15:28:22 uur

2/3

Onderstaande tabel presenteert het financieel effect van de belangrijkste risico’s. Deze zijn met name gelegen aan de kostenkant. Basis (EUR, 1-1Risicovariant Bouw- en woonrijp maken + 5% Plankosten & VTU + 15% Totaal

Variant (EUR, 1-

2024)

1-2024)

524. 216 524. 216

249. 434 277. 881

Verschil (EUR) -274. 782 -246. 335

Kans

40% 40%

Risicobedrag (EUR) -109. 913 -98. 534 -208. 447

De kosten voor het bouw- en woonrijp maken zijn geraamd op basis van kengetallen. Er is doorgerekend wat het effect op het saldo is indien deze kosten met 5% toenemen. Daarnaast is een overschrijding in plankosten met 15% doorgerekend. Winstneming: Vanuit de BBV dient er op basis van percentage of completion (POC) methode winst genomen te worden. Dit houdt in dat jaarlijks gekeken moet worden hoeveel procent van de totale kosten en van de totale opbrengsten gerealiseerd zijn. Deze percentages worden met elkaar vermenigvuldigd waardoor er een POC percentage ontstaat. Het te verwachten risico maakt onderdeel uit van de winstneming. Door dit percentage te vermenigvuldigen met de te verwachte winst ontstaat er een te nemen winstbedrag. Dit is voor Hoevelaar fase 2 in 2023 EUR 41. 000. De winstneming zal conform de overeenkomst met Zegheweg BV, 50/50 worden verdeeld tussen gemeente en Zegheweg BV. Door middel van een apart raadsvoorstel wordt een bestemming voorgesteld van de jaarresultaten van alle grexen. Aanpak/uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad van deze 1 e herziening van de grondexploitatie Hoevelaar fase 2 worden de cijfers uit deze opzet opgenomen in de begroting 2025 en in de meerjarenbegroting. De winstneming wordt verwerkt in de jaarrekening 2023.

Bijlage(n) Concept raadsbesluit Ter inzage: geheim 1 e Herziening van de grondexploitatie Hoevelaar fase 2 (geheim)

Burgemeester en wethouders van Woudenberg

D. C. G. Ruseler Secretaris

Geprint op: 20-03-2024 15:28:22 uur

M. Jansen-van Harten burgemeester

3/3