01. RV Hoevelaar fase 1 herziening 2024 (8e) 2e versie (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL
2024
Gemeente
Woudenberg
27 februari
Datum
voorstel:
Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering
Z.344566/D.270564
van
25
:
Commissie
april
9
van:
april
2024 2024
Portefeuillehouder:
H.J.
Behandelend
ambtenaar:
(geanonimiseerd) |
Onderwerp /
voorstel:
Hoevelaar
Aan
de
2024
Molenaar
fase
1:
8e
herziening
2024
Raad.
Voorstel
Wij
stellen 1. 2.
u
voor:
Tot vaststelling over te gaan van de 8° Hoevelaar fase 1. EUR 175.000 winst te nemen in 2023.
herziening
van
de
exploitatieopzet
Inleiding De grondexploitatie van project Hoevelaar fase 1 wordt jaarlijks herzien. Het gaat dan om actualisering van vigerende cijfers op basis van nieuwe inzichten en omstandigheden. De herziene versie van de grondexploitatie wordt dan aansluitend aan u aangeboden met het verzoek om deze vanuit de u toekomende bevoegdheid vast te stellen. Middels onderhavig raadsvoorstel wordt hierbij de 8° herziening van de grondexploitatie behorend bij project Hoevelaar fase 1 aan u aangeboden. Centrale Wat is de
vraag nieuwe
financiële
Beoogd resultaat (wat) Het opstellen en vaststellen
Geprint
op:
09-04-2024
stand
van
van
de
zaken
van
grondexploitatie
grondexploitatie beoogt
09:31:17uur
een
Hoevelaar
aantal
fase
een
17
resultaten:
Document2
&
Het
@&
plannen betreffende Hoevelaar fase 1 en inbegrip van kansen en risico’s. Het borgen van de financiële continuïteit
geven
van
een
helder
inzicht
aan
de
gemeenteraad het te
over
verwachten
de voortgang van de financiële resultaat met
in het project door uitgangspunten en in een vaste structuur vast te leggen. Het grip houden op de financiën. Door actualisaties kan tijdig bijgestuurd worden nodig en mogelijk (sturen op kansen en risico’s). Het geven van een onderbouwing van de resultaten ter verantwoording en onderbouwing naar de gemeentelijke accountant. aannamen
@& &
waar
Kader De
grondexploitatie & @& & &
is opgesteld binnen een Grondbeleid Woudenberg 2023
Nota BBV
aantal
(Besluit Begroting en Verantwoording Bestemmingsplan Hoevelaar fase 1 Woonvisie
kaders: Provincies
en
Gemeenten)
2019+
Belangrijkste ontwikkelingen project & Eris een vervolg gegeven aan de realisatie van de woningbouw. & Eris een vervolg gegeven aan het woonrijp maken van het volledige plangebied (uitgezonderd de gronden van (geanonimiseerd) & Na bezwaren ten aanzien van de hoogte van de te betalen saneringsbijdrage door (geanonimiseerd) B is een nadere analyse en onderzoek uitgevoerd naar de onderbouwing van de gevraagde saneringsbijdrage. Daaruit volgt dat op de gronden van (geanonimiseerd) een substantieel lagere hoeveelheid saneringskosten is gemaakt dan waarmee aanvankelijk rekening is gehouden. De consequentie is een lagere te betalen saneringsbijdrage door (geanonimiseerd) | aan de gemeente en Zegheweg BV, Financiële consequenties/ Risicoanalyse Onderstaande tabel presenteert het geraamde financieel resultaat van dit project per peildatum 1 januari 2024 in vergelijking met de raming bij de vorige herziening per 1 2023.
januari
Resultaat Kosten nominaal
Opbrengsten
nominaal
Saldo nominaal Saldo eindwaarde Saldo contante waarde Resultaat gemeente
(1/1/2024) (1/1/2024)
Te
concluderen is dat het geraamde resultaat aanzienlijk is gedaald als gevolg van de (verplichte) tussentijdse winstneming van EUR 1.287.000 in 2022, die in de boekwaarde 2023 is verwerkt, In het toelichtende boekwerk worden de verschillen nader toegelicht. Onderstaande met
name
tabel
gelegen
presenteert het financieel effect aan
de
van
de
belangrijkste
risico's.
Deze
van
zijn
kostenkant.
Hogere kosten woonrijp maken Hogere planontwikkelingskosten
Geprint
op:
09-04-2024
09:31:17
uur
2/3
&
De
kosten
maken zijn geraamd op basis van een kostenraming. Er is effect op het saldo is indien deze kosten met 10% toenemen. Daarnaast is een overschrijding in plankosten met 15% doorgerekend. Tevens is rekening gehouden met een risico t.a.v. de te betalen bijdragen door (geanonimiseerd) Gerekend is met een betaling van 75% van de bijdrage.
KE
het
voor
doorgerekend
wat
woonrijp
het
B
Winstneming: Vanuit de BBV dient er op basis van percentage of completion (POC) methode winst genomen te worden. Dit houdt in dat jaarlijks gekeken moet worden hoeveel procent van de totale kosten en van de totale opbrengsten gerealiseerd zijn. Deze percentages worden met elkaar vermenigvuldigd waardoor er een POC percentage ontstaat. Het te verwachten risico maakt onderdeel uit van de winstneming. Door dit percentage te vermenigvuldigen met de te verwachte winst ontstaat er een te nemen winstbedrag. Dit is voor Hoevelaar fase 1 in 2023 EUR 175.000. De winstneming zal conform de overeenkomst met Zegheweg BV, 50/50 worden verdeeld Door
tussen
middel
gemeente
van
jaarresultaten
van
een
en
Zegheweg
BV.
apart raadsvoorstel wordt
alle
een
bestemming voorgesteld
van
de
grexen.
Aanpak/ uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad van deze 8° herziening van de grondexploitatie Hoevelaar fase 1 worden de cijfers uit deze opzet opgenomen in de begroting 2025 en meerjarenbegroting. De winstneming wordt verwerkt in de jaarrekening 2023.
Bijlage(n) & Concept raadsbesluit Ter inzage: geheim 8° Herziening van de grondexploitatie
Burgemeester
D.C.G.
en
wethouders
van
Ruseler
op:
fase
1
(geheim)
Jansen-van
Harten
de
Woudenberg
M.
Secretaris
Geprint
Hoevelaar
in
burgemeester
09-04-2024
09:31:17
uur
3/3