01 - RV financiele najaarsrapportage 2023 (geanonimiseerd).pdf

RAADSVOORSTEL

2023

Gemeente

Woudenberg

14

Datum

voorstel: Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering

van

21

:

Commissie

december

2023 2023

Portefeuillehouder:

Wethouder

H.J.

Behandelend

ambtenaar:

(geanonimiseerd) |

Onderwerp /

voorstel:

Financiële

de

2023

Z.343030

6 december

Aan

november

van:

Molenaar

najaarsrapportage

2023

Raad.

Voorstel

Wij

stellen

u

voor

de financiële

2023

najaarsrapportage

vast

te

stellen.

Inleiding Voor u ligt de financiële najaarsrapportage 2023. financiële stand van zaken van het hele jaar 2023 met

oktober

Centrale Geef aan financiële

Beoogd Via

de

2023.

vraag de hand resultaat

De

verschillen

van over

zijn

vertaald

de werkelijke 2023.

cijfers

resultaat (wat) financiële najaarsrapportage

gerapporteerd met een doorkijk volgende onderdelen opgenomen: & & & &

wordt naar

het

naar

tot

over

de

gehele

Deze het

en

mutaties

Specificatie teruggedraaide bezuinigingen 2023 Specificatie mutaties loonkosten en inhuur derden

Geprint

op:

21-11-2023

16:51:56uur

de

te

met

oktober

het

hand

van

de

2023

een

doorkijk

op

en

werkelijke cijfers tot en met oktober 2023 jaar. In deze najaarsrapportage zijn de

Inleiding Overzicht financiële

geeft een doorkijk van werkelijke cijfers tot verwachten jaarresultaat 2023.

rapportage de

aan

Kader Artikel 6 van de Financiële Verordening gemeente Woudenberg 2023 schrijft voor dat het college de raad door middel van minimaal één tussentijdse rapportage informeert over de realisatie van de begroting van de gemeente van het lopende boekjaar. Argumenten De primitieve begroting 2023 had een voordelig saldo van € 98. 000. Na verwerking van de voorjaarsrapportage bedroeg het begrotingssaldo € 939. 000 voordelig. Deze najaarsrapportage bevat een positief saldo van € 1. 071. 000. Hierdoor bedraagt het verwacht overschot voor 2023 € 2. 010. 000 afgerond. Het verwacht overschot van € 2. 010. 000 wordt vooral veroorzaakt door een voordelig exploitatieresultaat op opvang Oekraïne van € 2. 990. 000. Het nadelig exploitatieresultaat op de normale bedrijfsvoering bedraagt € 980. 000, waarvan reeds € 659. 000 (o. a. CAOloonkosten, uitbreiding Griffie en inhuur personeel derden) is toegelicht bij de voorjaarsrapportage. Als gemeente hebben we een voordelig exploitatieresultaat op opvang Oekraïne doordat in Woudenberg de locaties deels gratis ter beschikking worden gesteld. De kracht van de Woudenbergse samenleving levert ons financiële middelen op die we weer kunnen inzetten ten gunste van Woudenberg.

De belangrijkste mutaties in de financiële najaarsrapportage zijn:  Lagere geschatte uitgaven opvang Oekraïne;  Hogere kosten Participatie (incl BBZ-regeling)  Lagere kosten minimaregelingen  Hogere energiekosten gemeentelijke gebouwen  Hogere kosten werving en selectie nieuw personeel  Hogere kosten pensioenverplichtingen (oud) wethouders  Hogere Algemene uitkering  Hogere opbrengsten leges Wabo vergunningen  Hogere opbrengst OZB  Renteopbrengsten kortlopende geldleningen  Diverse mutaties reserves Duurzaamheid en Inclusie In 2023 wordt op diverse fronten ingezet op duurzaamheid. Duurzaamheid op het gebied van mens is onder andere terug te zien in het Beleidskader Sociaal Domein 2019-2022. Dit beleidskader is gebaseerd op het concept ‘positieve gezondheid’ waarbij de mens met zijn talenten centraal staat en alle elementen die (duurzaam) bijdragen aan het welbevinden. Duurzaamheid op het gebied van milieu is terug te vinden in de Regionale Energiestrategie en de transitievisie warmte maar ook in de bewustwording rond duurzaamheid, bijvoorbeeld door activiteiten onder de naam WAUW! denberg. Daarnaast wordt via deze financiële najaarsrapportage bijgedragen aan duurzaamheid daar het een tussentijds beeld van de financiële weerbaarheid van de gemeente verschaft. Verder wordt vanuit de vijf beleidsprogramma’s bijgedragen aan een inclusieve samenleving.

Zo is het gezamenlijke doel van de verschillende onderdelen van programma 1 verwerkt in de visie waarin is opgenomen dat inwoners naar vermogen meedoen en naar elkaar omzien. Andere voorbeelden die bijdragen aan de inclusieve samenleving is de structurele samenwerking tussen de medewerkers van de buitendienst en Amfors, invulling geven aan de Banenafspraak en dat bij nieuwbouwprogrammering zo goed mogelijk wordt aangesloten bij de toekomstige woonbehoefte van alle inwoners.

Geprint op: 21-11-2023 16: 51: 56 uur

2/4

Beoogd resultaat (hoe) Deze rapportage geeft een weergave van de financiële resultaten inhoudelijke rapportage over de realisatie van de beoogde resultaten.

2023.

Het

is geen

Financiële consequenties De meeste mutaties in de najaarsrapportage zijn incidenteel. De mutaties die een structureel karakter hebben zijn grotendeels al meegenomen in de begroting 2024-2027. De najaarsrapportage geeft voor het begrotingsjaar 2023 het volgende financiële beeld: Oorspronkelijke begroting 2023 (voordelig) n. a. v. de voorjaarsrapportage 2023 Stand begroting 2023 na mutaties voorjaarsrapportage (voordelig) Mutaties najaarsrapportage 2023: - Hogere kosten GGD (begrotingswijziging) - Hogere kosten participatiewet (incl BBZ-regeling) - Lagere kosten mniimaregelingen - Lagere kosten opvang Oekraïne - Afrekening rijk opvang Oekraïne 2022 - Hogere opbrengst leges Wabo vergunningen - Hogere toevoeging voorziening pensioenverplichtingen (voormalige) wethouders - Kosten werving en selectie nieuw personeel - Kosten inhuur personeel derden mnius vrijval salarissen (zie aparte bijlage) - Hogere energiekosten gemeentelijke gebouwen - Onvoorziene uitgaven (voorziening afbouwregeling verenigingen inzameling oud papier) - Onvoorziene uitgaven (kosten arbeidsmobiliteitsdienstverband van een medewerker) - Kosten bezwaar en beroep en proceskostenvergoedingen WOZ/belastingen - Hogere algemene uitkering (septembercirculaire 2023) - Rente kortlopende geldleningen - Hogere opbrengst OZB - Lagere opbrengst toeristenbelasting - Stelpost bezuinigingen mnius werkelijk teruggedraaide

bezuinigingen - Diverse kleinere mutaties Totaal mutaties najaarsrapportage 2023 Stand begroting 2023 na mutaties voor- en najaarsrapportage (voordelig)

98. 050 841. 084 939. 134

Mutaties

-71. 544

-195. 247 75. 000 493. 000 149. 300 450. 000 -115. 400 -40. 000 18. 822 -90. 000 -48. 209 -69. 500 -50. 000 253. 397 76. 000 205. 000 -25. 000 38. 660 17. 087 1. 071. 366 2. 010. 500

(- = nadelig/ + = voordelig)

De financiële najaarsrapportage 2023 bevat diverse verschillen ten opzichte van de begroting 2023. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar het overzicht financiële mutaties in de financiële najaarsrapportage. Het verwacht overschot voor 2023 bedraagt € 2. 010. 500. Dit is € 1. 071. 366 voordeliger dan het verwacht overschot zoals in de voorjaarsrapportage is gerapporteerd (€ 939. 134 voordelig) . Aanpak/uitvoering Na vaststelling van de financiële najaarsrapportage wordt de begroting 2023 bijgesteld. Een aantal gewijzigde budgetten 2023, zoals opgenomen in de financiële najaarsrapportage, is structureel en verwerkt in de recent vastgesteld begroting 2024-2027. De gewijzigde budgetten die nog niet zijn verwerkt in de begroting 2024-2027 worden geïnventariseerd en via een begrotingswijziging in 2024 voorgelegd aan de raad. Conclusie Via de financiële najaarsrapportage wordt een doorkijk gegeven op het financiële resultaat over 2023. Communicatie Via een persbericht wordt gecommuniceerd over de financiële najaarsrapportage 2023.

Geprint op: 21-11-2023 16: 51: 56 uur

3/4

Bijlage (n)  Financiële najaarsrapportage 2023  Concept raadsbesluit

Burgemeester en wethouders van Woudenberg

D. C. G. Ruseler Secretaris

Geprint op: 21-11-2023 16: 51: 56 uur

M. Jansen-van Harten burgemeester

4/4