01. RV Begroting 2022-2025.pdf

RAADSVOORSTEL 2021 Onderwerp

:

Datum voorstel:

14 september 2021

Registratiekenmerk:

Z.333962

Raadsvergadering van:

28 oktober 2021

Vergadering Commissie van: Portefeuillehouder: Behandelend ambtenaar:

5 oktober 2021 A. Vlam Z. van den Boogaard

Onderwerp/ voorstel:

Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023 – 2025

Aan de Raad. Voorstel Wij stellen u voor om: 1. De beleidsbegroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023 – 2025 vast te stellen; 2. Het Plan van Aanpak aanbevelingen financiële scan Woudenberg voor kennisgeving aan te nemen.

Algemeen De afgelopen jaren is het financieel meerjarenperspectief van de gemeente Woudenberg steeds verder onder druk komen te staan. Onzekerheden en ontwikkelingen zoals de coronacrisis, de voorgenomen herijking van het gemeentefonds en de aanhoudende stijging van kosten in het sociaal domein, hebben ervoor gezorgd dat de begroting 2021-2024 geen structureel sluitend meerjarenperspectief had. Hierdoor is de gemeente per 1 januari 2021 onder preventief toezicht van de provincie Utrecht geplaatst. Om de uitgaven en inkomsten weer in balans te brengen zijn diverse trajecten gestart en is bij de kaderbrief in juli een Eerste Herstelplan aan de raad voorgelegd. Uit dit Eerste Herstelplan blijkt dat de reeds ingezette maatregelen uit de bezuinigingsdialoog en programma 5 niet voldoende zijn om vanaf 2023 een structureel en reëel sluitende begroting te kunnen presenteren. Zodoende is afgelopen juli besloten om aanvullende bezuinigingsmaatregelen in te zetten. Doordat deze maatregelen (al dan niet als stelpost wat betreft de taakstellingen) in de onderliggende begroting zijn verwerkt, kent deze begroting wel een structureel sluitend meerjarenperspectief. De concrete uitwerking van de taakstellingen volgt bij het Tweede Herstelplan welke in december 2021 aan uw raad wordt voorgelegd.

Dit Tweede Herstelplan wordt daarmee een Geprint op: 16-09-2021 10:26:43uur /var/websites/gemeentebestuur.woudenberg.nl/documenten/convert/0182a5f4-7383-4b0897bb-24ac920edb6d.docx

formele begrotingswijziging op de begroting 2022 met als doel om tot een structureel en reëel sluitende begroting te komen. Begrotingsresultaten 2022-2025 Deze begroting 2022 – 2025 bevat voor alle jaren een structureel sluitend meerjarenperspectief. De totstandkoming van de begroting 2022-2025 ziet er financieel als volgt uit: Begrotingsresultaten (x € 1.000) Vaststelling begroting 2021-2024 (raad oktober 2020) Tussentijdse aanpassingen naar aanleiding van raadsbesluiten

2022

2023

-700

2024

-722

2025

-758

Totaal

-758

-2.939

0

0

0

0

0

-700

-722

-758

-758

-2.939

Programma 1 Samenleving

-285

-228

-335

-551

-1.400

Programma 2 Leefomgeving

-8

-3

-25

-32

-68

Programma 3 Veiligheid

-22

-20

-28

-24

-95

Programma 4 Ruimte, wonen en ondernemen

-794

-212

-42

-42

-1.090

Begrotingsresultaten (inclusief tussentijdse raadsbesluiten) Voorgestelde aanpassing budgetten:

Programma 5 Dienstverlening

-144

113

512

498

979

Algemene dekkingsmiddelen

1.493

1.072

947

1.184

4.696

Reserves

745

149

-28

-41

825

Versterken reservepositie

-220

-140

-220

-220

-800

64

8

22

14

109

Begrotingsresultaten (incl. voorlopige bezuinigingen) + = begrotingsoverschot - = begrotingstekort

Toezicht vanuit de provincie Zoals aangegeven bevat deze begroting 2022 – 2025 voor alle jaren een structureel sluitend meerjarenperspectief. Een belangrijke oorzaak daarvan is de verwerking van de zogenoemde harde bezuinigingsvoorstellen uit de bezuinigingsdialoog. Verder zijn de aanvullende taakstellingen uit het Eerste Herstelplan op programma 1 en de programma’s 2 tot en met 4 als stelpost in de begroting opgenomen en is een extra OZB-verhoging van 1% op productniveau verwerkt. In haar brief over de toezichtsvorm 2021 van 17 december 2020 heeft de provincie de gemeente Woudenberg de opdracht gegeven om voldoende aannemelijk te maken dat het structurele en reële evenwicht vanaf 2023 hersteld wordt en blijft. Daarnaast moet de gemeente duidelijk maken hoe zij ervoor zorgt dat het weerstandsvermogen op orde komt dan wel blijft. Doordat de begroting 2022 twee algemene taakstellingen bevat en een aantal bezuinigingsvoorstellen uit de bezuinigingsdialoog om nadere besluitvorming vraagt, zal de voorliggende begroting de provincie onvoldoende reden geven om het preventieve toezicht te beëindigen. Er moet namelijk een concreet plan onder bezuinigingsmaatregelen en taakstellingen liggen op basis waarvan op productniveau bekend en onderbouwd is wat de bezuinigingen inhouden en deze moeten haalbaar en realistisch zijn.

Vooruitkijken: de route tot het Tweede Herstelplan Direct na de besluitvorming afgelopen juli is begonnen met de voorbereidingen om tot nadere besluitvorming te komen wat betreft een specifiek aantal bezuinigingsvoorstellen uit de bezuinigingsdialoog en zijn de benodigde onderzoeken gestart voor concrete uitwerking van de twee algemene taakstellingen. Uiterlijk in december 2021 worden de bezuinigingsvoorstellen vanuit de bezuinigingsdialoog welke om nadere besluitvorming vragen, aan uw raad voorgelegd. De concrete uitwerking van de extra taakstelling op programma 1 en de taakstelling op de programma’s 2 tot en met 4 zijn onderdeel van het Tweede Herstelplan welke in december 2021 aan uw raad wordt voorgelegd. Dit Tweede Herstelplan wordt daarmee een formele begrotingswijziging op de begroting 2022 waarbij het doel van het Tweede Herstelplan is om tot een structureel en reëel sluitende

Geprint op: 16-09-2021 10:26:43 uur

2/4

begroting te komen wat voor de provincie aanleiding is om de gemeente niet langer onder preventief toezicht te plaatsen maar onder het repressief toezicht. Versterken reservepositie Zoals hiervoor aangegeven is de andere opdracht van de provincie Utrecht dat de gemeente duidelijk maakt hoe zij ervoor zorgt dat het weerstandsvermogen op orde komt dan wel blijft. Daarnaast is één van de aanbevelingen uit de financiële scan welke in opdracht van de provincie Utrecht ten aanzien van de gemeente Woudenberg is uitgevoerd (zie hierna), om de reservepositie te verbeteren en het weerstandsvermogen te versterken door bijvoorbeeld de inzet van hogere baten. Zodoende is in deze begroting ruimte gecreëerd voor een jaarlijkse toevoeging aan de algemene reserve. Het doel is om de reservepositie te versterken door in de voorliggende periode van vier jaar ten minste € 800.000 aan de algemene reserve toe te voegen. Gezien de betrekkelijk lage stand van de reserves en de risico’s welke in de risicoparagraaf gedefinieerd zijn, is verdere versterking van de reservepositie en als gevolg het weerstandsvermogen noodzakelijk. Het advies is dan ook om de ingezette bezuinigingstrajecten onverminderd doorgang te laten vinden en eventuele toekomstige positieve resultaten in de jaarrekening te gebruiken voor het verder aanvullen van de algemene reserve.

Financiële scan provincie Utrecht De financiële scan is onderdeel van het programma Sterk Utrechts Bestuur. De provincie wil gemeente ondersteunen op het gebied van slagkracht en het openbaar bestuur en biedt daarom verschillende instrumenten aan. Eén van deze instrumenten is de financiële scan. De financiële scan is toekomstgericht en geeft inzicht in de financiële positie, de kansen en de risico’s. De uitkomsten kunnen worden gebruikt als ondersteuning bij het formuleren van toekomstig (financieel) beleid. Op 20 mei jl. is de financiële scan door de onderzoeker namens de provincie aan de raad gepresenteerd. Bij de kaderbrief heeft u de financiële scan voor kennisgeving aangenomen en besloten om de bevindingen en aanbevelingen zoals beschreven in de financiële scan, over te nemen en te verwerken in een Plan van Aanpak. In bijlage 1 treft u het Plan van Aanpak aanbevelingen financiële scan Woudenberg aan en in bijlage 2 voor de volledigheid nogmaals de betreffende financiële scan. In het Plan van Aanpak wordt aangegeven hoe de aanbevelingen worden opgepakt, wat de stand van zaken is met betrekking tot deze aanbevelingen en wanneer deze worden afgerond. De voortgang van het Plan van Aanpak wordt halfjaarlijks aan de raad voorgelegd via de gebruikelijke voorgangsrapportages projecten.

Wij stellen u voor om bijlage 1 het Plan van Aanpak aanbevelingen financiële scan Woudenberg voor kennisgeving aan te nemen. Infographic Ook dit jaar presenteren we onze begroting met een infographic. We vinden het belangrijk dat inwoners weten waar de gemeente haar geld aan uitgeeft. Op de infographic zijn de inkomsten en uitgaven van de gemeente in één oogopslag te zien.

Bijlagen  Concept beleidsbegroting 2022 en meerjarenbegroting 2022 – 2025  Concept raadsbesluit  Infographic  Bijlage 1 – Plan van Aanpak aanbevelingen financiële scan Woudenberg  Bijlage 2 – Financiële scan provincie Utrecht  Bijlage 3 – Collegeadvies Plan van Aanpak aanbevelingen financiële scan Woudenberg

Geprint op: 16-09-2021 10:26:43 uur

3/4

Burgemeester en wethouders van Woudenberg,

drs. B. Marinussen Secretaris

Geprint op: 16-09-2021 10:26:43 uur

mr. Y.P. van Mastrigt Burgemeester

4/4