01. Raadsvoorstel najaarsrapportage 2025 (Geanonimiseerd).pdf

RAADSVOORSTEL

2025

Gemeente

Woudenberg

Datum

voorstel:

Registratiekenmerk: Raadsvergadering Vergadering

Z.351567/

van

Commissie

van:

2 december

2025 2025

Portefeuillehouder:

H.J.

Behandelend

ambtenaar:

(geanonimiseerd) |

Onderwerp

voorstel:

Najaarsrapportage

de

2025

Aan

de

/

2025

D.306042

18 december

:

4 november

Molenaar

2025

Raad.

Voorstel

Wij

stellen

u

voor

najaarsrapportage

vast

te

stellen.

Inleiding In oktober 2024 is door de gemeenteraad de begroting 2025 vastgesteld. Gedurende het jaar wordt uw raad door het college twee keer geïnformeerd over de voortgang en ontwikkelingen met betrekking tot de begroting. Dit gebeurt met de voorjaarsrapportage (in juni/juli) en de najaarsrapportage (in december). In de voorjaarsrapportage worden afwijkingen op het beleid en financiën toegelicht. In de najaarsrapportage worden afwijkingen alleen op de financiën toegelicht. Deze najaarsrapportage 2025 heeft betrekking op tien maanden van 2025 en bevat de financiële afwijkingen die zich sinds het vaststellen van de begroting 2025 (in oktober 2024) hebben voorgedaan en die moeten worden verwerkt in de begroting 2025. Daarnaast wordt in de najaarsrapportage een actualisatie gegeven van de lopende investeringskredieten en een update over de stand van zaken van de reserve dorpsvoorzieningen.

Beoogd Voor over

resultaat

ligt de najaarsrapportage 2025. Via deze rapportage de voortgang met betrekking tot de begroting 2025. u

Geprint op: 13-11-2025 09:38:48uur 2025\Raadsvoorstel najaarsrapportage

F:\Team 2025

wordt financieel

informatie

verstrekt

Financien\Najaarsnota\2025\B&W\4

def versie.docx

nov

De rapportage bestaat uit: hoofdstuk 1 is de inleiding hoofdstuk 2 bevat de financiële afwijkingen per programma hoofdstuk 3 bevat de stand van zaken van de lopende investeringskredieten hoofdstuk 4 bevat de stand van zaken van de reserve dorpsvoorzieningen Bijlage : Verdeling loonkosten en inhuur derden Kader Artikel 6 van de Financiële Verordening gemeente Woudenberg 2024 schrijft voor dat het college de raad door middel van minimaal één tussentijdse rapportage informeert over de realisatie van de begroting van de gemeente van het lopende boekjaar. Argumenten 1. Door middel van de najaarsrapportage 2025 brengen wij uw raad tussentijds op de hoogte van de afwijkingen en de voortgang van de begroting. Binnen de P&C cyclus is de najaarsrapportage de tweede rapportage waarmee het college de raad tussentijds op de hoogte stelt van financiële afwijkingen en de voortgang van de begroting. 2. Met het vaststellen van de financiële mutaties wordt het college geautoriseerd uitgaven te doen en inkomsten te verantwoorden. De najaarsrapportage geeft per programma inzicht in de verschillende financiële mutaties en de bijstellingen van de kredieten. Bij de verschillende programma’s worden deze in de najaarsrapportage nader toegelicht. Financiële consequenties Het financieel beeld van 2025 is als volgt: Programma

Samenleving Leefomgeving Veiligheid Ruimte , wonen en ondernemen Dienstverlening Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor mutaties reserves Stortingen in reserves Onttrekkingen uit reserves Resultaat

Primaire begroting -13. 792. 969 -2. 192. 003 -1. 332. 968 -1. 335. 295 -7. 795. 244 28. 102. 803 1. 654. 324 -2. 503. 877 1. 167. 417 317. 864

Voorjaarsrapportage -1. 291. 809 -93. 533 8. 000 -569. 252 -610. 628 926. 343 -1. 630. 879 1. 864. 000 1. 153. 850 1. 386. 971

Stand na voorjaars-

Mutaties najaars-

rapportage -15. 084. 778 -2. 285. 536 -1. 324. 968 -1. 904. 547 -8. 405. 872 29. 029. 146 23. 445 -639. 877 2. 321. 267 1. 704. 835

rapportage -651. 509 -144. 413 -27. 234 331. 353 56. 311 1. 900. 601 1. 465. 109 -509. 099 616. 635 1. 572. 645

Stand na najaarsrapportage -15. 736. 287 -2. 429. 949 -1. 352. 202 -1. 573. 194 -8. 349. 561 30. 929. 747 1. 488. 554 -1. 148. 976 2. 937. 902 3. 277. 480

Lasten en nadelen worden met een " min " teken gepresenteerd.

De primitieve begroting 2025 had een voordelig saldo van € 317. 864. De voorjaarsrapportage 2025 liet een voordelig saldo zien van € 1. 704. 835. Na verwerking van de najaarsrapportage bedraagt het begrotingssaldo 2025 € 3. 277. 480 voordelig. Het verwacht overschot van € 3. 277. 000 (afgerond) wordt positief beïnvloed door een voordelig exploitatieresultaat op de opvang Oekraïne van € 1. 830. 000. De stijging van het voordelig resultaat met € 16, miljoen in de najaarsrapportage 2025 komt vooral door een grote stijging van de inkomsten zoals de Algemene uitkering en de opbrengst omgevingsvergunningen. Aan de kostenkant is er één grote stijging , namelijk Jeugdzorg.

Geprint op: 13-11-2025 09:38:48 uur

2/4

Korte toelichting grootste stijgingen: Jeugd (€ 562. 000 nadelig) Voor de raadsvergadering van 30 oktober jl. heeft de raad een memo ontvangen betreffende de extra kosten van MetMaya. De extra kosten in de memo bedragen voor 2025 € 442. 888. De extra kosten voor de gemeente Woudenberg zijn gebaseerd op de totale extra kosten van MetMaya in regioverband op basis van het te verwachte aandeel dat Woudenberg in deze extra kosten zal hebben. Op dit moment is niet inzichtelijk of het werkelijke aandeel voor Woudenberg hoger of lager zal zijn. De extra kosten zoals die nu verwerkt zijn in de najaarsrapportage:

Q Jeugdhulp MetMaya P Jeugdhulp MetMaya Meerkosten MetMaya Totaal MetMaya

Regionaal

Sleutel

Raming

Eerder begroot

85. 526. 202 2. 500. 000 3. 572. 580 91. 598. 782

478% , 478% , nvt

4. 092. 288 119. 621 627. 037 4. 838. 946

3. 796. 057 0 600. 000 4. 396. 057

Bijramen 296. 231 119. 620 27. 037 442. 888

Los van MetMaya zijn er nog meer kosten voor jeugdzorg die niet door MetMaya worden uitgevoerd (betreft andere aanbieders). Denk aan kosten voor Samen veilig , vervoer , dyslexie en andere kosten die nog bij andere aanbieders afgerond worden. Ook lopen er trajecten met PGB en heeft er een afrekening oude jaren plaats gevonden.

Overige meerkosten Jeugd Overige kosten Jeugdzorg PGB Afrekening oude jaren Jeugdzorg Totaal

44. 063 45. 853

29. 690 119. 606

In totaal bedragen de extra kosten voor jeugd in de najaarsrapportage € 562. 494 Opbrengst leges omgevingsvergunning (€ 465. 000 voordelig) vaste In de begroting 2025-2028 is jaarlijks € 370. 000 aan opbrengst leges omgevingsvergunning opgenomen en € 80. 000 aan variabele opbrengst leges omgevingsvergunning. Tegenover de variabele opbrengst leges van € 80. 000 is eenzelfde bedrag aan kosten voor inhuur personeel meegenomen. Bij de voorjaarsrapportage 2025 zijn aanvullend de opbrengsten verhoogd met € 150. 000 vanwege afgegeven vergunningen van een aantal grote projecten. Kijkend naar de opbrengsten die medio oktober 2025 zijn ontvangen wordt aanvullend nog € 465. 000 aan opbrengsten meegenomen in de najaarsrapportage 2025. De totale opbrengsten leges omgevingsvergunning komen hierdoor uit op € 1. 065. 000. Algemene uitkering (€ 1. 593. 000 voordelig) Bij de algemene uitkering zijn de volgende mutaties: Vergoeding Tweede kamer verkiezingen (€ 49. 131). Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024 (€ 405. 589). Algemene uitkering septembercirculaire 2025 (betreft voornamelijk hogere uitkeringsfactor en huishoudens met laag inkomen voordelig € 650. 898). Nagekomen opbrengst algemene uitkering 2024 (betreft voornamelijk huishoudens met lage inkomens voordelig € 472. 950). Nagekomen opbrengst algemene uitkering 2023 (voordelig € 13. 801).

Geprint op: 13-11-2025 09:38:48 uur

3/4

Grote posten in de najaarsrapportage zijn: Grote mutaties Jeugd WMO Zorgadministratie Sociale kracht van de samenleving Participatiewet Leerlingenvervoer Exploitatie opvang Oekraïne Opbrengst omgevingsvergunning Vrijval voorziening wachtgeld (oud) wethouders WOZ/ belastingen (oude jaren) Afwaardering voorziening dubieuze debiteuren Opbrengst secretarieleges Opbrengst rente schatkistbankieren en lagere rentekosten Opbrengst OZB Algemene uitkering (septembercirculaire 2025) Algemene uitkering (oude jaren)

Nadelig 562. 000 44. 000

Voordelig

80. 000 56. 000 53. 000 95. 000 34. 000 465. 000 38. 000 45. 000 26. 000 40. 000 70. 000 65. 000 1. 106. 000 487. 000

De toelichting op deze posten is terug te vinden bij de verschillende programma’s. Reserve dorpsvoorzieningen In hoofdstuk 4 van de najaarsrapportage 2025 wordt een update gegeven over de stand van zaken van de reserve dorpsvoorzieningen. Deze bevat drie voorstellen voor nieuwe bestedingen vanuit de reserve en een voorstel voor het laten vervallen van één van de bestaande reserveringen. Aanpak/uitvoering Na vaststelling van de najaarsrapportage wordt de begroting 2025 conform bijgesteld. Communicatie wordt ook gepubliceerd op de gemeentelijke website. De najaarsrapportage De najaarsrapportage wordt voor kennisgeving aan de provincie Utrecht (financieel toezicht) gestuurd. Bijlage(n) D. nummer D. 306038 D. 306044 D. 306040 D. 306041

Documentnaam Raadsbesluit najaarsrapportage 2025 Collegebesluit najaarsrapportage 2025 Najaarsrapportage 2025 Bijlage verdeling loonkosten en inhuur derden

Geheimhouding Alle bijlagen zijn openbaar

Actieve openbaarmaking Ja Ja Ja Ja

Burgemeester en wethouders van Woudenberg

Z. D. M. van den Boogaard Secretaris

Geprint op: 13-11-2025 09:38:48 uur

M. Jansen-van Harten Burgemeester

4/4