01. CA MJB 2022-2025 en jaarrek 2020 RWA.pdf

Collegeadvies Besluitenregistratie:

Postregistratienummer : Z.332121/D.212286 Datum inboeken

:

Openbaar

Ja

Internet

Nee

naar RAAD

Ja

OR

Nee

Communicatie

Ja

Europese regelgeving

Nee

via COMMISSIE

Ja

Anders: Onderwerp

:

Advies

:

MJB RWA 2022-2025 en jaarrekening 2020 1. Geen zienswijze indienen met betrekking tot de meerjarenbegroting RWA 2022-2025 2. Geen bezwaren indienen tegen de jaarrekening RWA 2020 3. De gemeenteraad informeren over dit besluit

Datum

Ambtenaar

Pho

20-05-21

R. Lammers

M. Treep

Additioneel Advies

Griffier

Afdelingshoofd

Paraaf:

Beleid & Advies

ZB

Conform advies

Bespreken

Datum

Opmerkingen

Burgemeester Wethouder Wethouder Wethouder Secretaris

Geprint op: 20-05-2021 13:24:49uur /var/websites/gemeentebestuur.woudenberg.nl/documenten/convert/fb2e640a-4a2a-461ca2e4-02cb8701d846.docx

Datum vergadering B&W:

Agendapunt:

Besluit:

Retour naar afdeling op: Ter archivering aangeboden op:

2/7

Inleiding RWA Amfors biedt passend werk aan mensen met een indicatie Sociale werkvoorziening. In totaal werken er eind 2020 14 Woudenbergers bij Amfors. Dit collegevoorstel gaat over het meerjarenplan en de meerjarenbegroting RWA 2022-2025 en de jaarrekening 2020 RWA. Omdat de jaarrekening RWA niet goed los gezien kan worden van de jaarrekening Amfors, ontvangt u deze bijgaand ter informatie. Proces Conform de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) heeft de gemeenteraad de mogelijkheid zijn zienswijze te geven op de meerjarenbegroting RWA. Voor wat betreft de jaarrekening RWA heeft de raad de mogelijkheid om bezwaar in te dienen. Als het college van mening is dat geen zienswijze en/of bezwaar door de raad hoeft te worden ingediend, wordt het collegeadvies voor de commissievergadering geagendeerd. Er wordt dan geen raadsvoorstel geschreven. Na de commissievergadering wordt de verbonden partij bericht dat de gemeenteraad geen zienswijzen/bezwaar zal indienen. Blijkt in de commissievergadering dat de raad wel een zienswijze of bezwaar wil indienen, dan wordt alsnog een raadsvoorstel gemaakt en behandeld in commissie en raad.

Centrale vraag Kunt u zich vinden in de meerjarenbegroting 2022-2025 RWA en de jaarrekening 2020 RWA? Beoogd resultaat (wat) • De voorgestelde beleidsuitgangspunten inzichtelijk maken • Inhoudelijk en financieel verantwoording afleggen aan de deelnemende gemeenten Kader Wet Sociale werkvoorziening Gemeenschappelijke Regeling RWA Argumenten

Meerjarenplan- en begroting 2022-2025 RWA 1.1 De MJB 2022-2025 is in lijn met het huidige beleid en toekomstvisie: stabiel op koers Eind 2015 hebben de gemeenteraden van de RWA-gemeenten zich uitgesproken voor de transitie van RWA/Amfors naar een flexibel mensontwikkelbedrijf dat meebeweegt met de omvang van de sw-doelgroep. Het is onze visie dat iedere sw-medewerker een baan verdient die bij hem/haar past, waar hij/zij zich kan ontwikkelen; waar mogelijk bij reguliere werkgevers. In de begroting van 2021 is de toekomstvisie "TWEE29" vastgesteld. In deze toekomstvisie wil Amfors inspelen op 3 landelijke trends die naar verwachting RWA/Amfors het meest raken: a. Demografie (de wijziging in omvang, verdeling en leeftijdsprofiel van de bevolking); b. Technologische ontwikkeling (snelle voortgang van technologische innovatie); c. Milieu (CO2, stikstof en klimaatmaatregelen). De voorliggende begroting speelt langs de volgende 3 lijnen in op de toekomst:  Duurzame inzetbaarheid  Inclusieve innovaties  Duurzaamheid 1.2 Verschuiving van werkladder tot duurzame werkplek en inzetbaarheid Steeds meer wordt de nadruk gelegd op duurzame inzetbaarheid in plaats van zo hoog mogelijk op de werkladder uitkomen. Dit is een gevolg van de stijgende gemiddelde leeftijd en de daarmee gepaard gaande toenemende beperkingen. Een stap omhoog op de werkladder is eerder uitzondering dan regel.

Veel belangrijker is het om medewerkers een duurzame werkplek te bieden, waar zij binnen hun eigen mogelijkheden kunnen functioneren.

1.3 De in de meerjarenbegroting geraamde kosten zijn lager dan in de vorige meerjarenbegroting en passen binnen de begroting van de gemeente Woudenberg

3/7

Het netto resultaat voor de RWA gemeenten heeft een positief verloop. Het netto verlies wordt door de jaren heen kleiner, óók vergeleken met de MJB 2021-2024.

Jaarrekening RWA 2020 1.1 De accountant is voornemens een goedkeurende verklaring te gegeven RWA Amfors heeft de cijfers afgerond en de concept jaarrekening ter beschikking gesteld aan de accountant. Het Bestuur RWA geeft aan dat geen financiële onregelmatigheden zijn vastgesteld in de jaarrekening. 1.2 De resultaten in 2020 zijn in lijn met de begroting In de RWA Meerjarenbegroting 2021-2024 vormen een drietal focuspunten de basis van de realisatie van de doelstellingen om sw-medewerkers zoveel mogelijk passend werk te bieden. Deze focuspunten zijn:  Vitaal vakmanschap  Innovatie (Inclusive Fieldlab)  Duurzaamheid (milieu) De jaarrekening 2020 geeft inzicht in de resultaten op deze focuspunten. 1.3 Extra compensatie van het rijk als gevolg van Corona Het rijk heeft de Sw sector gecompenseerd zodat zij de economische gevolgen van Corona konden opvangen. Voor RWA betekende dit een incidentele extra rijksbijdrage van € 1,8 miljoen. Het bestuur wenst dat deze bijdrage zoveel mogelijk direct ten goede komt aan de doelgroep en heeft dit bedrag daarom bestemd als reserve: € 1,3 miljoen als bestemmingsreserve en € 0,5 miljoen als algemene reserve. Van de bestemmingsreserve is € 0,8 miljoen bestemd voor de inrichting en opzet van het fysieke Inclusive Fieldlab en € 0,5 miljoen voor arbeidstoeleiding trajecten t.b.v. de doelgroepen in de Participatiewet.

Hiervoor wordt een businesscase uitgewerkt samen met het Werkgeversservicepunt regio Amersfoort, zodat alle deelnemende gemeenten hier hun voordeel mee kunnen doen. € 0,5 miljoen wordt als algemene reserve gereserveerd voor toekomstige tegenvallers. 1.4 Gemeentelijke bijdrage fors lager dan begroot Uit de jaarrekening 2020 blijkt dat het resultaat RWA € 4,8 miljoen negatief bedraagt, terwijl een negatief resultaat van € 5,8 miljoen was begroot. Dit komt door lagere kosten dan begroot en een beter subsidieresultaat als gevolg van een hogere uitstroom (het macro budget wordt verdeeld o.g.v. aantal werknemers en een gemiddeld uitstroompercentage. Als de gerealiseerde uitstroom hoger is, resteert per medewerker een hoger subsidiebedrag). De totale gemeentelijke bijdrage komt daarmee uit op ruim € 2,7 miljoen, waar in de begroting rekening was gehouden met € 3,7 miljoen. Voor de gemeente Woudenberg komt de gemeentelijke bijdrage neer op € 43.000. Het door Woudenberg reeds betaalde voorschot 2020 bedraagt € 59.000. Dit betekent dat Woudenberg € 16.000 terug ontvangt. Duurzaamheid en Inclusie RWA/Amfors is bij uitstek een bedrijf waar inclusie centraal staat. Amfors zet in op duurzame inzetbaarheid van mensen die extra begeleiding nodig hebben. Daarbij ligt de nadruk op het ontwikkelen van werknemers zodat zij passend werk kunnen verrichten.

Een gezonde begroting draagt bij aan een goed werkklimaat voor de werknemers van Amfors. Daarnaast is er binnen Amfors aandacht voor duurzame bedrijfsvoering waarbij zorgvuldig met het milieu wordt omgegaan. Maatschappelijke participatie Het Bestuur RWA kan zich vinden in de begroting en de jaarrekening. De Cliëntenraad Wsw is om een reactie gevraagd op de Concept Meerjarenbegroting RWA 2020-2025. De Cliëntenraad Wsw is positief over de MJB en kan zich vinden in de uitgangspunten. Ook is de Cliëntenraad blij met de aandacht voor een bredere doelgroep dan alleen de Sw’ers. De concept begroting is eveneens voorgelegd aan de Ondernemingsraad van RWA Amfors. De OR heeft met waardering kennis genomen van de MJB. Omdat de OR een intern orgaan is, wordt de schriftelijke reactie van de OR niet als bijlage toegevoegd bij dit collegevoorstel.

4/7

Beoogd resultaat (hoe) Beleidsuitgangspunten worden inzichtelijk in de meerjarenbegroting. In de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd. Financiële consequenties Op juistheid beoordeeld door Zaira van den Boogaard

Begroting 2022-2025 RWA Het subsidieresultaat (resultaat RWA) is het verschil tussen de ontvangen Rijkssubsidie Wsw en de loonkosten van het Wsw personeel. Het exploitatieresultaat is het subsidieresultaat RWA aangevuld met het operationeel resultaat van Amfors. Onderstaand overzicht laat zien dat het exploitatieresultaat een (licht) positief verloop kent. Hiermee neemt de gemeentelijke bijdrage ook licht af. De oorzaak hiervan ligt in het feit dat de oplopende korting die het Rijk doorberekent op de subsidie per Sw’er in 2020 het maximum heeft bereikt. Vanaf dat jaar neemt het subsidietekort binnen RWA alleen nog af door kostenbesparende maatregelen en een dalend aantal Sw’ers. Daarnaast weet Amfors het operationeel resultaat met een dalend aantal werknemers behoorlijk op hetzelfde niveau te houden. Resultatenoverzicht x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Subsidieresultaat RWA

-4.752

-4.595

-4.490

-4.285

Operationeel resultaat Amfors Exploitatieresultaat

2.013

1.928

1.875

1.702

-2.738

-2.668

-2.616

-2.584

Gemeentelijke bijdragen

2.738

2.668

2.616

2.584

1

44

43

42

Waarvan bijdrage Woudenberg

45

Dit voorstel past binnen de begroting

Uitgaven -

Voorstel

Begroot

Verschil

€ 45,000

€ 56,000

-€ 11,000

Bovengenoemde bedragen betreffen structurele uitgaven

-

.

Bovengenoemd totaal verschil wordt aan de raad bekend gemaakt via: de begroting

-

Het voorstel is dit te dekken uit

N.v.t.

Jaarrekening RWA 2020 In de samenwerkingsovereenkomst tussen RWA en Amfors Holding BV is vastgelegd dat, zolang het eigen vermogen van Amfors boven € 4,5 miljoen blijft, al het meerdere beschikbaar is voor een aanzuivering van eventuele bij de RWA ontstane exploitatietekorten. Bij een eigen vermogen tussen de € 2,5 en € 4,5 mln. draagt Amfors 50% bij aan de dekking van het financieel tekort. Indien het eigen vermogen van Amfors onder de € 2,5 miljoen komt, moeten de gemeenten het tekort van het RWA volledig zelf aanvullen. Het exploitatieresultaat van RWA en Amfors samen komt in 2020 uit op -/- € 2.736.000 1

O.b.v. aantal medewerkers komt 1,64% (afgerond) van het totaal voor rekening van gemeente Woudenberg

5/7

(=subsidieresultaat RWA aangevuld door het positieve operationeel resultaat van Amfors). Dit houdt in dat de totale gemeentelijke bijdrage 2020 uitkomt op € 2.736.000. Dit is aanzienlijk beter dan begroot, op basis van de begroting van RWA en van Amfors was de verwachting dat de totale gemeentelijke bijdrage zou uitkomen op € 3.719.000. Voor de gemeente Woudenberg komt de gemeentelijke bijdrage neer op een bedrag van € 43.000. Het reeds betaalde voorschot 2020 bedraagt € 59.000. Dit betekent dat Woudenberg € 16.000 terug ontvangt.

Dit voorstel past binnen de begroting

Uitgaven -

Voorstel

Begroot

Verschil

€ 43,000

€ 59,000

-€ 16,000

Bovengenoemde bedragen betreffen structurele .

uitgaven

-

Bovengenoemd totaal verschil wordt aan de raad bekend gemaakt via: de zomernota

-

Het voorstel is dit te dekken uit

N.v.t.

Risico: De risico’s zijn beperkt en hebben voornamelijk te maken met het economisch klimaat (o.a. corona), de kwetsbaarheid van de ondersteunende organisatie en de prognose van de landelijke uitstroom (publicatie meicirculaire). Financiële rechtmatigheid: De bovengenoemde verschillen wat betreft de Begroting 2022-2025 vormen de volgende begrotingswijziging die meegenomen wordt in de gemeentelijke Begroting 2022-2025:

UITGAVEN

progr Grtbk

Kstsrt

Product

Betreft

Overheveling budget

Uitvoeringskosten 1 661100 42403 Sociale werkvoorziening gemeenschappelijke regeling De bovengenoemde verschillen wat betreft de jaarrekening 2020 vormen de volgende begrotingswijziging die meegenomen wordt in de gemeentelijke Zomernota 2021:

6/7

UITGAVEN

progr Grtbk

1

661100

Kstsrt

Product

Betreft

Overheveling budget

Uitvoeringskosten 42403 Sociale werkvoorziening gemeenschappelijke regeling

Aanpak/uitvoering RWA informeren over het besluit.

Conclusie De begroting en de jaarrekening geven geen aanleiding om een zienswijze/bezwaar in te dienen. De begroting is in lijn met de gekozen ontwikkeling richting van een mensontwikkelbedrijf. Communicatie Niet van toepassing Bijlage(n)  Aanbiedingsbrief RWA  Meerjarenplan- en begroting 2022-2025 RWA  Jaarrekening 2020 RWA  Jaarrekening 2020 Amfors Holding BV  Inspraakreactie Cliëntenraad Wsw op Meerjarenbegroting  Concept reactie aan RWA Amfors met besluit college zienswijze/bezwaar

7/7