VRMWB 2021.16825 Zienswijze begroting 2022.docx

Gemeenschappelijke regeling: Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB)

1 Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja.

2 Is voldaan aan de nieuwe BBV De begroting 2022 is conform BBV-voorschriften opgesteld.

3 Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. In de bestuursrapportage wordt aandacht gevraagd voor: 1.Controles, toezicht en handhaving a. Hoe staat het met de implementatie van het basistakenpakket, dit ook in relatie tot de nieuwe Omgevingswet? b. Er is behoefte aan een algemene rapportage over de bevindingen van de controles (aantallen, overtredingen, opgelegde sancties) met zo mogelijk een differentiatie per gemeente. Daarnaast heeft de OMWB in aanloop naar de nieuwe Omgevingswet en het thema “Omgevingsveiligheid” voor onze regio, het aantal risicovolle inrichtingen/activiteiten (niet zijnde BRZO) opnieuw (december 2020) in beeld gebracht. Het gaat om 621 inrichtingen/activiteiten. Daarbinnen vallen ook een groot aantal propaantanks, maar in hoeverre komen deze risicovolle locaties terug in het controleprogramma van de Veiligheidsregio? 2. Voortgang Safety Village 3. Voortgang Risk Factory 4. Verhuizing Meldkamer Wat zijn de prestaties tot nu toe en waar blijven we in achter? Wat moet er de komende jaren nog verbeterd worden. 5. Bevolkingszorg Graag dit onderdeel specifiek benoemen en specificeren. 6. Communicatie Wat zijn de financiële consequenties van de vernieuwde visie op crisiscommunicatie?

4 Financiële aandachtspunten Jaarrekening 2020 De jaarrekening sluit met een batig resultaat van € 3.326.152. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven. Het algemeen bestuur heeft op 7 april jl. besloten om het batig resultaat als volgt te bestemmen: 1. Reserve reorganisatie Het organisatieplan Veiligheidsregio MWB is per 1 januari 2021 ingevoerd. Uit doorrekeningen van het organisatieplan blijkt dat er extra frictiekosten zijn. Het gaat om kosten t.a.v. maatwerkafspraken met medewerkers in het kader van het sociaal plan als ook de doorontwikkeling van de organisatie. Er is € 739.300 toegevoegd aan de reorganisatiereserve. Hiermee komt de totale reserve reorganisatie op € 1.559.300. 2. Functioneel Leeftijdsontslag: FLO In het gesloten FLO-akkoord zijn voor ambtenaren met afwijkende FLO-leeftijden (FLO 60 jaar) - in het verlengde van de beëindiging van de levensloopregeling met ingang van 1

januari 2022 - afspraken gemaakt over het afschaffen van de aanspraken FLO 60 jaar. Deze FLO-aanspraken worden afgekocht. Het betreft medewerkers die bij de regionalisering in 2010 in dienst waren van de regionale brandweer. De totale afkoop bedraagt € 634.000. Voor 2021 was € 240.000 gereserveerd. Daarom is een bedrag van € 394.000 additioneel gereserveerd. 3. SaaS De ICT kosten voor software in de vorm van SaaS-oplossingen dienen met ingang van 2020 anders te worden verwerkt volgens het BBV. Deze kosten worden voortaan in de exploitatie verwerkt in plaats van de investeringsbegroting. Omdat de SaaS kosten een grillig uitgavepatroon kennen, worden deze vanaf 2021 gedekt uit een egalisatiereserve SaaS. Er wordt een initieel bedrag van € 450.000 in de reserve SaaS gestort. 4. Rijksbijdrage strategische projecten Conform afspraak in het algemeen bestuur van 1 februari 2018 wordt 15 procent van het totale positieve resultaat gestort in de reserve Rijksbijdrage. Dit wordt gebruikt voor strategische projecten en ontwikkelagenda. Voor 2020 betekent dit een toevoeging ad. € 498.923. 5. Opheffen reserve Risicobeheersing Deze reserve is ingesteld voor de bijdrage aan brandpreventie en risicomanagement. Aangezien de projecten zijn afgerond kan de reserve worden opgeheven. Het restant ad. € 8.000 kan vrijvallen.

Na resultaatbestemming bedraagt het te verdelen resultaat voor 2020 € 1.251.929. Voor Woensdrecht betekent dit een incidenteel voordeel van € 25.907. Begroting 2022 Herijking beleid Voor de beleidsbegroting 2022 zijn er geen nieuwe voorstellen herijking beleid. Bij wijzigingen in het beleid is de lijn gevolgd ‘nieuw voor oud’. Loon- en Prijscompensatie Op basis van de financiële tabel (pagina 42) is een gewogen gemiddelde index berekend waarmee de bijdrage in de begroting wordt aangepast. De gewogen index is voor 2022 0,92 procent. Tevens is in de begroting is rekening gehouden met een structurele taakstelling van 2,5 procent. Herijken kostenverdeelmodel Met ingang van de begroting 2013 is het kostenverdeelmodel geïntroduceerd voor het verdelen van de kosten van de Veiligheidsregio MWB over de deelnemende gemeenten. Aanpassing van de sleutel van het kostenverdeelmodel vanaf 2021 vindt plaats na uitkomst van de meicirculaire 2021. Omdat deze uitkomst niet beschikbaar is ten tijde van het opstellen van de Beleidsbegroting 2022, wordt volstaan met een budgettair neutrale verwerking. Na het bekend worden van de gegevens worden deze aangepast in het model en wordt dit als begrotingswijziging ingebracht. Risico’s Op basis van de gekwantificeerde actuele risico’s (€ 4.612.500) en de weerstandscapaciteit (€ 1.611.576) bedraagt het directe weerstandsvermogen 0,35.

Het algemeen bestuur heeft in maart 2012 besloten om de algemene reserve op te heffen. Elke deelnemende gemeente houdt een algemene reserve aan die onder andere is bestemd voor de risico’s die voortvloeien uit de gemeenschappelijke regelingen waarin wordt deelgenomen.

5 Financieel overzicht * € 1.000 Rekening 2020 Totaal GR

Bijdrage Woensdrecht

Lasten 92.699 baten 96.025 1.349

Begroting 2021 incl. wijz. 92.515

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

91.038

92.599

93.583

94.951

1.390

1.399

1.424

1.447

1.472

6 Overige aandachtspunten 





Wijziging rapportagecyclus: Vanaf 2020 stelt de VR 1 bestuursrapportage op en wel over de eerste zes maanden, dus per 30 juni. Hiernaast worden er ‘soft closures opgesteld na 4,8 en 10 maanden. Graag in het kort rapporteren over de soft closures. Met betrekking tot de reserve doorontwikkeling met een saldo na resultaatbestemming van € 1.559.300 merken wij op dat deze, gezien de doorontwikkeling zijn einde nadert, uiterlijk 31 december 2022 is verdwenen en ingezet voor de bestemming waar deze voor bedoeld is. In de begroting -naast de cijfers van het betreffende begrotingsjaar- de begroting van het jaar daarvoor toevoegen en tevens de jaarcijfers van T-2.

7 De zienswijze Gelet op het bovenstaande adviseren wij u geen zienswijze in te dienen bij het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant.