A 2023.15503 Getekende jaarrekening 2022 ISD BW 230517.pdf

Jaarstukken 2022 Intergemeentelijke Sociale Dienst

ISD�

INHOUDSOPGAVE INLEIDING

4

JAARVERSLAG PROGRAMMAVERANTWOOROi NG Programma Uitvoering

6

PARAGRAFEN Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico's Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Financiering Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Bedrijfsvoering

11 11 11 12 12 12 12

JAARREKENING WAARDERINGSGRONDSLAGEN

16

BALANS

17

TOELICHTING OP DE BALANS

18

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

19

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

21

VASTSTELLINGSBESLUIT GEMEENSCH. ORGAAN

25

BIJLAGE 1: STROOMCIJFERS ISO 2022

26

------- -

INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal (ISD) over het jaar 2022. Hierin wordt via de programmaverantwoording en paragrafen verantwoording afgelegd over de realisatie van het bij de begroting 2022 voorgenomen beleid in het jaar 2023. De ISD is een eenvoudige gemeenschappelijke regeling met een overlegorgaan (geen rechtspersoon). Hierbij fungeert de gemeente Bergen op Zoom als uitvoerende gemeente. In de uitvoering van de ISD zijn kwaliteit, continuïteit, effectiviteit en efficiency sleutelwoorden. De coronacrisis heeft ook in 2022 nog z'n impact gehad. Daar bovenop kwam nog de energiecrisis met de eenmalige energietoeslag (EET) als uitvloeisel daarvan. Dit extra werk, dat met genoegen is uitgevoerd ten einde de inwoners van onze drie gemeenten te ondersteunen, heeft een enorme impact gehad op de inzet en flexibiliteit van de medewerkers van de ISO Brabantse Wal. De uitvoering van de EET hebben we vooral met eigen personeel gerealiseerd. Als gevolg daarvan hebben de gesprekken met inwoners in het kader van doelmatigheid om hun ontwikkeling richting de arbeidsmarkt te stimuleren, niet op de afgesproken en voorgenomen wijze door kunnen gaan. Desondanks, zijn we wederom binnen de begroting gebleven en is het bestand ook nog eens gedaald van 2.408 uitkeringsdossiers op 1 januari naar 2.280 uitkeringsdossiers.

Dit is een daling van S,3%! Nadrukkelijk valt nog te vermelden dat de ketensamenwerking tussen het LeerWerkBedrijf WVS, onze "buur"-organisatie Werkplein Hart van West-Brabant en de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal in 2022 verder vorm heeft gekregen. Zowel op inhoud, aanpak en aanvulling op de expliciete kwaliteiten van de individuele organisaties, wordt steeds meer de verbinding gevonden om de inwoners nog beter te ondersteunen in een toeleiding naar de arbeidsmarkt. Ook is in 2022 het Werkcentrum (WerkgeverServicePunt (WSP), Grenslnformatiepunt (GIP) en Baanafspraak) verhuisd naar een locatie in het LeerWerkBedrijf WVS aan de Ravelstraat in Bergen op Zoom. Voordeel van deze verhuizing is dat hiermee de samenwerking op het gebied van de werkgeversbenadering verstevigd wordt. Wederom dit jaar, en ik hoop dat het een herhaling mag worden ieder jaar, ben ik oprecht trots op de behaalde resultaten en de niet aflatende inzet van de medewerkers van de ISD. Ik hoop dat u als verantwoordelijken met trots en plezier dit verslag leest.

Ron van Toor, Hoofd uitvoeringsorganisatie ISD Brabantse Wal.

PROGRAMMAVERANTWOORDING Programma Uitvoering Samenwerking in de keten In 2022 is de ketensamenwerking tussen de ISD Brabantse Wal, het Werkplein Hart van West Brabant en WVS geïntensiveerd. Zowel de gemeenten die hierbij betrokken zijn als ook de I5D, het Werkplein en de WVS kijken terug op een succesvol proces waarin deze samenwerking vormgegeven is en worden er plannen gemaakt om deze ketensamenwerking de komende jaren te borgen en verder te ontwikkelen. De ketensamenwerking komt tot uiting in de proeftuinen die het afgelopen jaar actief zijn geweest. Hier aan hebben ca. 62 mensen vanuit de 15D Brabantse Wal deelgenomen. Deze proeftuinen richtten zich op: 1. een intensieve start waarbij we aan de slag zijn gegaan met het goed vorm geven van een diagnose bij binnenkomst van een inwoner (incl. doelgroep C). Het afgelopen jaar hebben 59 mensen hier aan deelgenomen; 2. "Beschut werk versus arbeidsmatige dagbesteding" en hoe we de inwoner centraal kunnen stellen en niet de indicatiestelling. Het afgelopen jaar hebben 3 mensen hier aan deelgenomen. Verder zijn er in 2022 ca. 26 leerwerktrajecten bij de WVS ingezet. Deze zijn deels voortgekomen uit de proeftuinen. Het doel van de trajecten is om de maximale ontwikkeling van de klant naar boven te halen.

Dat kan voor de één uitstroom naar werk zijn, terwijl een ander een leerwerktraject volgt, een traject bij de Kringloper doorloopt of vrijwilligerswerk uitvoert. De samenwerking op dit gebied is vanaf 2022 dan ook niet meer gebaseerd op het halen van aantallen, maar op kwalitatieve ondersteuning bieden aan mensen die ondersteuning nodig hebben om de ontwikkeling naar de arbeidsmarkt te maken. Ook zijn er beschutte werkplekken door de WVS uitgevoerd en is de jobcoaching voor de doelgroep garantiebanen, voornamelijk bij de WVS, ingekocht. Voor mensen met een langere afstand tot de arbeidsmarkt is samengewerkt met bestaande partners en jobcoaches voor sociale activering van de gemeente Steenbergen en Woensdrecht.

Werkcentrum In 2020 heeft het bestuur van de ISO Brabantse Wal ingestemd met een toekomstgericht scenario "Totaal concept op afstand". Het Werkcentrum werkt samen met bestaande en nieuwe partners aan zowel betaald werk als participatie (leerwerktrajecten en sociale activering) en fungeert als broedplaats voor de gehele weg naar werk. In 2022 is de tijdelijke aanvullende formatie van het werkcentrum structureel ingeregeld. Ook is het werkcentrum verhuisd naar de WVS aan de Ravelstraat. Een concept jaarplanning 2022 · 2023 is uitgewerkt waarbij missie en visie is vertaald naar concrete doelen en acties. De resultaten van 2022 zijn net als in 2021 in jaarcijfers vastgelegd waarmee de voortgang en het effect gemeten kan worden en de dienstverlening continu verbeterd wordt.

TOZO De gemeente is verantwoordelijk om kleine zelfstandige ondernemers die in financiële problemen komen te helpen. In 2022 zijn er 4 ondernemers door de ISD Brabantse Wal geholpen met hun schulden, dit is voornamelijk uitstel van betaling geweest. Verwacht wordt dat deze groep naar aanleiding van de (economische) crisis in 2023 significant zal toenemen. Daarom wordt ingezet op betere informatievoorziening voor ondernemers en optimalisatie van de ondersteuning van deze doelgroep. Ook kunnen ondernemers in 2023 naar verwachting TEK (tegemoetkoming Energie Kosten) aanvragen. De TEK biedt een tijdelijke tegemoetkoming voor mkb-ondernemingen (max 250 medewerkers) waarvan de energiekosten een relatief groot deel (minimaal 7%) uitmaken van de totale omzet. De uitvoering van deze regeling wordt uitgevoerd door RVD (Rijksdienst voor Ondernemend Nederland).

Wet Inburgering Per 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering van kracht. Met de nieuwe Wet Inburgering hebben gemeenten een centrale rol in de begeleiding en ondersteuning (regievoering) op het inburgeringsproces van inburgeringsplichtigen. De Brabantse Wal gemeenten hebben deze wettelijke taak grotendeels belegd bij de ISO Brabantse Wal. Daarnaast spelen VluchtelingenWerk (voor Bergen op Zoom en Steenbergen) en BWI (voor Woensdrecht) een belangrijke rol in het kader van de maatschappelijke begeleiding en het participatieverklaringstraject. Ook is er een samenwerking met taalaanbieders voor het taalonderwijs. Het eerste jaar in de uitvoering van de nieuwe wet zit erop. Na een wat langere aanloopfase, was vanaf het derde kwartaal van 2022 sprake van een toename in het aantal inburgeringsplichtigen die onder de nieuwe wet vallen in de gemeenten. Onderstaand is een overzicht opgenomen van de aantallen in 2022 in de Brabantse Wal gemeenten:

1 0

Steenbergen Woensdrecht Bergen op Zoom

11

10

6

4

0

Totaal

88

70

54

15

1

56

43

36

21

17

12

6

s

1

52% 70% 67%

Noot: Er bestoot een verschil tussen het aantal inburgeringsplichtigen en het aantal personen met een vastgesteld PIP (Pion Inburgering & Participatie). Deze mensen zitten nog in de Brede Intakefase.

----------

�· 48% 33%

Het doel van de begeleiding die de ISO samen met de gemeenten en samenwerkingspartners biedt, is inburgeringsplichtigen zo volledig en volwaardig mogelijk mee laten doen in de samenleving, het liefst via betaald werk. Gezinsmigranten zijn in de meeste gevallen niet afhankelijk van een bijstandsuitkering. Gezien het feit dat het zwaartepunt van inburgeringsplichtigen vanaf kwartaal 3 van 2022 lag, is er nagenoeg geen sprake van afgeronde inburgeringstrajecten of uitstroom uit de bijstand onder de doelgroep nieuwe Wet Inburgering. In 2022 heeft de focus vooral gelegen op de brede intakes, de leerbaarheidstoetsen, de inburgeringsplichtigen te laten starten met taalles, en zo spoedig mogelijk in kaart brengen wat het participatieperspectief is. Niet alle inburgeringsplichtigen zijn direct klaar om met participatie aan de slag te gaan (bijvoorbeeld analfabeten die geen woord Nederlands noch Engels spreken). In 2023 zet de 15D in op een doorontwikkeling van de participatiecomponent van het inburgeringsproces.

EET 2022 In 2022 heeft Nederland te maken gehad met een energiecrisis. Deze crisis zorgde er voor dat de prijzen van o.a. energie significant stegen. Om inwoners hier (deels) in te compenseren heeft het Rijk de mogelijkheid aan gemeenten geboden in 2022 een Eénmalige Energietoeslag (EET) te verstrekken aan huishoudens met een laag inkomen. Het verstrekken van deze eenmalige toeslag heeft de ISD als extra taak bovenop de begroting uitgevoerd. Bij de uitvoering heeft de 15D samen met het bestuur proactief de keuze gemaakt om de uitvoering van de EET tijdelijk te prioriteren boven de uitvoering van de werkzaamheden op doelmatigheid, zodat het verstrekken van de toeslag versneld doorgang kon vinden. De beleidsregels op basis waarvan de EET uitgekeerd is aan inwoners van de gemeenten van de Brabantse Wal waren in 2022 verschillend. Het daarnaast beoordelen van individuele aanvragen en het opnieuw beoordelen van aanvragen o.b.v. nieuwe afwijkende beleidsregels, heeft veel inzet van de ISD gevraagd. In 2022 heeft de I5D namens de gemeenten Brabantse Wal aan 6.918 klanten een toeslag EET verstrekt voor een bedrag van€ 8.568.100. Verdeeld over de drie gemeenten ziet dit er als volgt uit: Bergen op Zoom . Steenbergen Woensdrecht Totaal ISO

1.579 945 6.918

€ € €

1.861.300 1.160.600 8.568.100

Wat hebben we bereikt? Voor het verloop binnen de diverse regelingen gedurende 2022 verwijzen wij naar het overzicht "stroomcijfers ISD 2022" dat als bijlage I is toegevoegd aan deze rekening.

Wat heeft het gekost? Het ovenicht van baten en lasten ziet er dan als volgt uit:

Lasten

Personeelslasten Bedrijfsvoering Additionele kosten Taakstelling

7.467 436 2.066 -90

----7.696 464 2.128 -90

7.673 449 2.128-0

Totale lasten

9.879

10.198

10.250

9.790 89

10.109 -89

10.218 32

9.879

10.198

10.250

0

0

0

Baten

Exploitatiebijdragen gemeenten Overige Baten Totaal baten

Totaal programma Uitvoering

Toelichting Het saldo van het programma Uitvoering is budgettair neutraal. De totale uitvoeringskosten worden op basis van cliëntenaantallen aan het begin van het vorige begrotingsjaar doorberekend aan de deelnemende gemeenten.

PARAGRAFEN Volgens artikel 26 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) dienen in het jaarverslag dezelfde paragrafen opgenomen te worden als die in de begroting voorgeschreven zijn. Het besluit Begroting en verantwoording kent een aantal verplicht op te nemen paragrafen. Dit betreft de volgende paragrafen:

Paragraaf Lokale heffingen De ISO kent geen lokale heffingen.

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico's De deelnemende gemeenten houden in hun paragraaf weerstandsvermogen rekening met het risico van mogelijk "forse" tekorten bij gemeenschappelijke regelingen. Hiermee is het risico opgenomen in het weerstandsvermogen van de gemeenten. Deze risico's betreffen voor de ISO normale bedrijfsvoerings-risico's. Risico beperkende maatregelen vormen onderdeel van de werkprocessen. De risico's bevinden zich dan ook alleen in de formatie van medewerkers en de automatisering van de systemen. Er is momenteel sprake van krapte op de arbeidsmarkt, het vinden van gekwalificeerd personeel voor de openstaande vacatures bij de ISO vormt daardoor een risico. Voor het beleid, de functieschaal en de waardering zijn wij echter afhankelijk van de gemeente Bergen op Zoom. Alle medewerkers van de ISO zijn immers in dienst bij deze uitvoeringsorganisatie. Voor de verplichte kengetallen die de BBV voorschrijft scoort de ISO in alle gevallen een 0, dit komt doordat er geen Eigen Vermogen aanwezig is, er geen langlopende vorderingen of langlopende schulden zijn in de gemeenschappelijke regeling. Rechtmatigheidsrisico bij de uitkeringsvertrekking (Participatiewet) Kwaliteit is voor de ISO een punt van aandachtspunt.

Er zijn in 2022 extra maatregelen ingezet met als doel het verstevigen van de kwaliteitsverbetering; intensieve toetsing vooraf, intensieve kwaliteitscontroles achteraf, inzet op verbeterde processen en efficiëntere werkwijze voor de uitvoering en de achterblijvende herstelacties en de borging bij medewerkers en inzet van coaching van dele lijn. De gestelde doelstelling is het streven naar een foutmarge van 1% en onzekerheidsmarge van 3% in de jaarrekening ISO 2022.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen De ISO heeft geen kapitaalgoederen.

Paragraaf Financiering De ISO wordt volledig gefinancierd door de deelnemende gemeenten. De ISO rekent per jaar volledig af met de deelnemende gemeenten op basis van klanten aantallen aan het begin van het vorige begrotingsjaar. Er is geen externe financiering aanwezig.

Paragraaf Verbonden partijen De ISO is niet verbonden aan andere partijen.

Paragraaf Grondbeleid De ISD heeft geen grond en derhalve ook geen grondbeleid.

Paragraaf Bedrijfsvoering Personeel & inhuur diensten De totale begroting van de ISD 2022 is ten opzichte van de begroting 2021 met 6,1% afgenomen. Absoluut betreft dit een bedrag van€ 612.784. Voor 2021 zijn dit voornamelijk de extra kosten geweest voor de uitvoering van de regelingen TOZO en TONK. Die we in 2022 niet meer hebben uitgevoerd. In de geldende begroting is€ 10.108.555 aan baten en lasten vastgesteld. De gerealiseerde lasten over 2022 bedragen€ 10.218.045 en zijn 1% hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere totale personele lasten. De gerealiseerde salarislasten van het eigen personeel zijn€ 799.722 lager dan begroot. Daar staan hogere inhuurlasten tegenover, deze zijn€ 777.338 hoger dan begroot. Per saldo resteert in totaal een onderschrijding van€ 22.384. Deze hogere inhuurlasten komen met name voort uit de uitvoering van de EET. Hier is veel extra op ingehuurd binnen de huidige begroting. Tevens is de volledige formatie nog niet ingevuld. De toegestane formatie was 100,25 fte. In de begroting 2022 is uitgegaan van het scenario dat 95% van deze formatie zal worden ingevuld met vast personeel (95,24 fte) en een flexibele schil van 5% in de vorm van tijdelijke inhuur.

In onderstaande tabel zijn kengetallen voor het vast personeel en de inhuur opgenomen, hier zijn de totale personeelslasten en baten sa mengenomen:

J Inhuur personeel

218.622

989.221

Totaal

7.562.736

7.533.613

Formatie fte per 1.000 inwoners

0,85

0,88

Bezetting fte per 1.000 inwoners

0 ,73

0,72

Externe inhuur kosten als% van de totale loonsom+ totale kosten inhuur

12,5%

13,1%

Overhead % van totale kosten

36,5%

9,7%

Apparaatskosten kosten per inwoner

63

66

Additionele kosten In de gemeenschappelijke regeling ISD Brabantse Wal is in artikel 5 opgenomen dat de uitvoeringsorganisatie van deze regeling wordt gevormd door de gemeente Bergen op Zoom. De medewerkers van de uitvoeringsorganisatie zijn in dienst van de gemeente Bergen op Zoom en zijn werkzaam onder verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders van deze gemeente. In artikel 5 is tevens opgenomen dat de bedrijfsvoering en de aan deze taak gerelateerde inzet van samenhangende instrumenten op het gebied van personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering/ administratie en huisvesting valt onder verantwoordelijkheid van de gemeente Bergen op Zoom. De hiervoor verschuldigde kosten zijn als additionele kosten opgenomen in deze jaarrekening. Onder additionele kosten worden verstaan de doorbelasting van de ondernemingsraad, ondersteuning personeel en organisatie, financiën, DIV, bezwaarschriften, huisvesting, archief en werkplekken automatisering. In 2022 is de berekeningssystematiek additionele kosten van 2012 inclusief 1,4% indexering gehanteerd (septembercirculaire 2020).

Communicatie De ISD Brabantse Wal is verantwoordelijk voor communicatie naar cliënten van Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht over de wet- en regelgeving van de PW, WSW, Bbz, Inkomensvoorziening, Wet Inburgering, Bijzondere bijstand, Minimabeleid, Schuldhulpverlening en WSNP en de daarbij horende organisatie van de uitvoering. Daarnaast is in art 1.1 van de opdrachtovereenkomst opgenomen dat er ook werkzaamheden op het gebied van de Wet Kinderopvang in het kader van flankerend beleid voor de deelnemende gemeenten wordt verricht. De daaruit voortvloeiende communicatie naar zowel cliënten als burgers van de deelnemende gemeenten valt uiteraard ook onder verantwoordelijkheid van de ISO Brabantse Wal. De communicatie verloopt primair via de daarvoor ingerichte website en secundair via de gemeentepagina in het regioblad.

WOO Op 1 mei 2022 is de WOO (Wet open Overheid) in werking getreden. De brede gedachte achter de WOO is dat iedereen recht heeft op toegang tot overheidsinformatie. Uitkeringsgerechtigde inwoners kunnen op basis van deze wet te allen tijde hun gegevens inzien.

---------

Dienstverlening Met de cliëntenraad van de ISD Brabantse Wal wordt periodiek overleg gevoerd. In totaal hebben in 2022 een zevental bijeenkomsten plaats gevonden. Klachtenafhandeling vindt plaats in overeenstemming met de klachtenprocedure van de gemeente Bergen op Zoom. Zie de tabel hieronder voor het aantal afgehandelde klachten in 2022. 1111ekomen ·

afgehandeld !

naar l tevredenheid behandeld

ongegrond

· 11egrond

deels gegrond / I Ont1!8.fond ·

overig · : ,

Bavenstoonde tabellen geven alleen informatie over de mutaties in 2022.

De ISD heeft een eigen bezwarencommissie die conform de vastgestelde "Verordening commissie bezwaarschriften Bergen op Zoom 2007" opereert. Zie de tabel hieronder voor het aantal afgehandelde bezwaarschriften in 2022.

Bovenstaande tabellen geven alleen informatie over de mutaties in 2022.

Informatievoorziening De Planning & Control cyclus voorziet in periodieke rapportages met betrekking tot de financiële en beleidsmatige voortgang. Deze rapportages worden eveneens verstrekt aan de Colleges van de drie deelnemende gemeenten. Elke maand verstrekt de ISD Brabantse Wal aan de gemeenten Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht managementinformatie over de resultaten van de ISD. Naast diverse financiële rapportages is hierin ook een overzicht opgenomen van de ontwikkelingen binnen de uit te voeren programma's voor de diverse gemeenten. De ISD verstrekt daarnaast doorlopend informatie over de resultaten van de ISD Bergen op Zoom en elk kwartaal aan de gemeenten Steenbergen en Woensdrecht in de vorm van een monitor.

Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vorderingen Voor eventuele oninbaarheid van uitstaande vorderingen wordt een voorziening gevormd.

Balans De financiële positie van de ISD Brabantse Wal wordt weergegeven in de balans. Hierin zijn opgenomen de vaste en vlottende activa en passiva.

BALANS Adlva

1

1

31-12-22

0 1

0

31-12-21

Vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa

Rek-courant Bergen op Zoom 1 Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen van Bergen op Zoom Nog te ontvangen van Steenbergen Nog te ontvangen van Woensdrecht Totaal vlottende activa Totaal vaste en vlottende activa

1.008.800 27.861 0 0 0 1

1

1.036.661 1.036.661

Vaste passiva Totaal vaste passiva

0

68.406 4.275 1 83.460 1 14.369 11.661 1

1 '

182.171 182.171

0 '

Vlottende passiva

/ Rek-courant Bergen op Zoom Nog te betalen bedragen 1 Nog te betalen aan Bergen op Zoom 1 Nog te betalen aan Steenbergen Nog te betalen aan Woensdrecht 1 ; Vooruit ontvangen bedragen I Totaal vlottende passiva

0 117.626 550.715 142.576 133.286 92.458

0 32.185 0 0 0 149.986

1.036.661

182.171

1.036.661

182.171

i

Totaal vaste en vlottende passiva

- -------------

Toelichting op de balans Vaste activa De ISD Brabantse Wal kent geen vaste activa.

Vlottende activa De vlottende activa betreft de per balansdatum nog te ontvangen bedragen, de rekening courant met de gemeente Bergen op Zoom en de nog te ontvangen afrekening met de deelnemende gemeenten.

Vaste passiva De ISD Brabantse Wal kent geen vaste passiva. Na afloop van elk boekjaar vindt afrekening met de deelnemende gemeenten plaats. Een reservepositie is derhalve niet aan de orde.

Vlottende passiva De vlottende passiva betreft de per balansdatum nog te betalen bedragen en de vooruit ontvangen bedragen.

1 mperium B.V. inhuur 2015 Gemeente Woensdrecht detachering 2022 Totaal

3.422

853 4.275

2022

Nog te betalen bedrilgen

----------

Wyzer B.V. inhuur peri ode 11 en 12 Bende r Inhuur week51-52 Szspecial inhuur week 49-52 Daan inhuur week52 _ Select proffesi-o-na-ls_ in_ _ h-uu_r_w_e_e_k_49_ _5_2______

14.880 4.071 5.846 1.820 5.568

Totaal

32.185

Grens Informatiepunt In 2022 hebben we een bedrag van€ 89.274,- aan subsidie ontvangen voor het Grens Informatiepunt (GIP). Er is dit jaar € 31.746 uitgegeven aan het GIP. Waardoor er een onbestede subsidie resteert van€ 57.528. Deze middelen zijn overgeboekt naar vooruit ontvangen bedragen, waar nu een totaalsaldo opstaat van€ 149.986, die in de nabije toekomst nog besteed kan worden aan het GIP. Op pagina 22 is het verloopoverzicht van de subsidie weergegeven in een tabel.

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022

Uitvoering Exploitatie

Primitieve

Gewt)llade

2021

be&fotq

bqrotln&

2022

2022

Salariskosten vast personeel Reiskosten BHV-vergoeding Representatiekosten Opleidingskosten (incl. loopbaan budget CAO) Inhuur personeel van derden algemeen Beveiliging Dotatie vooniening verlofsparen 8BZIMK

6.163.776 43.7S9 2.485 10.761 22.749 1.014.337 57.712 0 53.156

7.003.817 32.450 2.500 7.578 68.795 218.622 58.520 0 74.341

7.232.791 32.450 2.500 7.578 68.795 218.622 58.520 0 74.341

6.424.116 37.305 2.112 23.450 53.275 989.221 58.520 4.134 81.080

Subtotaal

7.368.735

7.46 6.623

7.695.597

7.673.213

Overige lasten Abonnementen GW54all /Overige applicaties MRE /Kluwer Snelbalie Handboeken Schulinck Stimulansz/ KIC Communicatie/ www.AntwoordOp --Huur werkcentrum Kosten Rechtsbijstand Medische adviezen Accountants· en advieskosten Cliëntenparticipatie PW Promotiekosten Grens Informatie Punt

-21.562 35.512 175.393 50.328 51.437 10.116 17.850 0 24.826 1.749 82.471 7.830 9.198

20.000 30.147 184.695 25.350 49.487 12.500 17.637 0 35.000 3.500 50.000 7.916 0

15.119 47.930 ----36.060 30.147 193.357 184.695 14.000 2S.350 43.854 49.487 32.171 12.500 18.297 17.637 0 0 17.460 35.000 5.628 3.500 64.646 50.000 7.916 7.916 0 0

subtotaal

445.149

436.232

464.162

448.508

2.194.261

2.065.763

2.128.070

2.128.070

2.194.261

2.065. 763

2.128.070

2.128.070

' Overhead Bergen op Zoom subtotaal

Taakstelltng

Exploitatie

Primitieve

Gewijzigde

2021

begrotina

be11roting

2022

2022

2022

0

-90.000

-90.000

0

Exploitatie

Primitieve

Gewijzigde

2021

Begroting 2022

begrotinc

Exploitatie 2022

0 0 89.274 0 0

0 0 89.274 0 0

0 0 31.746 0 0

Subtotaal

Baten

Exploltatle

2022

Loyalis levensloopverzekering GR Regio West- Brabant Subsidie Grens Info Punt SVB EFRO bijdrage Werkplein

57.965 0 5 5 .418 0 0

Totaal

113.383

89.274

89.274

31.746

1 Personeelslasten Bedrijfsvoering Additionele kosten Taakstelling ' Baten

7.368. 7 35 445.14 9 2. 1 94.261 0 -1 1 3 .383

7.466.6 23 436.232 2.065.763 -90.000 -89.274

7.695.597 464.1 62 2.128.070 -90.000 -89.274

7 .673.2 1 3 448. 508 2.128.070 0 -31.746

Totaal

9.894.762

9.789.343

10.108.555

10.218.045

Totaal

9.894.762

9.789.343

10.108.555

10.218.045

252 1 ,14 % 22_ 0 _ 7_ ___ 1,21 % _ _ 4 ____26 ____ _ ___2_ 2_ .11 . _ 20 1 Woensdrecht 1 B oo e g o 67 en 6 6 . 9 0 3 ,8 2 1 3 1 . 9 7 .8 1 1 _ _ 2 _ _ m _ __________ _5_ 7 _ ___ 7 _ _ _ _ ____ _ 1_ ____ _ % _ p �1 _ _ r_ _ _o ____ _ _ __ 2,7 1 �Totaal

113.864

114.383

2.507

2.408

1 Bij het vaststellen van de Uitvoeringsagenda I5D Brabantse Wal 2019-20 20, heeft het bestuur een

taakstelling opgelegd. In het kader van transparantie de taakstelling van 90.000 euro op het verbeteren en optimaliseren van de processen hier weergegeven.

Tol!dl!ling kostl!n op basis van klantenaantal (totaal)

Prlmitil!VI!

Gl!wijzlgdl! Exploitatie

AfrekenJnc

Bl!groting

Begroting

2022

exploitatie

Steenbergen Woensdrecht Bergen op Zoom

1.284.680 1.042.583 7.462.080

1.326.571 1.076.579 7.705.405

1.340.940 1.088.240 7.788.865

14.369 11.661 83.460

Totaal

9.789.343

10.108.555 10.218.045

109.490

Toelichting oµ de \L.iat \'Jll h<1tC:'11 en l,1sten 2022 De exploitatie van de uitvoeringskosten van de ISO sluit over 2022 met een nadelig saldo van { 109.490 ten opzichte van de geldende begroting. Het negatieve resultaat is het gevolg van hogere kosten voor de inhuur, vanwege het niet kunnen invullen van de benodigde formatie. De benodigde formatie van 100,25 fte is in 2022 niet volledig ingevuld (zie paragraaf personeel & inhuur diensten). Er zijn hierdoor weliswaar lagere personele lasten dan begroot ({ 799.722), maar hogere kosten voor inhuur ({ 777.338). De realisatie op Bedrijfsvoering heeft een voordelig saldo van { 15.654 dit is het resultaat van het slimmer inkopen van software. De kosten van accountant zijn hoger door de controle van de accountant op de nieuwe inrichting van de kwaliteitscontrole. De realisatie op de Additionele kosten is nagenoeg conform de geldende begroting. De ISO heeft in 2022 een inhaalslag moeten maken op de werkzaamheden in navolging van uitvoering Tozo /TONK / BBZ Light (nacontrole op de rechtmatigheid, signalen van het inlichtingenbureau etc.) in 2021. Tevens is er extra capaciteit ingehuurd voor de uitvoering van de EET. Conform artikel 15 lid 7 en 8 van de gemeenschappelijke regeling zal het nadelig saldo van de uitvoeringskosten met de deelnemende gemeenten volgens de vastgestelde verdeelsleutel middels een factuur worden gevorderd.

Voor het vaststellen van de verdeelsleutel wordt uitgegaan van het aantal klanten per deelnemende gemeente per 1 januari van het jaar voorafgaande aan het begrotingsjaar. De ISO heeft, conform de opdracht in de gemeenschappelijke regeling, de opdracht om een aantal wetten uit te voeren. Alle kosten van het enige programma van de ISO worden, zoals onderstaand weergegeven, doorbelast naar de verschillende taakvelden. De ISD is niet door het CBS uitgenodigd informatie voor derden (IV3) te verstrekken. Dit gebeurt, na overleg met de provincie, dan ook niet. De taakveldindeling is alleen van belang voor de deelnemende gemeenten. Onderstaande indeling geeft aan, welk deel van de kosten aan de respectievelijke taakvelden kan worden toegerekend. De verdeling is gebaseerd op het aantal fte's dat gemiddeld wordt ingezet voor de relevante ta akvelden.

--c-

::t�Ti"'-2•-"-�:�8_!11otlng'_" .- ·,incl�lef ' ' Expl?it_a!lr �: ln_c!1;151e!1 .�"";%Salaris

. Taakvelde� . ,- ; ,..

�· - _r-·-. -·---��-,_

0.4 Overhead

.--- .:

�

�-�·�c· � .

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen

:•�022. 699.958

;overhead

·-

-20µ . . 987.920

.,.,_ �v_!!rl!ea!f,·'�"'--budget

288.263

309.709

282.795

313.063

3,06%

6.017.886

6.465.590

5.903.733

6.535.622

63,96%

114.906

123.454

112.726

124.791

1,22%

1 6.5 Arbeidsparticipatie-instrument

2.815.184

3.024.621

2.761.782

3.057.382

29,92%

185.181

169.089

187.187

Totaal

172.358 10.108.555

10.108.555

10.218.045

10.218.045

Totaal

Begroting

Exploltatle

Steenbergen

1.326.571

1.340.940

1.076.579

1.088.240

6.4 Begeleide participatie 6. 71 Maatwerkdienstverlening 18+

Woensdrecht

wu

Bergen op Zoom

7.705.405

7.788.865

10.108.555

10.218.045

91.857

129.647

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

37.830

37.112 774.762

6.3 Inkomensregelingen

789.742

6.4 Begeleide participatie

15.079

14.793

6.5 Arbeidsparticipatie-instrument

369.444

362.436

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

22.619

22.190

1.326.571

1.340.940

0.4 Overhead

74.547

105.215

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

30.701

30.118

6.3 Inkomensregelingen

640.916

628.758

6.4 Begeleide participatie

12.238

12.006

6.5 Arbeidsparticipatie-instrument

299.822

294.135

18.356

18.008

1.076.579

1.088.240

0.4 Overhead

533.554

753.058

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

219.733

215.565

4.587.229

4.500.213

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Totaal

6.3 inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie-instrument 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Totaal

---

1,83%

mu

Totaal

Totaal

·-

87.589

85.927

2.145.918

2.105.212

131.383

128.890

7.705.405

7.788.865

---<

--- ---

Volgens de BBV dient een specificatie te worden opgenomen van de incidentele baten en lasten. In de onderstaande tabel zijn de belangrijkste incidentele baten en lasten van 2022 opgenomen.

Provincie NB subsidie grens informatiepunt

0

31.746

-31.746

Totaal

0

31.746

-31.746

Vooruit ontvangen bedragen overice overheden

Stand

Bestedingen Ontvangster

1-1-2022

Stand

31-12-2022

Grens Informatiepunt (GIP) - Provincie

-30.623

10.582

29.758

-49.799

Grens Informatiepunt (GIP) - Ministerie

-61.835

21.164

59.516

-100.187

Totaal

-92.458

31.746

89.274

-149.986

Vaststellingsbesluit gemeenschappelijk orgaan Het gemeenschappelijk orgaan van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal; gelet op het bepaalde in artikel 13 van de Gemeenschappelijke Regeling Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal;

BESLUIT: 1. Tot vaststelling van de jaarrekening 2022

Aldus besloten d.d.

Het gemeenschappelijk orgaan voornoemd,

Wethouder

Wethouder

N. Baali

L.G.M. van der Beek

Wethouder

· Steenbergen

Woensdrecht

Bergen op Zoom

1

Jaarstukken ISl1 Brabantse Wal 2022

33 2071 103 142 11

32 2071

:

1 . - 2365 ; . . 2367

Bijstand personen< 21 Jaa,

1 37

Bijstand personen< 21 jaar Bijstand personen 21 • AOW B,jst,nd personen in inricht.

IOAW IOAZ

32 2068 107 140 11

9

140

31 2067 q5 142

11

Il

30 2063 93 143 10

2359

2352

2352

46

0 40 3

17

0 0

0 0

55

98

Krcdiethypothoek

[,.,,.- . .

-

8b1 lening Bijst•nd personen 21 • 65 Ja H

38

6

81Juand �rsonen in lnnchl,

IOAW IOAZ KrediNhypolht"N-

:iit ;- 1 -_

. :- •• • ,. •

Bbz \enine B1Jst1nd pcr-sonen < 21 Jur

. • 45

45

0

0

Bijstand personen in inricht.

35 5

IOAW IOAZ l<rt'dlel�t�otheek

0

Bijstand personen 21- 65 jaar

Bb1 lenin& Bijstand personen< 21 Jur Bijsbnd personen 21- 65 jHr Bijst,md person�n in inricht.

IOAW IOAZ l(redlethypotheek �, , 1

.

-

33 2071 10) 142 Il

·- , .

'2367

37 11 3 0

so 0

95

139 10 3

139

2334

2329

33

0 0

0 0

1 0

52

25

37

42

0

0

l

l

44

5 l

0 _,_

34 2 5 0

Il

2352

US>

2334

2359

!l6

31 2044

27

5

2046 96

31 2067 95 142

7046

129 11 2

99

31 2009 94 128 11 2

2289

2277

26

19

l

l

0

29 7 0 0 0

55

33

36

36

30

vi

44

0 2 37

0 18

à O" a �

30 2035 97 136 10 3

32 2035

3

32 2020 100 131 11 2

2317

2318

2301

98

134

Il

31 2015

........

► (j)

0

9 30 2063 93 143 10

3 1 32 2071 98 140 11

9

31

9

31

139 10 3

29

42 2 0 0

22

44 5

l

4 0

31 2044 95 139 9

30 2035 97 136 10

32 2035 98

2329

2317

2318

134 11 3

34 8 0 0

1

0

32 12 2 0 0

31

32 2020 100

2009

131

31 2015 99 129

11

11

11

2301

>28?

2277

2

2

94

128

0 0

2 0 0

0

34

2010 96 127 11 2 2280

0 0,

= ID

::,: 2.

..., 0 ..., ...,